007 应付管理操作规程
应付账款管理制度（3篇）
应付账款管理制度第一条应付账款入账程序(一)、有票应付款1财务部业务会计对采购定单、供应商发票、检验入库单进行审核，即“三单符合”审核。
2三单中的第一单“采购定单”是指由采购合同、采购定单、委托加工单等组成的合同单据。
第二单“供应商发票”是指由发票、收款收据组成发票单据。
第三单“入库单”是指由入库单、质检单、运输提货单等组成的收货单据。
3财务部业务人员在“三单符合”审核后，制作记账凭证并按照会计复核、批准程序入账。
4有关部门对合同、订单的修改原件，应及时传递到财务部。
(二)无票应付款1仓库管理员在收到供应商的合格来货(经检验合格)后，填写入库单并将入库信息传递给财务部门。
未经质量检验合格的货物不得入库。
2财务部核对每一张入库单，确保信息准确无误。
将无票入库货物作为暂估入库进行核算。
3对货物入库后超过一个月发票未达的无票应付款，财务部应及时与采购部联系并跟踪。
(三)应付账款1供货方开来发票，从无票应付款转入应付账款时，必须经过“三单符合审核”。
财务部业务人员应当在“三单符合审核”后，方可将无票应付款转入应付账款。
将暂估入库的项目转入库存项目。
2财务部在“三单符合审核”中发现不符或不完全相符时，应立即通知商务部和物流部门。
商务部应及时与供应商联系处理，并在一周内将问题调查清楚并合理解决。
财务部应同时将所有三单不符的情况记录，并定期跟踪和向财务经理或财务经理汇报。
3对在“三单符合审核”中多开票、重开票的供应商应提出警告，情节严重的，要考虑给予处罚或更换。
4生产部门应在每月____日前将供应商的质量退货及向供应商索赔的资料传递到财务部，财务部应于当月据之调整应付账款。
5任何供应商应付账款的调整必须有充分的依据并经财务经理及相关人员的书面批准。
这些依据应附在相应的调整凭证后。
6更改供应商名称必须得到供应商提供的合法的资料，并经过财务部经理的批准。
这些资料应附在相应的调整凭证后。
(四)应付账款账龄分析1财务部每季度进行一次应付账款的账龄分析，并分析资金安排和使用的合理性。
应付账款(应付款)管理制度(1)
****应付款项管理制度第一章总则第1条为加强对应付款项管理，合理调度、使用资金，保证资金正常流动，有效提高资金使用效率，防止呆账、坏账、死账等不良现象的发生，保障公司合法权益不受损失，特制定本制度。
第2条本制度适用于公司及子公司（包括****全资或控股的各级子公司）所有的药品采购付款业务。
第二章应付款项账务管理第3条应付款项的入账时间的确定，应以与所购物资的所有权有关的风险和报酬已经转移或者劳务已经接受并取得合法凭证为标志。
应付账款应入账及时，保证入账记录的准确性、安全性、完整性。
第4条应付款项的确认和计量必须根据审核无误的原始凭证来进行，这些凭证主要是指供应商开具的发票、银行结算凭证等。
业务经办人负责应付款业务票据在约定期限内收回。
第5条应付款项的明细账应该分别按照供应商进行明细核算，在此基础上还可以进一步按采购合同进行明细核算。
财务部门应该按照应付账款总分类账和明细分类账按月结账，并相互核对，出现差异时，应编制调节表进行调节。
第6条。
财务部应根据系统中的应付款项台账，详细核对各供应商款项的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。
第7条财务部门应按供应单位进行挂账，并按一惯性进行账务处理。
即按供应单位提供的发票、业务部门验收后的入库单等进行挂账，执行应付款方式进行采购的，及时出现预付账款，仍在“应付账款”科目中进行核算，避免出现同一供应单位多科目挂账。
第三章采购付款程序规定第8条采购部在每月底最后一个工作日向财务部提报下月采购付款资金需求计划，由财务部测算整体资金平衡情况，统筹资金安排。
第9条采购部分周提报实际应付款计划并走OA流程审批，由公司董事长负责终审，付款计划应按供货商分账期明细金额及预付款明细金额列示。
第10条财务部结合审批通过的采购付款计划最大程度地安排付款资金。
第11条采购部结合每日可支付资金额度，在审批通过的采购付款计划内做日常付款安排。
日常付款审请需填制“采购付款申请单”，由财务副总监及分管领导负责日常把关签批。
应付管理操作规程
应付管理操作规程密级：★高★版本：1.0赣南海欣药业有限公司金蝶软件（中国）有限公司2013年8月26日文档控制更改记录日期作者版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录第一章：应付管理系统 (4)第一章：应付管理系统本章主要讲述了应付账款的管理。
用户通过本节学习，可以学会应付账款基本的初始设置，可以处理录入日常业务中的问题，了解应付系统与总账和供应链的关系。
第一节：初始设置1.1.1系统设置进入应付款系统后，点击“维护”—“系统设置”，界面如图：选择结账与总账期间同步，应付款管理系统必须先于总账系统结账。
选择期末处理前本期凭证处理应该完成，结账以前，凭证处理模块列示的所有单据必须已生成记账凭证。
选择期末处理前本期单据必须全部审核，则结账以前，所有当前期间的单据必须已经审核。
选择单据核销前必须审核，则进行核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。
系统参数设置后，除会计期间外，您可以随时对系统参数进行修改。
企业具体设置时可根据自己的情况进行设定。
1.1.2 初始数据录入点击“工具”下拉菜单中“期初数据录入”—“应付账款”进入初始数据录入状态。
如图：注:1、若先启用应付系统初始化，则在应付系统中通过转余额传递到总账系统2、若先启用总账系统初始化，则在应付系统中“从总账引入初始数据”直接调用总账期初数据。
（注意总账系统中应付账款科目的设置）期初数据若有应付单，预付单，也可通过初始数据录入中的新增，删除，修改单据等进行编辑。
单击工具菜单的“结束初始化”选项，初始化工作即告完成。
单击工具条中的关闭按钮，退回到应收系统主界面，系统进入日常处理状态。
启用之后，如果您发现要修改初始化数据资料，您可以通过反初始化，回到初始状态重新录入、修改初始数据。
单击工具菜单的“反初始化”选项，进入下图窗口：单击是，则回到初始化状态，您可以对初始资料进行修改、删除等操作。
注意：如果采购系统先于应付系统之前结束初始化，则先于应付系统结束初始化之前录入的发票将不能传递至应付系统，故应付系统必须先于或与采购系统同时结束初始化。
ERP财务应付操作指引
版 本 A 作业指导书财务部应付管理 ERP 系统操作规范页 数 共9页 生效日期应付账款操作规范一、应付单据处理操作1、应付单据审核 路径：财务会计》应付款管理》应付单据处理》应付单据审核系统提供用户手工审核、自动批审核的功能。
在【应付单据审核】界面中显示的单据可包括所有已审核、未审核的应付单据，包括从采购管理系统传入的单据。
作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在【应付单据审核】中不能显示。
对这些单据的查询，您可在【单据查询】中进行。
[作业简图]（图1）应付单据审核条件过滤界面图 2:输入过滤条件1:选择单据类型3.点击确认，弹出如图24:选择好单据条件后，可直接批审1.可全部选中2.可单张选中，双击可打开单据，如图33.审核与弃审单据版 本 A 作业指导书 财务部应付管理 ERP 系统操作规范页 数 共9页 生效日期[作业简图]（图3） 应付单处理界面图1.可对单据进行编辑2.点击审核时弹出是否立即制单提示，如果需立即制单点‘是’，反之点‘否’3.点击可对相关联单据进行查询，如图41.选择需联查的单据2.点击确定，弹出你需联查的单据版 本 A 作业指导书财务部应付管理 ERP 系统操作规范页 数 共9页 生效日期2、应付单录入：路径：财务会计》应付款管理》应付单据处理》应付单据录入采购发票及运费用产生的应付单据不在应付系统中录入，由采购系统传递。
除此之外的应付单要在应付单录入中操作。
（如图5）[作业简图]（图5）应付单据录入单据类别选择界面图 [作业简图]（图6）应付单录入界面图（蓝色字体为必填选项）※注：只要把表头中项目输入完，表体自动带出，科目根据实际业务录入对应科目。
单据保存后可以直点击确认，弹出如图6界面蓝字选择正向 红字选择负向1.增加正向是黑色字体，负向是红色字体2.录入表头内容3. 根据实际业务录入对应科目4.保存，审核后提示是否立即制单对话框版 本 A 作业指导书财务部应付管理 ERP 系统操作规范页 数 共9页 生效日期二、付款单据处理操作1、付款单录入 路径：财务会计》应付款管理》付款单处理》付款单据录入，如（图7-图8）付款单据录入，是将支付供应商款项及依据供应商退回的款项，录入到应付款管理系统。
公司应付款管理制度范本
公司应付款管理制度范本目录一、总则1.1 目的1.2 适用范围1.3 术语定义二、应付款管理流程2.1 申请2.2 核准2.3 执行2.4 结算三、应付款控制措施3.1 审批权限3.2 付款授权措施3.3 合同管理3.4 财务审计四、监督与追踪4.1 监督机制4.2 追踪措施五、处罚与奖励六、附则一、总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司的应付款管理，确保应付款的正确支付和控制，最大限度地减少公司的财务风险，维护公司的资金安全和运营利益。
1.2 适用范围本制度适用于公司的各个部门和岗位，涉及到公司应付款的申请、核准、执行和结算等各个环节。
1.3 术语定义1. 应付款：指公司根据合法、合规的交易活动而形成的需要支付给供应商或其他债权人的款项。
2. 供应商：指向公司提供商品或服务的自然人、法人或其他组织。
3. 核准：指对应付款申请进行审批，确认其真实性、合法性和合规性，决定是否予以支付。
4. 执行：指根据核准结果，按照约定的方式和条件进行支付交易。
5. 结算：指核准并执行完毕后，实际支付给供应商或债权人的款项。
二、应付款管理流程2.1 申请1. 部门或岗位在需要支付应付款时，需按照规定的程序向财务部提出应付款申请。
2. 应付款申请应包括以下内容：- 申请人的姓名、部门、联系方式等基本信息；- 供应商的名称、联系方式、交易金额及相关合同、票据等凭证；- 支付方式的选择及相应的账号信息；- 其他必要的附件和说明。
3. 应付款申请应经申请人本人签字，并进行主管或负责人的审批。
2.2 核准1. 财务部收到应付款申请后，应根据相关的规定和制度要求对申请进行核准。
2. 核准应包括以下内容：- 对供应商的合法性和资质进行审核；- 对应付款的真实性和合规性进行验证；- 对支付金额和支付条件进行审查，确保其合理性和适当性；- 对申请人的审批权限和相关批准文件进行审核。
3. 核准结果应及时通知申请人，并将核准结果记录在相应的核准表格或系统中。
应付账款管理制度范本（三篇）
应付账款管理制度范本第一章总则第一条为规范应付账款管理工作，促进企业资金的健康流动，确保企业正常经营，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属各单位的应付账款管理工作。
第三条应付账款管理应遵循以下原则：1. 根据法律法规，有序支付应付账款。
2. 严格按照公司制度执行应付账款管理。
3. 加强内部控制，防止风险和损失的发生。
4. 提高应付账款管理信息化水平，提高效率。
第二章应付账款的确认和核对第四条应付账款是指企业在经营活动中，购买商品、接受劳务、获取非货币性资产等所形成的应付未付款项。
第五条在企业接到供应商的发票、合同、追加确认函等凭证时，应及时核对采购内容、金额、日期等信息，并确认无误后方可确定应付账款。
第六条应付账款的确认应遵循以下程序：1. 接到供应商发票等凭证后，应由相关部门负责人审核凭证的真实性和合法性。
2. 核对凭证与实际采购内容是否一致，金额是否正确，日期是否合理。
3. 在凭证确认无误后，将确认凭证上交财务部门。
4. 财务部门收到确认凭证后，核对相关信息，并在账务系统中进行记录。
5. 供应商发票等凭证需进行归档保存，备查。
第三章应付账款的支付和核销第七条应付账款的支付应遵循以下程序：1. 根据公司制度，采购部门应及时汇总确认无误的应付账款，向财务部门提出付款申请。
2. 财务部门收到付款申请后，核对相关信息，并根据支付条件和资金状况进行付款计划。
3. 财务部门将付款计划报批后，将应付账款支付给供应商。
第八条应付账款的核销应遵循以下程序：1. 在供应商提供付款凭证（如银行回单、支票等）后，财务部门进行核对，与账务系统中的记录进行对账。
2. 核对无误后，将应付账款核销，减少账务系统中的应付账款余额。
3. 核销后的应付账款凭证需进行归档保存，备查。
第四章应付账款的风险控制第九条应付账款的风险主要包括供应商信用风险、价格波动风险和货币汇率风险等。
第十条应付账款管理应加强对供应商的信用审查工作，确保与信用良好的供应商建立合作关系。
应付账款管理制度范本(三篇)
应付账款管理制度范本第一章总则第一条为规范应付账款管理工作，促进企业资金的健康流动，确保企业正常经营，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属各单位的应付账款管理工作。
第三条应付账款管理应遵循以下原则：1. 根据法律法规，有序支付应付账款。
2. 严格按照公司制度执行应付账款管理。
3. 加强内部控制，防止风险和损失的发生。
4. 提高应付账款管理信息化水平，提高效率。
第二章应付账款的确认和核对第四条应付账款是指企业在经营活动中，购买商品、接受劳务、获取非货币性资产等所形成的应付未付款项。
第五条在企业接到供应商的发票、合同、追加确认函等凭证时，应及时核对采购内容、金额、日期等信息，并确认无误后方可确定应付账款。
第六条应付账款的确认应遵循以下程序：1. 接到供应商发票等凭证后，应由相关部门负责人审核凭证的真实性和合法性。
2. 核对凭证与实际采购内容是否一致，金额是否正确，日期是否合理。
3. 在凭证确认无误后，将确认凭证上交财务部门。
4. 财务部门收到确认凭证后，核对相关信息，并在账务系统中进行记录。
5. 供应商发票等凭证需进行归档保存，备查。
第三章应付账款的支付和核销第七条应付账款的支付应遵循以下程序：1. 根据公司制度，采购部门应及时汇总确认无误的应付账款，向财务部门提出付款申请。
2. 财务部门收到付款申请后，核对相关信息，并根据支付条件和资金状况进行付款计划。
3. 财务部门将付款计划报批后，将应付账款支付给供应商。
第八条应付账款的核销应遵循以下程序：1. 在供应商提供付款凭证（如银行回单、支票等）后，财务部门进行核对，与账务系统中的记录进行对账。
2. 核对无误后，将应付账款核销，减少账务系统中的应付账款余额。
3. 核销后的应付账款凭证需进行归档保存，备查。
第四章应付账款的风险控制第九条应付账款的风险主要包括供应商信用风险、价格波动风险和货币汇率风险等。
第十条应付账款管理应加强对供应商的信用审查工作，确保与信用良好的供应商建立合作关系。
公司应付款管理制度
应付账款支付风险控制
建立严格的审 批流程，确保 只有经过授权 的人员才能进
行支付操作
定期审查应付 账款支付记录， 确保所有支付 都符合公司政 策和法律法规
实施定期的内 部审计，检查 应付账款支付 流程是否存在 漏洞或违规行
为
建立有效的沟 通机制，确保 各部门之间能 够及时传递信 息，共同应对
风险
应付账款支付方式选择
修订原则：符合国家法律法规，适应公司实际情况，提升制度执行 效果
修订内容：明确应付账款的核算范围、账务处理、对账结算等规定， 完善审批流程和内部控制机制
修订程序：调研分析现有制度存在的问题、起草修订方案、征求意 见与修改完善、审批下发等步骤
制度修订的审核与批准
应付账款管理制度修订的 审核流程
应付账款管理制度修订的 批准权限
应付账款支付审批流程：申 请、审核、批准、支付
审批时间：规定审批时间， 确保及时处理
审批标准：根据合同、发票 等凭证进行审批
应付账款支付执行
审核应付账款：核对发票金额、付款期限等 资金安排：根据资金状况和预算安排付款计划 付款操作：按照审批后的付款计划进行付款 支付记录：记录每笔付款的详细信息，便于后续核对和审计
THANK YOU
汇报人：
汇报时间：20XX/01/01
应付账款管理考核指标
应付账款余额： 考核应付账款 余额是否在合 理范围内，是 否及时清理和
结算。
应付账款账龄： 考核应付账款 的账龄是否合 理，是否存在 长期挂账的情
况。
应付账款周转 率：考核应付 账款的周转情 况，反映公司 资金的使用效
率。
应付账款准确 性：考核应付 账款的记录是 否准确，是否 存在误差和错
公司应付款管理制度范文（二篇）
公司应付款管理制度范文一、目的和背景为规范公司的应付款管理，保证公司资金安全和合理运用，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、员工在公司进行应付款管理过程中的行为。
三、应付款管理流程1. 申请（1）申请人应按照公司相关流程，填写《应付款申请表》，并注明详细的应付款金额和支付事由；（2）申请人应注明应付款的紧急程度，以便财务部门根据实际情况确定支付的优先级。
2. 审批（1）申请表经申请人签字后，提交给部门经理审批，包括经理签字和日期；（2）经部门经理审批后，申请表提交给财务部门进行支付审批；（3）财务部门将申请表交给领导审批；（4）领导审批通过后，财务部门将申请表归档。
3. 支付（1）财务部门收到领导审批通过的申请表后，对申请人所填写的账户进行核实，确认无误后，办理支付手续；（2）财务部门将支付款项转账或支付给申请人指定的账户，并通过银行交易记录等方式保留相关凭证；（3）财务部门将支付款项的信息及时记录在支付台账中。
4. 监督和控制（1）财务部门应对应付款进行跟踪和监控，确保及时支付并避免逾期；（2）财务部门应按照公司相关制度和政策，对支付台账进行定期核对和调查，确保款项使用合规；（3）财务部门应定期向领导提供支付情况的报告，汇报应付款的支付率和逾期情况，以便领导及时采取措施。
四、风险控制措施1. 内部控制（1）财务部门应建立健全的内部控制制度，确保支付环节的合规性；（2）财务部门应严格审查申请表中的相关信息和财务凭证，防止虚假和冒领的发生；（3）财务部门应定期对支付台账进行核对，对异常情况进行及时排查和处理。
2. 外部合作（1）与供应商和客户建立长期合作关系，提高供应商和客户的信任度，降低付款风险；（2）与银行建立良好的合作关系，及时获得支付凭证和交易记录，保证支付的安全和有效性。
五、违规处理对于未按照本制度操作的行为，财务部门将根据公司相关制度和规定对相关责任人进行追究。
公司应付款管理制度范本（2篇）
公司应付款管理制度范本一、目的和适用范围本制度的目的是规范公司的应付款管理流程，确保合法性、准确性和及时性；适用于公司的所有应付款事项。
二、定义和原则1. 应付款：指公司应支付给供应商、服务提供商或其他债权人的金额。
2. 应付款管理：指对公司的应付款事项进行记录、审批、支付和保管的过程。
3. 应付款管理原则：a. 合法性：应付款事项必须符合相关法律法规和合同约定。
b. 准确性：应付款信息应准确无误。
c. 及时性：应付款应按合同约定或公司规定的时间及时支付。
d. 审批流程：应付款事项应按照公司规定的审批流程进行审核和批准。
三、应付款管理流程1. 申请a. 供应商或服务提供商向公司提交应付款申请，包括应付款金额、付款方式、付款截止日期等信息。
b. 申请人填写应付款申请单，并附上相关支持文件，如合同、发票等。
2. 审批a. 财务部对申请单进行初审，核对申请信息和支持文件的完整性和准确性。
b. 若审批通过，财务部将应付款申请单交给相关部门负责人进行审批。
c. 部门负责人对申请单进行审查，并根据公司规定的权限范围决定是否批准申请。
d. 若部门负责人同意申请，将申请单交回财务部。
3. 支付a. 财务部对已批准的应付款申请进行支付准备工作，包括核算应付款金额、及时补充相关信息等。
b. 财务部将支付准备工作完成后，将付款信息及支持文件提交给负责付款的人员。
c. 负责付款的人员根据付款信息，按公司规定的付款方式进行支付。
d. 支付完成后，财务部及时将付款记录登记到公司的应付款账簿中。
四、应付款监控1. 应付款余额监控a. 财务部定期对公司的应付款账簿进行审核，确保应付款余额的准确性和及时性。
b. 如发现应付款余额异常或逾期未支付的情况，财务部将及时跟进，并通知相关部门采取措施解决问题。
2. 异常情况处理a. 如遇到供应商或服务提供商的违约行为或与其发生纠纷的情况，相关部门应及时报告财务部，财务部将与法务部门协商处理。
应付账款规章制度
应付账款规章制度第一章总则第一条为规范和优化企业的财务管理制度，提高企业财务管理水平，保障企业的正常经营，特制定本规程。
第二条本规程适用于本单位的应付账款管理工作。
第三条应付账款是企业在购买商品或接受服务后尚未支付的账款，应付账款管理是企业财务管理中的一个重要组成部分。
第四条应付账款管理应当依据国家有关法律、法规的规定，根据企业的实际情况和内部管理制度制定。
第五条应付账款管理要重视内部控制，建立扎实的财务管理体系，确保账务准确无误。
第六条应付账款管理要注重内部沟通，加强部门之间的协调和合作，共同促进企业的长期发展。
第七条应付账款管理要注重外部合作，与供应商建立良好的合作关系，共同推动业务发展。
第八条应付账款管理要注重员工培训，提高员工的财务管理水平，增强员工的责任意识。
第九条应付账款管理要实行分类管理，对各类账款进行统一管理，确保账务的及时清晰。
第十条应付账款管理要实行动态监控，及时发现和处理问题，防范风险，保障企业的合法权益。
第二章应付账款的认定和确认第十一条应付账款的认定应当遵循以下原则：（一）经济利益流动对企业造成了经济利益流出，且不愿意为获得利益付出现金或其他资产的应付账款。
（二）合同规定了应付账款的金额，具备清偿条件，有实际交易和实际业务往来支撑的应付账款。
（三）企业发生了应付账款相关交易，应付账款已确认，或者有证据证明应付账款已发生。
第十二条应付账款确认应当符合以下要求：（一）应付账款应当准确无误地记录在企业的财务报表中。
（二）应付账款应当及时确认，不能虚构或漏报。
（三）应付账款确认应当经过内部审核和授权，确保账款的真实性和有效性。
第十三条应付账款确认时，同时应当记录相关凭证，并按照规定保存备查。
第十四条应付账款确认后，应当及时通知相关部门核对清单，并及时做出调整。
第十五条应付账款确认后，应当及时和供应商核对账务，确保账目清晰无误。
第十六条应付账款确认后，应当及时结算，确保账款的及时清偿。
公司应付款管理制度
公司应付款管理制度公司应付款管理制度是指公司建立的管理和控制应付款项的标准和流程。
该制度的目的是确保公司及时、准确地支付应付款项，并有效地管理和控制应付款的风险。
一、制度的根本原那么：1.合规性原那么：遵守国家相关法律法规和企业内部规章制度，确保应付款的合法性和标准性。
2.审慎性原那么：审慎评估商业伙伴的信誉和支付才能，减少应付款的风险。
3.透明性原那么：确保应付款的记录、审批和支付过程的透明度，便于内部审计和监视。
二、制度的内容：1.供给商管理：建立供给商信息库，对供给商进展分类和评估，定期审查和更新供给商信息，确保合作伙伴的可靠性和稳定性。
2.应付款审批：建立应付款审核制度，明确审批权限和程序，保证所有应付款的审批过程标准、有序。
3.应付款登记：对应付款进展登记和归类，包括发票或账单的搜集、核对和记录，确保应付款的准确性和完好性。
4.应付款支付：建立支付受权制度，明确支付的权限和程序，确保支付的及时性、准确性和平安性。
5.应付款跟踪和管理：建立应付款的跟踪和管理机制，定期审查和监控应付款的进展和状态，保证应付款的及时支付和风险控制。
6.异常情况处理：建立应付款异常情况的处理流程，例如延期付款、冲销和索赔等，保证应付款的处理及时、准确和合理。
7.内部控制和风险管理：建立内部控制和风险管理制度，包括应付款相关的风险评估、控制措施和监视机制，预防和减少应付款风险的发生。
8.记录和归档：建立应付款的记录和归档制度，确保所有应付款的相关文件和记录的平安、完好和可查询。
三、执行和监视：1.制度执行：公司应明确责任主体和执行流程，建立相应的岗位职责和权限，确保制度的贯彻执行。
2.监视和评估：建立制度的监视和评估机制，定期进展内部审计和评估，发现问题和缺乏，并采取措施进展改良和优化。
3.培训和意识进步：定期组织培训和宣传活动，进步员工对应付款管理制度的理解和重视，倡导员工遵守该制度的要求。
以上是公司应付款管理制度的根本内容，详细制度可以根据公司的特点和需求进展调整和补充。
应付工作流程与标准
应付工作流程与标准F INANCIAL DEPARTMENTWORK PROCEDURES&STANDARD财务部部工作流程与标准FINANCIAL DEPARTMENT SUBJECT RET CODE备注：请各部门根据本部门的实际运营情况，制定本部门的人员编制。
并根据部门人员编制岗位，详细写明所有岗位的工作流程与标准（上附样例仅供参考）应付账款管理制度财务管理制度-应付账款管理1、目的为规范财务操作，加强对应付账款的管理，保证应付账款的准确性和有序支付，特制定本制度。
2、范围本制度适用于公司有合同约束的长期或短期配套户，零时配套户的应付账款管理参照“财务管理制度-采购控制管理”3、职责部门配套科负责合同的签订、配套户的分类以及采购发票的签收，配套库负责配套户的结算，财务处负责配套户发票的挂账、付款计划的编制和货款的支付。
4、程序配套科在签订合同时需要明确标明付款时间与付款方式，并且根据配套户的实际情况对配套户进行分类，主要可分为A、B和C三类，A类和B类各限定六户，其余全部划归C类管理，配套科收到配套户所开发票后，需由科室指定专人签字后及时交财务处。
配套库每月根据本公司客户的出账数为配套户结算，填开《入库单》并标明所属月份及时交财务处。
财务处必须严格按照合同的规定对应付账款进行管理，配套户的发票必须在每月最后一天前送达本公司财务才可挂账，财务处接收发票时需仔细核对采购合同和《入库单》，价格或数量不符时，财务人员有权拒收；每月10日前（节假日顺延）财务处根据配套户发票的挂账情况以及采购合同和《入库单》编制当月付款计划，经总经理审批后，财务处据此付款，财务处在付款时需统筹兼顾，在任何情况下必须保留本公司自身的日常开支，在资金紧张的情况下，财务处根据配套科对配套户的分类顺序安排资金，资金充足的情况下集中时间统一办理。
5、维护为保证应付账款的准确性，财务处需定期（至少一个季度）查询公司技术质量处的质量扣款情况，并与配套户进行对账。
007考勤管理制度
一、目的为了规范公司考勤管理，严肃工作纪律，有效提升员工的敬业精神，结合我公司实际情况，特制定本规定。
二、适用范围本制度适用于本公司所有员工。
三、定义1、工作时间：员工按照公司规定，在工作场所执行指派任务的时间（培训/会议时间除外）。
2、迟到：在规定上班时间内，延后到岗30分钟以内的行为。
3、早退：在规定下班时间内，提前离岗30分钟以内的行为。
4、旷工：未完成请假手续、请假手续不正常或休假期满未续假而擅自不上班、伪造出勤记录或上班延后/下班提前签到30分钟以上的行为。
四、原则以事实为依据，以制度为准绳。
五、管理办法1、工作时间本公司的工作时间为：周一至周五，8:30-12:00,13:00-17:30。
周六、日休息。
各部门因工作需要调整部分工作人员的常规作息时间，应提交书面报告，经总经理核准，报人力资源部备案执行。
2、签到制度公司实行上、下班签到制度。
全体员工都必须自觉遵守工作时间。
每日上、下班均需签到，共计两次。
店面工作人员须“拍照”，并上传到“山海天微信群”里。
上述情况,考勤由各部门协助人力资源部进行管理。
3、缺勤惩处（1）迟到、早退迟到、早退10分钟以内者，扣罚薪金10元\次；10分钟~30分钟者，扣发薪金20元\次。
（2）旷工旷工以半天为最小计算单位，不足半天的，以半天计算。
每旷工一天扣罚个人日工资额两倍，月累计旷工三日以上（含三日），扣罚个人整月工资。
凡旷工连续三日或全年累计七日者，一概予以自动离职论处。
4、加班、倒休管理公司提倡员工提高工作效率，不允许因低效及能力原因完不成本岗位工作。
员工在完成计划工作目标过程中，因个人原因而产生的加班不视为加班。
员工因增加非计划内工作且必须在限定时间内完成时，需由部门主管在加班当天17:00之前填写《加班审批单》（见附录一），上报分公司领导签字后，于当月报人力资源部备案方可生效，否则无效加班。
（1）加班加班是指员工在节假日或公司规定的休息日仍照常工作的情况。
公司应付账款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范应付账款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构。
第三条本制度所称应付账款，是指公司在购买商品、接受服务、采购原材料等过程中，因尚未支付给供应商的款项。
第二章应付账款管理原则第四条应付账款管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：应付账款的发生、确认、计量、支付等环节，必须符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）真实性原则：应付账款的发生、确认、计量、支付等环节，必须真实、准确、完整地反映公司经济活动。
（三）及时性原则：应付账款的发生、确认、计量、支付等环节，应确保及时、准确、高效地完成。
（四）安全性原则：应付账款的管理，应确保公司资金安全，防止资金流失。
第三章应付账款管理职责第五条公司财务部门负责应付账款的管理工作，具体职责如下：（一）建立应付账款管理制度，明确管理流程和责任分工。
（二）审核应付账款发生的合法性和真实性，确保账务准确。
（三）及时登记应付账款明细账，按供应商进行明细核算。
（四）定期与供应商核对账目，确保账实相符。
（五）制定付款计划，合理安排资金支付。
（六）定期对应付账款进行分析，提出改进措施。
第六条公司业务部门负责应付账款的具体业务，具体职责如下：（一）按照公司采购计划和预算，合理采购商品、接受服务、采购原材料等。
（二）及时提供采购发票、合同、协议等原始凭证。
（三）配合财务部门核对账目，确保账实相符。
（四）按照合同约定，及时催收供应商发票。
第四章应付账款管理流程第七条应付账款管理流程如下：（一）采购部门提出采购申请，经批准后与供应商签订合同。
（二）业务部门根据合同约定，及时提供采购发票、合同、协议等原始凭证。
（三）财务部门审核应付账款发生的合法性和真实性，确保账务准确。
（四）财务部门登记应付账款明细账，按供应商进行明细核算。
（五）财务部门制定付款计划，合理安排资金支付。
公司应付款管理制度范文
公司应付款管理制度范文一、目的和背景为规范公司的应付款管理，保证公司资金安全和合理运用，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、员工在公司进行应付款管理过程中的行为。
三、应付款管理流程1. 申请（1）申请人应按照公司相关流程，填写《应付款申请表》，并注明详细的应付款金额和支付事由；（2）申请人应注明应付款的紧急程度，以便财务部门根据实际情况确定支付的优先级。
2. 审批（1）申请表经申请人签字后，提交给部门经理审批，包括经理签字和日期；（2）经部门经理审批后，申请表提交给财务部门进行支付审批；（3）财务部门将申请表交给领导审批；（4）领导审批通过后，财务部门将申请表归档。
3. 支付（1）财务部门收到领导审批通过的申请表后，对申请人所填写的账户进行核实，确认无误后，办理支付手续；（2）财务部门将支付款项转账或支付给申请人指定的账户，并通过银行交易记录等方式保留相关凭证；（3）财务部门将支付款项的信息及时记录在支付台账中。
4. 监督和控制（1）财务部门应对应付款进行跟踪和监控，确保及时支付并避免逾期；（2）财务部门应按照公司相关制度和政策，对支付台账进行定期核对和调查，确保款项使用合规；（3）财务部门应定期向领导提供支付情况的报告，汇报应付款的支付率和逾期情况，以便领导及时采取措施。
四、风险控制措施1. 内部控制（1）财务部门应建立健全的内部控制制度，确保支付环节的合规性；（2）财务部门应严格审查申请表中的相关信息和财务凭证，防止虚假和冒领的发生；（3）财务部门应定期对支付台账进行核对，对异常情况进行及时排查和处理。
2. 外部合作（1）与供应商和客户建立长期合作关系，提高供应商和客户的信任度，降低付款风险；（2）与银行建立良好的合作关系，及时获得支付凭证和交易记录，保证支付的安全和有效性。
五、违规处理对于未按照本制度操作的行为，财务部门将根据公司相关制度和规定对相关责任人进行追究。
应付款管理模块业务操作流程
应付款管理模块业务操作流程一、应付款模块与其他模块的关系图采购发票付款单二、应付款模块业务流程图三、应付款模块的日常业务处理类型：第一类本月付款业务处理；第二类付款业务核销处理；第三类调整应付款串户的其他应付单的使用及特殊业务处理；第四类暂估业务的核对。
第五类应付与总帐的核对。
四、本月付款业务的操作流程1、模块基本功能描述：在物流管理的采购管理生成的发票与入库单自动传到应付模块，在存货核算的入库核算录入库单也自动传到应付模块。
作付款业务时，能自动看到尚未付款的发票。
2、正式操作前，应具备的条件：合格的银行付款单据包括内部银行单据：银行付款人全称、开户银行及帐号金额大小写是否相符，经办人名称及相关领导签字。
尚未核销的采购发票。
3、操作步骤第一步进入付款单界面：选择财务会计模块，单击应付款管理模块，点付款子功能，双击付款单-新增明细功能进入新增付款界面。
（如图1-2图）图1 图2第二步填制付款单：在付款单界面中，依次填列下列栏目：[核算项目类别]选择供应商、[核算项目名称]选择具体的供应商名称（呼市精美华晨印务有限公司）、[付款类型]选择购货款、[单据日期]选择实际的付款日期、[结算方式]选择具体的结算方式。
（图2）本部骤关键性提示：只有在[核算项目名称]中选择了正确的供应商，在核销单据时才能出现相应的采购发票与期初应付单。
第三部选择需审核的单据：退出付款单新增，出现付款单查询界面，点击进入后，选择过滤条件确定，找到相应的付款单电击审核退出。
（图3-图5）图3图4 图5第四步将应付系统中的审核单据生成凭证：退出付款单查询界面进入凭证处理子功能，点凭证生成明细功能，选择过滤条件，双击选择付款单，确定借贷方，点击凭证修改后保存既可。
（图6 图9）图6图7 图8图9本项业务的关键性提示：准确对应付款单与采购发票。
防止错误。
五、付款业务核销的操作流程1、正式操作前应具备的条件：当期付款单据已录入完毕。
2、付款业务核销的操作分二步：第一步进入单据核销界面：点击财务会计-应付款管理-结算-应付款核销-付款结算（图10-图11）图10 图11第二步核销单据：在单据核销界面，[核算项目类别]选择供应商，[核算项目代码]选择具体的供应商（如北京轻联），单据核销界面将自动列出所有关于北京轻联的发票与付款，可手工选择付款与发票对应单据，也可点击全选按纽选择全部未核销的单据再点击核销，系统将自动完成核销业务。
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应付管理操作规程密级：★高★版本：1.0
XXX股份有限公司
金蝶软件（中国）有限公司2013年4月7日
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第一章：应付管理系统 (4)
第一章：应付管理系统
本章主要讲述了应付账款的管理。
用户通过本节学习，可以学会应付账款基本的初始设置，可以处理录入日常业务中的问题，了解应付系统与总账和供应链的关系。
第一节：初始设置
1.1.1系统设置
进入应付款系统后，点击“维护”—“系统设置”，界面如图：
选择结账与总账期间同步，应付款管理系统必须先于总账系统结账。
选择期末处理前本期凭证处理应该完成，结账以前，凭证处理模块列示的所有单据必须已生成记账凭证。
选择期末处理前本期单据必须全部审核，则结账以前，所有当前期间的单据必须已经审核。
选择单据核销前必须审核，则进行核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。
系统参数设置后，除会计期间外，您可以随时对系统参数进行修改。
企业具体设置时可根据自己的情况进行设定。
1.1.2 初始数据录入
点击“工具”下拉菜单中“期初数据录入”—“应付账款”进入初始数据录入状态。
如图：
注:1、若先启用应付系统初始化，则在应付系统中通过转余额传递到总账系统
2、若先启用总账系统初始化，则在应付系统中“从总账引入初始数据”直接调用总账
期初数据。
（注意总账系统中应付账款科目的设置）
期初数据若有应付单，预付单，也可通过初始数据录入中的新增，删除，修改单据等进行编辑。
单击工具菜单的“结束初始化”选项，初始化工作即告完成。
单击工具条中的关闭按钮，退回到应收系统主界面，系统进入日常处理状态。
启用之后，如果您发现要修改初始化数据资料，您可以通过反初始化，回到初始状态重新录入、修改初始数据。
单击工具菜单的“反初始化”选项，进入下图窗口：
单击是，则回到初始化状态，您可以对初始资料进行修改、删除等操作。
注意：如果采购系统先于应付系统之前结束初始化，则先于应付系统结束初始化之前录入的发票将不能传递至应付系统，故应付系统必须先于或与采购系统同
时结束初始化。
第二节日常业务处理
1.2.1 业务处理
作为各种单据的新增，修改，删除，审核等操作基本相同，本教材现以新增其他应付单和付款单为例进行讲解，其余各单据的操作将不再一一陈述。
例1：新增其他应付单
2000-05-08 采购部王和向北新公司购货一批，运费未付。
审核生成的其他应付单，且生成记账凭证。
借：管理费用-运费-采购部 2000
贷：其他应付款 2000
操作步骤：
1)点击“业务”—“其他应付单”，进入应付单据序时簿，新增其他应付单，
界面如图：
2)保存后进行审核，注意因我们在系统设置中设置了“审核人与制单人不能
为同一人”所以要更换“liying”进行审核。
如图：
3)审核后，就可到“凭证处理”中对已经审核过的单据进行“生成凭证”的
处理，注意进入“凭证处理”后左上角的“单据类型”选择，本例中选择
“其他应收单”，弹出的凭证需手工将科目录入。
如图：
例2：新增付款单：
财务部李影2000-05-10支付新华公司货款，冲9805001号业务
审核生成的付款单并进行核销，且生成记-21号凭证。
借：应付账款 10000
贷: 银行存款-工商银行 10000
进行往来业务核销,且查看往来对账单.
操作步骤：
1)点击“业务”—“付款单”，进入付款单序时簿，新增单据弹出菜单
如图：
2)点确定后，进行付款单的录入，如图：
3)保存后进行审核，注意因我们在系统设置中设置了“审核人与制单人不能
为同一人”所以要更换“liying”进行审核，审核后则可按核销按钮进行核销。
如图：
4)审核后，就可到凭证处理中对已经审核过的单据进行“生成凭证”的处理，
需手工将应收账款的对方科目输入，此处为“1002.01 工商银行”。
如图：
5)在第三步中已做过核销，（审核旁边的对勾），现进入“核算”—“核销管
理”中对已核销过的单据进行钩对处理，此处可对供应链传输过来的数据与本系统录入的单据进行核销，反核销；如图：
6)进入往来对账单，注意日期等各种选项如图：
7)点击确定后进入往来对账单状态，如图：
1.2.3 往来账表的分析与查询
系统提供了多种往来账表和分析工具，具体操作与K/3总账报表查询等操作一致，只要注意各种选项即可。
本教材将不在重复讲解，有兴趣的用户可自己操作查询一下。
1.2.4 期末处理
期末结账的意义在于结束本期或本年所有业务凭证，转到下一期。
期末结账是在本期所有的会计业务全部完成后进行的。
系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。
结账的结果是当前期加1，业务发生转到下一期。
注：若应付系统与总账、进销存系统联系使用，则应注意结账的先后顺序。