初级银行从业资格考试《个人理财》押题练习试卷 附解析

省（市区） 姓名 准考证号 ………密……….…………封…………………线…………………内……..………………不……………………. 准…………………答…. …………题…
考试须知：123 一、单选题（本题共90小题，每题0.5分，共计45分）
1、债券挂钩类理财产品主要是指在（ ）和（ ）上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。

A 、股票市场，债券市场
B 、期货市场，债券市场
C 、货币市场，债券市场
D 、金融衍生品市场，货币市场
2、李氏夫妇目前都是50岁左右，有一儿子在读大学，拥有各类型态的积蓄共40万元，夫妇俩准备65岁时退休。

则根据生命周期理论，理财客户经理给出的以下理财分析和建议不恰当的是（ ）
A 、李氏夫妇的支出减少，收入不变，财务比较自由
B 、李氏夫妇应将全部积蓄投资于收益稳定的银行定期存款，为将来养老做准备
C 、李氏夫妇应当利用共同基金、人寿保险等工具为退休生活做好充分的准备
D 、低风险股票、高信用等级的债券依然可以作为李氏夫妇的投资选择 3、（ ）为的精神病人是限制民事行为能力人。

A 、十周岁以上，不能完全辩认 B 、十六周岁以上，不能完全辨认 C 、十六周岁以上，不能辨认 D 、十周岁以上，不能辨认
4、客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的（ ）
A 、安全
B 、增加
C 、稳定
D 、增值
5、证券的发行市场又称为（ ） A 、一级市场
B 、二级市场
C 、交易所市场
D 、场外交易市场
6、以现金偿还短期借款后产生以下哪种结果？（ ） A 、营运资金减少 B 、营运资金增加 C 、流动比率降低 D 、流动比率提高
7、根据《信托法》，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以（ ）承担。

A 、信托财产
B 、受托人固有财产
C 、委托人固有财产
D 、委托人固有资产和信托财产
8、有“活期储蓄”之称，可以给中小投资者带来相对安全的增值收益，同时又与一般开放式基金一样有较好流动性的基金是（ ） A 、债券型基金 B 、股票型基金 C 、货币市场基金
D、指数基金
9、下列关于贷款抵押额度，错误的表述是（）
A、抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值
B、抵押贷款额度=抵押物评估价值×抵押贷款率
C、再次抵押的财产的价值余额不能超出所担保的债权
D、抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押
10、将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少（）
A、12500
B、13100
C、12762
D、11500
11、增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅（）
A、正相关
B、负相关
C、无关
D、以上都不对
12、由于政策的潜在变化而有可能给房地产投资者带来经济损失，是指住宅房地产投资存在（）
A、意外风险
B、交易风险
C、政策风险
D、变现风险
13、以下投资工具中,不属于固定收益投资工具地是（）
A、银行存款
B、普通股
C、公司债券
D、优先股
14、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》明确规定，（）是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动。

A、综合理财业务
B、个人理财业务
C、理财计划
D、私人银行业务
15、（）不是上海黄金交易所指定的清算银行。

A、工商银行
B、建设银行
C、招商银行
D、中国银行
16、宋体比较A和B两种债券。

它们现在都以1000美元面值出售，都付年息120美元。

A债券五年到期，B债券六年到期。

如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，正确的是（）
A、两种债券都会升值，A债券升得较多
B、两种债券都会升值，B债券升得较多
C、两种债券都会贬值，A债券贬得较多
D、两种债券都会贬值，B债券贬得较多
17、以下哪些人员不属于商业银行个人理财业务人员的范畴（）
A、为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员
B、销售储蓄存款产品、信贷产品的业务咨询人员
C、销售理财计划或投资性产品的业务人员
D、其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员
18、从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后（）日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申请表。

A、5
B、10
C、30
D、60
19、资本市场的特征是（）
A、风险性高，收益也高
B、收益高，安全性也高
C、流动性低，风险性也低
D、风险性低，安全性也低
20、税前利润由通常的营业收入与（）之差来决定。

A、营业费用
B、税率高低
C、办公费用
D、成本费用
21、（）是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。

A、综合性
B、合法性
C、规划性
D、目的性
22、房地产投资的优点不包括（）
A、具有价值升值效应
B、可运用财务杠杆
C、变现性好
D、能抵御通胀
23、外汇期权的购买者，其（）
A、风险是无限的，收益也是无限的
B、风险是有限的，收益也是有限的
C、风险是有限的，收益是无限的
D、风险是无限的，收益是有限的
24、下列各项中以每次收入额为应纳税所得额的是（）
A、特许权使用费所得
B、劳务报酬所得
C、财产转让所得
D、利息、股息、红利所得
25、下列关于基金销售机构收取费用的表述，错误的是（）
A、不得收取销售费用
B、不得向投资人收取额外费用
C、不得对不同投资人适用不同费率
D、收取销售费用
26、下列关于长期偿债能力指标的说法，错误的是（）
A、资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重
B、债务股权比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度
C、有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力
D、利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度
27、关于互换交易的作用说法错误的是（）
A、可以改善债务结构
B、具有价格发现的功能
C、可以降低筹资成本
D、可以降低利率、汇率风险
28、（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A、贷款安全性调查
B、贷款合规性调查
C、贷款风险性调查
D、贷款效益性调查
29、当人民币有较强的升值压力时，下列理财建议不恰当的是（）
A、增加国债的配置量
B、投资房地产
C、继续持有外汇
D、购买人民币资产
30、属于银行市场定位的内容是（）
A、产品定位和银行形象
B、收益定位和价格定位
C、价格定位和竞争定位
D、竞争定位和银行形象
31、金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是（）
A、会计师事务所
B、投资顾问咨询公司
C、律师事务所
D、有价证券承销人
32、宋体选择房产、黄金、基金等投资工具的客户属（）
A、进取型
B、稳健型
C、保守型
D、平衡型
33、由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值的是（）
A、功能性贬值
B、实体性贬值
C、经济性贬值
D、泡沫经济
34、以下债券中风险最低的是（）
A、国债
B、金融债券
C、公司债
D、企业债券
35、有价证券代表地是（）
A、财产所有权
B、债权
C、剩余请求权
D、所有权或债权
36、即期交易中地标准交割日是指（）
A、成交后当天交割
B、成交后第二天交割
C、成交后第二个营业日交割
D、双方协议地某一天
37、对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值（）
A、1万美元
B、3万美元
C、5万美元
D、10万美元
38、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（）关系。

A、债权关系
B、所有权关系
C、综合权利关系
D、委托代理关系
39、倾向于将净利润中的大部分以股利形式支付给股东的公司是（）
A、新兴行业公司
B、快速成长公司
C、处于成熟期的公司
D、无法确定
40、某国的政治风险评分为2.7分，经济风险评分为3.5分，法律风险评分为1.3分，税收风险评分为2.8分，运作风险评分为2.4分，安全性评分为1.1分，则使用WMRC的计算方法得到的国家综合风险是（）
A、2.215
B、2.315
C、2.415
D、2.515
41、真实票据理论的局限性不包括（）
A、忽视了贷款需求的多样性
B、忽视了贷款自偿性的相对性
C、没有认识到活期存款余额的相对稳定性
D、强调银行应保持其资金来源的高度流动性
42、制定保险规划的首要任务是（）
A、选择保险公司
B、做好风险评估
C、确定保险需求
D、签定保险合同
43、（）清晰地反映家庭拥有资产的情况，以及这些资产从何而来，其间的比例关系又是如何等。

A、家庭资产负债表
B、家庭利润表
C、家庭现金流量表
D、家庭收支平衡表
44、与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是（）
A、具有明显私募的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小
B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种事业和金融资产
C、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少
D、信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户做出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺
45、以下哪些不属于个人资产负债表上短期负债项
A、银行信用卡支出
B、房屋装修贷款
C、旅游和娱乐支出
D、汽车和其他支出
46、以下关于现值的说法，正确的是（）
A、当给定终值时，贴现率越高，现值越低
B、当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越高
C、在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值
D、利率为正时，现值大于终值
47、以下不属于商业银行代理业务的是（）
A、保险
B、国债
C、存贷款业务
D、基金
48、适合风险承受能力强、追求高投资回报的投资者的基金是（）
A、收益型基金
B、成长型基金
C、货币市场基金
D、股票指数基金
49、个人理财风险和报酬的关系是（）
A、正相关
B、反相关
C、无法判断
D、没有关系
50、储蓄比率是家庭现金流量表中当期储蓄存款和当期（）的比率，它反映了家庭控制开支和增加净资产的能力。

A、收入
B、支出
C、工作收入
D、消费
51、三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）
A、借款人的营业执照
B、法人代码证的复印件
C、担保人的开户情况
D、企业成立的批文、公司章程
52、经济性补偿是保险的基本职能，也是保险产生和发展的最初目的和（）
A、最终目标
B、最终决定
C、最终收益
D、中期目标
53、下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是（）
A、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险
B、已退休客户，应该建议其投资保守型产品
C、年龄越小，所能承受的风险越大
D、理财目标弹性越大，承受风险能力越高银行从业教材
54、由银行向客户承诺支付最低收益,产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配的理财计划是（）
A、保证收益理财计划
B、最低收益理财计划
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
55、对于货币型理财产品，以下描述错误的是（）
A、货币型理财产品通常作为活期存款的替代品
B、货币型理财产品主要投资于外汇，对冲基金等理财产品
C、货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活等特点
D、货币型理财产品信用风低、流动性风险小，属于保守稳健型产品
56、以下属于财产保全的方式的是（）
A、诉前财产保全和诉中财产保全
B、诉前财产保全和诉后财产保全
C、执行财产保全和强制财产保全
D、强制财产保全和诉中财产保全
57、以下不能纳入个人净资产计算范围的是（）
A、李某拥有一套住房，一辆私家车，价值20万的股票
B、张某拥有5万元的住房公积金，价值10万的艺术珍品
C、王某按揭贷款30万，拥有3万元的住房公积金，5万元的信用卡透支额度
D、赵某拥有价值10万元的国债，3个月到期的未收欠款
58、下列不属于影响结构性理财计划的经济因素的是（）
A、失业率
B、经济增长率
C、理财目标
D、通货膨胀水平
59、客户从单纯被动地采购,转为主动参与产品地规划、设计、方案地确定,这体现了客户地（）
A、成功需求
B、体验需求
C、关系需求
D、产品需求
60、关于结构性理财计划的特征，下列说法正确的是（）
A、适当运用结构性理财计划可以规避金融监管
B、小额资金无法借助结构性理财计划进人衍生产品市场
C、结构性理财计划产生的收益要缴纳利息税
D、以上皆错
61、2019年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG），其中某国的得分为86分，则该国的国家风险（）
A、非常高，无法投资
B、中等偏高
C、中等
D、非常低
62、以下不属于投资管理风险的主要来源的有（）
A、投资团队的专业程度
B、理财经验
C、交易活动
D、信用类
63、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）
A、借款人经济效益
B、贷款人财务状况
C、借款人规模
D、不良贷款比率
64、银行业从业人员与同业人员接触时，下列行为不恰当的是（）
A、不得窃取同业人员及其机构的知识产权
B、不得泄露尚未公开的重大内部信息
C、不得不当引用同业的工作成果
D、交流各自机构VIP客户信息
65、“中银理财”的经营层级分为（）
A、理财中心、大户室
B、理财中心、大户室、理财专柜
C、理财中心、理财工作室、理财专柜
D、理财中心、理财工作室
66、经济环境的变化会对个人投资理财策略产生影响，一般而言，（）可能导致减少储蓄、增加基金、股票配置。

A、预期未来通货紧缩
B、预期未来本币贬值
C、预期未来利率上升
D、预期未来经济景气
67、宋体从（）年中期开始至今，属于我国银行市场的规范阶段。

A、2002
B、2003
C、2004
D、2008
68、违约责任的承担形式不包括（）
A、违约金责任
B、赔偿损失
C、强制履行
D、行政处罚
69、公司贷款安全性调查的内容不包括（）
A、对借款人法定代表人的品行进行调查
B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行审核
C、对保证人的财务管理状况进行调查
D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查
70、（）是讨论客户资产保值增值的问题。

A、保险规划
B、税收规划
C、人生事件规划
D、投资规划
71、假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应发生的概率是0.2，0.4，0.3，0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9％，12％，10％，5％，则该理财产品的期望收益率是（）
A、8.50%
B、9.10%
C、9.80%
D、10.10%
72、在普通年金现值系数的基础上，期数减1.系数加1的计算结果，应当等于（）
A、递延年金现值系数
B、预付年金现值系数
C、永续年金现值系数
D、以上都不正确
73、金融机构应当妥善保存其衍生产品交易的资料，其中电话录音应保存（）以上。

A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、1年
74、方先生购买某公司股票，该公司的分红是1.2元，未来3年以每年10%的速度增长，3年后的股利为（）元。

A、5.92
B、1.31
C、2.43
D、1.60
75、近年来，（）逐渐成为国际上金融领域最权威、最流行的个人理财职业资格。

A、银行业从业资格人员
B、理财规划师
C、注册从业人员
D、理财分析师
76、宋体（）不能作为货币市场基金地投资标地。

A、短期债券
B、商业票据
C、认股权证
D、银行短期存款
77、保险公司与兼业代理人保费结算时间最长不得超过（）
A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、1年
78、平价发行的债券被提前按面值赎回，而且市场利率低于债券息票率，则（）
A、投资者获益
B、投资者没获益亦未受损
C、投资者承担了再投资风险
D、提前赎回收益率低于到期收益率
79、在固定收益理财计划中，为了吸引投资者，该类计划提供的固定收益一般都会（）同期银行定期存款利率。

A、低于
B、高于
C、等于
D、不低于
80、黄金，又称为金，化学元素符号为（），是一种带有黄色光泽的金属。

A、Pt
B、Ag
C、Au
D、G
81、在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

这是理财顾问服务的（）
A、顾问性
B、专业性
C、综合性
D、制度性
82、下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是（）
A、股票
B、房地产
C、保险费
D、定期存款83、关于理财产品的销售管理的内容，错误的是（）
A、客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿、其他说明事项
B、商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品
C、商业银行影响有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识
D、商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形
84、以下有关期货的说法错误的是（）
A、期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法。

B、期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易。

C、大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结。

D、期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约。

85、未按规定办理个人外汇汇出境业务的是（）
A、境内个人外汇储蓄账户外汇汇出，凭本人有效身份证件办理
B、境外个人外汇储蓄账户外汇汇出，凭本人有效身份证件办理
C、境内个人手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以上的，凭交易额的真实性凭证、本人原存款银行外币现钞提取单据办理
D、境外个人手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以上的，凭本人原存款银行外币现钞提取单据办理
86、下列说法中，错误的是（）
A、可赎回债券降低了投资者的交易成本
B、提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的一种偿付方式
C、违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金及支付利息的风险
D、债券的到期时间越长，利率风险越大
87、以下关于金融市场的说法，不正确的是（）
A、金融市场交易的对象是货币、资金以及其他金融工具
B、金融市场包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是利率机制
C、金融市场是金融资产进行交易的有形和无形的场所
D、金融市场反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
88、具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（）
A、国有重点金融机构监事会
B、国家外汇管理局
C、中国银行业监督管理委员会
D、中国人民银行
89、关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是（）
A、商业银行应按月准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料
B、在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供客户所有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次
C、商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的试详细情况报告
D、商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每进一入个测试理财计划制作明细记录
90、（）是指投资人在申购基金时缴纳申购费用。

A、前端收费
B、后端收费
C、终端收费
D、初始收费
二、多选题（本题共40小题，每题1分，共计40分）
1、对理财客户的风险分析包括（）
A、经济风险
B、失业风险
C、各人风险
D、投资风险
E、风险承受力
2、养老保险有何意义？（）
A、通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替
B、养老保险为老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所养
C、有利于促进经济的发展
D、保证就业结构的合理化，有利于保证劳动力再生产
3、按照交易方式分，金融衍生工具可以分为（）
A、远期
B、近期
C、期货
D、期权
E、互换
4、年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为（）
A、普通年金
B、预付年金
C、递延年金
D、永续年金
5、保险公司与兼业代理人建立代理关系时，有责任确定兼业代理人（）
A、具备保险兼业代理许可证
B、委托代理险种在保险兼业代理许可证允许的范围内
C、经过相应的专业培训
D、具备三年以上的保险兼业代理经历
E、具有三年以上的经营时间
6、关于递延年金，下列说法正确的有（）
A、递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项
B、递延年金终值的大小与递延期无关
C、递延年金现值的大小与递延期有关
D、递延期越长，递延年金的现值越大
7、保险合同的基本当事人有（）
A、被保险人
B、代理人
C、受益人
D、保险人
E、投保人
8、下列关于季节性融资的说法，正确的有（）
A、季节性融资一般是短期的
B、公司利用了内部融资之后需要外部融资来弥补季节性资金的短缺
C、银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前或之中
D、银行应保证季节性融资不被用于长期投资
E、银行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期投资
9、下列理财计划中,具有保本效果的有（）
A、固定收益理财计划
B、最低收益理财计划
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
10、下列各项中，可视为永续年金的有（）
A、优先股的股利
B、普通股的股利
C、10期国债的利息
D、未规定偿还期限的债券的利息
E、股指期货的收益
11、银行业监管机构在对商业银行个人理财业务开展现场检查时，可以采取的措施有（）
A、查阅、复制商业银行与检查事项有关的文件、资料
B、对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存
C、询问商业银行的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
D、检查商业银行运用电子计算机管理业务数据的系统
E、检查时发现商业银行存在违法违规行为的，随时对其进行罚款处理
12、按照给付期间划分,年金保险可分为（）
A、终生年金
B、即期年金
C、定期年金
D、延期年金
13、以下可以成为金融市场资金需求者的是（）
A、政府
B、商业银行
C、居民个人
D、金融行业的监管机构
E、国有企业
14、按委托人或受托人的性质不同划分，信托可分为（）
A、法人信托
B、个人信托
C、公司信托
D、银行信托
E、资金信托
15、个人税收规划的基本方法主要有（）
A、利用免减税的方法
B、利用税率差异的方法
C、利用所得项目调整的方法
D、利用推迟纳税时间的方法
16、关于信托业务中委托人的权利，说法正确的是（）
A、委托人有权了解信托财产的管理和运用、处分及收支情况，并有权要求委托人做出说明
B、因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整信托财产的管理方法
C、受托人违反信托目的处分财产时，委托人在知道撤销原因2年内，有权申请人民法院撤销该处分行为
D、受托人违反信托目的进入处分信托财产时，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人
E、受托人管理运用信托财产有重大过失时，委托人可申请人民法院解任受托人
17、只要符合以下条件之一的客户，可认定为中银理财客户。

A、政府机关或事业单位处级以上领导干部
B、注册资本在1000万元以上企业的总经理等高层管理人员，并经上级分行个人金融部特殊批准
C、本、外币存款（含汇聚宝、人民币理财产品）、基金、国债，以及20%消费信贷本金，累计总额在等值人民币50万元以上凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴铍賄鹗骥鲧戲。

D、银行卡年消费额（不含购房、购车、装修等一次性消费）等值人民币15万元以上
18、债权类资产的远期合约，主要包括（）
A、活期存款单
B、定期存款单
C、短期债券
D、长期债券
E、商业票据
19、外国银行分行可以经营的外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务包括（）
A、吸收公众存款
B、发放长期贷款
C、买卖、代理买卖外汇
D、代理保险
E、提供咨询调查和咨询服务
20、人口结构包括（）
A、自然结构
B、社会结构
C、宏观结构
D、微观结构
E、中观机构
21、开发商向施工单位支付的税费有哪些（）
A、公共配套设施费
B、绿化费
C、管理费
D、房地产转让税
22、下列关于基金当事人之间的关系说法错误的是（）
A、基金持有人与管理人之间是所有者与经营者之间的关系
B、基金持有人与托管人是相互制衡的关系
C、基金管理人和托管人是委托与受托的关系
D、基金托管人为商业银行
E、以上说法都正确
23、影响退休养老理财策划有以下哪些因素？（）
A、预期寿命的增长
B、性别差异。