交通运输部办公厅关于编报2012年度交通港航公安单位财务决算的通知-厅财字[2013]60号

交通运输部办公厅关于编报2012年度交通港航公安单位财务决算的通知
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 交通运输部办公厅关于编报2012年度交通港航公安单位财务决算的通知
（厅财字〔2013〕60号）
各交通港航公安单位：
为做好2012年度交通港航公安单位财务决算编报工作，现将有关事项通知如下：
一、决算编制单位
大连港、广州港、连云港港、宁波港、秦皇岛港、青岛港、日照港、汕头港、上海港、深圳蛇口港、天津港、烟台港、营口港、湛江港公安局，长江、黑龙江航运公安局，海南省港务公安局，广东、上海、天津海事公安局。

二、决算编制内容
2012年度交通港航公安单位财务决算编制内容包括7张决算报表及相关分析说明，即《资产负债表》、《收入支出表》、《行政经费表》、《办案业务费表》、《票据领用表》、《资产情况表》及《基本情况表》。

电子表格请通过交通运输部网站财务司版块下载中心下载。

三、决算编制要求
（一）各单位要按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好2012年度交通港航公安单位决算报表的编制上报工作，真实、准确、完整地反映单位年度财务收支、资产等情况。

（二）各单位编报决算前要认真清理、核对各项收支款项，本年度发生的收入、支出要及时入账，中央财政拨款应以预算和代理银行通知的额度作为当年的财政拨款收入，并做好债权、债务、固定资产和库
存材料的清理和账务核对工作。

（三）各单位应当严格按照本通知要求，根据决算数据撰写决算编制说明及分析报告，如实反映本单位各项收入、支出及财政罚没收入、行政事业性收费收缴管理以及资产管理等存在的问题，分析产生问题的主要原因，并提出相应的改进措施。

具体编制说明包括以下内容：
1．决算汇编范围及采用的会计制度；
2. 单位机构现状及变化情况；
3. 单位人员、人工成本构成及变化情况，变化原因分析；4．年度收入、支出预算的执行情况及存在的问题，特别是中央财政拨款的支出情况，零余额账户的额度结余情况应详加说明；5. 消耗性费用支出情况；6. 大型资产的购置、报废等情况；
7．票据领取、使用及管理情况；
8．决算编报中存在的问题及对今后工作的建议。

（四）各单位填列报表时要保持原报表的格式，不得随意修改报表标签页的名称、增加或删减报表行次及列次。

四、决算报送时间要求
各单位决算报表（含编制说明）应以正式文件形式，于2013年3月20日前报部财务司，并同时报送决算报表数据光盘。

决算编报中有何问题，请及时与部财务司联系。

二〇一三年三月一日
附件：交通港航公安单位2012年度财务决算报表
规定报送日期：年月日
实际报送日期：年月日
港航单位负责人：
港航单位财务部门负责人：
港航公安单位负责人：
港航公安单位财务负责人：
编制人：联系电话：
资产负债表
会年行01表
填报单位：日期： 2012年 12月 31日金额单位：万元
行政单位行次年初数年末数企业单位行次年初数年末数一、资产合计1 - - 一、资产合计
45 - - 现金2 流动资产46 - - 银行存款3 货币资金47 其中：外币存款4 短期投资48 财政应返还额度5 应收票据49 有价证券 6 应收账款50 其中：国债7 应收补贴款51 暂付款8 存货52 库存材料9 其他流动资产53 固定资产10 长期投资54 11 固定资产原值55 12 减：累计折旧56 13 固定资产净值57 - - 14 减：固定资产减值准备58 15 固定资产净额59 - - 二、基本建设资金占用合计16 工程物资60 17 在建工程61 资产部类合计18 - - 固定资产清理62 19 待处理固定资产净损失63 20 无形资产64 21 递延税款借项65 22 其他66 三、负债合计23 - - 二、负债合计67 - - 应缴预算款24 流动负债68 - - 应缴财政专户款25 短期借款69 暂存款26 应付票据70 应付工资（离退休费）27 应付账款71 应付地方（部门）津贴补贴28 应付工资72 应付其他个人收入29 应付福利费73 30 应交税金74 31 其他流动负债75 32 长期负债76 33 递延税款贷项77 34 其他78 四、净资产合计35 - - 三、所有者权益合计79 - - 固定基金36 实收资本（股本）80 结余37 - - 其中：国家资本81 基本支出结余38 资本公积82 项目支出结余39 盈余公积83 40 未分配利润84 41 85 五、基本建设资金来源合计42 资产总计86 - - 43 负债总计87 - - 负债部类合计44 - - 所有者权益总计88 - - 注：行1-行44的内容由长航公安局填列，其余港航公安单位填列行45-行88的内容。

收入支出表
会年行02表
填报单位：日期：2012年12月31日金额单位：万元
项目行次金额一、收支情况1 （一）上年结余2 （二）本年收入3 - 1、财政拨款4 其中：中央财政拨款5 2、财政返还收入6 其中：中央财政返还收入7 3、港航公安部门所在单位经费拨款8 4、其他收入9 （三）本年支出10 - 1、经费支出11 - 2、其他支出12 （四）年末结余13 - 14 补充资料：15 1、行政事业性收入16 2、罚没收入17
行政经费表
会年行03表
填报单位：日期：2012年12月31日金额单位：万元
项目行次金额一、基本工资1 二、补助工资2 三、职工福利费3 四、劳务费4 五、社会保障费5 六、材料费6 七、取暖费7 八、租赁费8 九、办公费9 十、水电费10 十一、印刷费11 十
二、邮电费12 十三、差旅费13 十四、会议费14 十五、业务招待费15 十六、公务用车运行维护费
16 十七、培训费17 十八、设备购置费18 十九、消防器材费19 二十、修缮费20 二十一、其他费用21 合计22 -
注：此表反映各港航公安单位从所在单位取得拨款的支出明细。

办案业务费表
会年行04表
填报单位：日期：2012年12月31日金额单位：万元
项目行次金额一、刑事侦查1 二、遣送费2 三、拘押收教场所管理3 四、警犬繁育及训养4 五、装备费5 六、服装费6 七、警卫费7 八、宣传资料费8 九、教育培训费9 十、治安管理10 十一、公安特费11 十二、反恐怖12 十三、网络运行及维护费13 十四、专业补助费14 十五、差旅费15 十六、业务招待费16 十七、研制费17 十八、业务会议费18 十九、禁毒经费19 二十、消防器材费20 二十一、修缮费21 二十二、其他费用22 合计23 -
注：此表反映各港航公安单位取得财政拨款的支出明细。

票据领用情况表
会年行05表
填报单位：日期：2012年12月31日数量单位：本
项目行次本数一、当场处罚罚款票据 1 （一）年初结存 2 （二）当年领取 3 （三）当年使用 4 - 1、正常使用5 2、涉及损毁、丢失本数6 其中：损毁、丢失份数7 3、其他8 （四）年末结存9 - 二、治安管理当场处罚决定书10 （一）年初结存11 （二）当年领取12 （三）当年减少13 - 1、正常使用14 2、涉及损毁、丢失本数15 其中：损毁、丢失份数16 3、其他17 （四）年末结存18 - 资产情况表
会年行06表
填报单位：日期：2012年12月31日金额单位：万元
项目行次资产数量资产价值年初数本年增加本年减少年末数年初数本年增加本年减少年末数资产总额 1 - - - - - - - - 一、流动资产 2 - - 二、固定资产 3 - - - - - -
- - （一）房屋（平方米） 4 - - - - - - - - 1、办公用房 5 - - 2、业务用房 6 - - 3、其他7 - - （二）汽车（台、辆） 8 - - - - - - - - 1、轿车9 - - 2、越野车10 - - 3、小型载客汽车11 - - 4、大中型载客汽车12 - - 5、其他车型13 - - （三）船舶（艘） 14 - - - - - - - - 1、消防船15 - - 2、巡逻艇16 - - 3、护卫艇17 - - 4、其他船型18 - - （四）单价在20万元以上的设备（台、套··） 19 - - - - - - - - 1、单价在20万元（含）～50万元20 - - 2、单价在50万元（含）～200万元21 - - 3、单价在200万元（含）以上22 - - 三、对外投资/有价证券 23 - - 四、无形资产 24 - - 五、其他资产 25 - -
基本情况表
会年行07表
填报单位：日期：2012年12月31日金额单位：万元
金额项目行次金额（四）本年累计支付经济补偿金额 25 其中：财政负担部分26 三、年末实有机构数27 （一）机关 28 （二）派出（驻）机构 29 四、工资及福利情况：30 （一）全年应发工资总额 31 （二）全年实际发放工资总额 32 其中：全年实际发放职工工资总额33 其中：全年实际发放在岗职工工资总额34 （三）全年提取的工资总额 35 1、非工挂单位工资总额36 2、工挂单位工资总额37 （1）核定的工挂单位工资总额基数38 （2）工挂单位提取的新增效益工资39 （四）本年支付的离退休人员养老金及福利性补助 40 （五）本年支付的单位负责人薪酬总额 41 单位负责人人数（人）42 （六）本年支付的职工福利费 43 （七）本年支付的医药费 44 其中：离退休人员医药费45 （八）本年单位支付的职工住房费用 46 其中：本年按月发放的住房补贴47 五、本年支付的职工培训费用48
——结束——。