有限公司职工借款管理办法(WORD3页)

职工借款管理办法
第一条为加强资金管理，提高资金的使用效益，防止资金闲置、拖欠等现象发生，根据国家和省公司的有关规定，特制定本办法。

第二条本办法适用于建设管理公司的全体职工。

第三条借款的条件
1、职工因公出差须借支的差旅费;
2、采购人员办理材料、设备、办公用品等采购业务必须借支的购货款;
3、必须借款支付其它单位的订书款、电话费、会议费等费用;
4、其它需要办理借款的业务。

第四条借款的审批程序
1、一般职工借款，经各部门负责人审核后，由公司总经理批准;
2、借款金额在50,000元以上的借款，原则上应有合同或协议为依据，借款先交本部门负责人审核同意后，由公司总经理批准。

第五条借款的支付方式
1、差旅费等用于个人出差的支出可现金支付;
2、订书款、培训费等费用支出，没有明确支付单位的且金
额在1,000元以内的可现金支付，有明确支付单位的且金额在1,000元以上的应转帐支付;
3、购货款在1,000元以内或属零星采购可支付现金，购货款在1,000元以上的原则上转帐支付。

第六条借款的入帐和结算
1、借款人借款须填制借款单一式三联，按本办法审批程序批准后，第一联由财务作为付款的依据，附于记帐凭证后; 第二联由财务保存在结算时作为还款结算的依据; 第三联在职工归还借款后退还职工，作为已收职工还款的依据。

2、借款人还款或冲帐时，财务人员在确定还款或冲帐金额后，应在第二联和第三联的有关结算栏内进行登记并签字或盖章，再经借款人确认后将第三联退还借款人。

如财务人员将借款人借款单第三联丢失，财务应给借款人开具还款收据。

第七条还款
1、职工借款后，原则上应在完成工作任务后一周内到财务履行还款手续；如遇特殊情况，借款人确在短时间内不能归还借款，应将原因书面说明经公司总经理审批后交财务备查。

2、超过一个季度的借款，由财务发还款通知单一式二联，一份交借款人，一份交借款所在的部门或办公室，督促还款。

第八条借款的考核和处罚
1、对借款次数频繁的借款人，借款期限根据借款时间和冲帐情况确定，分借款笔数考核还款;
2、对于超过一个季度的借款，没有原因书面说明的财务将从该借款人的工资及奖金中扣回。

第九条本办法自发布之日起执行。

第十条本办法由公司财务部负责解释。