现金收款对账
银行间资金对账与结算的操作流程与要点
银行间资金对账与结算的操作流程与要点对账与结算是银行间资金市场中非常重要的环节，它涉及到银行间各参与者的利益和整个金融系统的运行。
以下是银行间资金对账与结算的操作流程与要点。
操作流程1. 资金汇总：银行机构在每个交易日的收盘时，汇总其自有及客户的资金情况，包括各类活期存款、定期存款、借贷等。
2. 对账准备：银行间机构根据资金汇总的数据，准备对账水单、存款凭证、贷款凭证等。
3. 对账处理：根据对账水单及相关凭证，进行清算与对账处理。
清算是指将银行间机构收到的款项与支出完全相抵，确保账户余额的准确性。
4. 对账调整：银行间机构会进行日常的账务调整，包括现金折算、各类费用和手续费的核算等。
5. 对账核实：银行间机构在对账时需要核实所有交易的完整性和准确性，确保资金流动的真实性和合法性。
6. 对账报告：银行间机构每日完成对账后，需要向监管机构报送对账报告，以供监管机构监督和审核。
7. 结算交割：对账完成后，银行间机构按照约定的时间和方式进行结算交割，包括资金划拨、凭证归档和交付等。
要点1. 内部控制：银行间机构必须建立完善的内部控制机制，包括权限分离、审批制度、风险控制等，确保对账与结算过程的安全性和准确性。
2. 信息化技术：银行间机构应利用先进的信息化技术，例如电子账户系统、网络支付工具等，提高对账与结算的效率和便捷性。
3. 业务流程优化：银行间机构需要不断优化对账与结算的业务流程，采用自动化和标准化手段，降低操作风险和人为错误。
4. 清算机构参与：清算机构在对账与结算过程中扮演重要角色，与银行间机构紧密合作，共同确保对账与结算的顺利进行。
5. 监管合规：银行间机构需要严格遵守相关法规和监管要求，确保对账与结算的合规性和合法性。
6. 风险管理：银行间机构应建立健全的风险管理体系，包括资金风险、信用风险、市场风险等的评估和控制，确保对账与结算的资金安全。
7. 数据保护：银行间机构需要加强对账与结算相关数据的保护，包括隐私保护、数据备份、灾备恢复等，防范数据泄露和系统故障。
《营业现金收款及备用金管理制度》
《营业现金收款及备用金管理制度》为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。
一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。
是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。
2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。
核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。
3、营业款现金缴存。
次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。
现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。
二、备用金管理：1、“备用金”。
是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。
2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。
（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期5日内有效。
4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。
（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。
门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。
（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。
现金收付款单据整理、核对
出纳制单-会计审核-出纳付款、关键是要每日结清，及时对账。
我们的做法是每天（次）出纳将凭证并给会计时汇一个总，注明报销单份数和总金额，然后写一张小纸条放在上面，用长尾夹夹好后传递给会计，会计接到凭证时当场数一下份数看有没有错，然后马上登账，登完账后发现差错及时与出纳核对。
会计如果没时间及时入账，整个这一叠的凭证就暂不动，要做就一次性做完。
会计做完记账凭证后，及时打印出来，用长尾夹或大头针将原始凭证附在其后，但我们绝对不用回形针，回形针容易脱落、松散。
1.负责粘贴报销凭证2.登记现金及银行存款日记帐，包括及时对帐，编制银行对帐调节表3.负责会计凭证录入4.负责凭证等财务资料的整理、装订、归档5.完成公司安排的其他各项财务工作《2010会计实习日志范文》简介：当听我去机械厂实习会计的时候，妈妈又是惊奇又是高兴。
妈妈是一位有着几十年工作经验的职业会计，以前曾想让我继承她的会计职业，想把几十年的宝贵《2010会计实习日志范文》正文开始>> 当听我去机械厂实习会计的时候，妈妈又是惊奇又是高兴。
妈妈是一位有着几十年工作经验的职业会计，以前曾想让我继承她的会计职业，想把几十年的宝贵经验悉数传授给我。
但是一贯都对会计不感兴趣的我没有接受。
今天见我主动提出去实习会计，当然是又惊又喜。
于是迫不及待的给我上起了会计课。
当妈妈讲到自己也模糊的地方，干脆从几层高的书柜里翻出当年的会计书，然后详细讲给我听。
大概是继了妈妈的会计天赋，又加上妈妈的真传，我似乎学得很快。
实习不久，到机械厂结月帐的时候了。
面对累积一个月的单位发票，我要做的同职业会计一样，就是在一个星期内，手工把帐做好。
手工做帐包括很多道工序：审核发票，填写凭证，制作汇总表，记账，对账，填写报表。
为了把这些帐做好，我按照妈妈教的方法一一展开起来。
首先审核发票。
原来发票也叫原始凭证。
审核发票又分三步：首先审查所采用的凭证格式是否符合规定，凭证的要素是否齐全，是否有经办单位的签章；其次审查凭证上的经济业务是否真实、合法，数字计算是否正确、完整，大、小写是否一致；最后审查凭证上的数字和文字有否涂改、污损和不符合规定的更正。
公司现金管理制度
公司现金管理制度一、概述现金是公司资产中最流动的一种，对于公司经营至关重要。
因此，建立健全的现金管理制度，对于公司的稳健经营和持续发展起着至关重要的作用。
本制度主要包括现金收付管理、资金调度管理、银行账户管理、提现管理、账户对账管理、现金流量预测管理等内容，旨在规范公司现金流动，提高资金使用效率，减少现金管理风险，保障公司资金安全。
二、现金收付管理1. 现金收款管理公司接受现金收款时，应遵循以下原则：（1）收款点设立：设立专门的收款窗口或收款岗位，负责接待客户现金支付。
（2）收款流程：收款人员应当核对客户缴费金额，并填写收款凭证，客户签字确认后才能认定收款有效。
（3）票据管理：对于有关的票据，应当及时做好存档记录，确保票据的安全和完整。
（4）清点存款：每日清点当日收款，对账清单与实际收款额应保持一致。
2. 现金付款管理公司进行现金付款时，应遵循以下原则：（1）审批流程：所有现金支出均需经过审批程序，不得私自支出。
（2）备付金管理：公司应设置备用现金基金，用于应急使用，并在支出后及时足额补充。
（3）支出记录：每笔现金支出均应填写支出凭证，明细列明支出事由、金额等信息。
（4）控制支付风险：对于大额现金支付，应采取多人会签操作以确保支付安全。
三、资金调度管理1. 短期资金调度公司应根据业务需要合理调配短期资金，确保业务正常运转。
在进行短期资金调度时，应考虑以下几点：（1）资金来源：确定每日及每周的资金需求，确保有足够的资金来源满足需求。
（2）资金优先级：根据资金需求的紧急程度和重要性，合理安排资金调度顺序。
（3）资金稳定性：平衡资金周转速度和稳定性，避免频繁资金调度造成资金链条断裂。
2. 长期资金调度公司应充分考虑长期业务需求，对长期资金进行合理的配置和调度。
在进行长期资金调度时，应注意以下几点：（1）资金用途：明确长期资金投放的用途，合理安排资金的投资方向。
（2）风险控制：对于长期资金投资，需注意投资风险，选择合适的投资渠道。
门店店长现金管理制度
门店店长现金管理制度第一章总则为了规范门店现金管理，保障门店资金安全，提高现金管理效率，制定本制度。
第二章现金管理职责1. 门店店长是门店现金管理的主要责任人，负责门店现金的安全保管和使用。
2. 门店店长应当组织门店现金管理工作，制定现金使用计划和现金保管制度，做好现金的保管、分类、使用和移交。
3. 门店店长应当设立财务管理人员，负责门店的日常财务管理工作，包括：收款、付款、记账、报表填写等工作。
第三章现金存储1. 门店店长应当定期对现金库存进行检查，确保现金的真实性和完整性。
2. 门店店长应当选择正规的银行或金融机构作为门店的现金托管单位，将门店的现金定期存入银行。
第四章现金收款1. 门店店长应当指定专人负责门店的现金收款业务，并建立明确的收款程序。
2. 门店店长应当加强现金收款的监督和管理，确保收款业务的规范和安全。
第五章现金付款1. 门店店长应当严格控制门店的现金支出，确保现金支出的合理性和安全性。
2. 门店店长应当制定门店的现金支付制度和程序，严格规范现金支付的操作。
第六章现金清点1. 门店店长应当定期对门店的现金进行清点，确保现金的真实性和完整性。
2. 门店店长应当对有关现金存储、收款和付款等业务进行核对和汇总，做好现金账目的对账和报表的填写。
第七章现金报表1. 门店店长应当定期编制门店的现金报表，全面反映门店的现金收支情况。
2. 门店店长应当对门店的现金报表进行审核和签字确认，保证现金报表的真实性和准确性。
第八章现金监督1. 门店店长应当加强现金管理的监督和检查，定期对门店的现金管理工作进行检查和考核。
2. 门店店长应当及时发现和纠正门店现金管理中存在的问题和漏洞，防止现金管理风险的发生。
第九章现金安全1. 门店店长应当制定门店的现金安全管理制度，包括：现金库房的安全防范措施、现金存储箱的使用和保管、现金周转箱的使用和保管等措施。
2. 门店店长应当对门店的现金进行周全的安全防范工作，确保现金的安全和保密。
现金对账自动化操作方法
现金对账自动化操作方法
现金对账的自动化操作方法有以下几种：
1. 使用财务软件：许多财务软件提供现金对账的功能，可以将银行对账单导入到软件中，并自动匹配银行流水和公司账户的记录，以实现自动对账。
2. 银行对账单导入：一些银行提供将对账单以电子方式导出的功能，可以将这些文件导入到财务软件中，然后由软件自动与公司的账户数据进行对账。
3. 自动对账系统：一些公司可以开发或购买自动对账系统，这些系统可以根据预设的规则和条件，自动对比银行流水和公司账户的记录，并生成对账报告。
4. API连接：如果公司的账户和银行提供的API接口可以连接，可以通过编写程序来自动获取银行流水数据，并将其与公司账户的记录进行对比。
无论采用哪种方法，都需要确保账户数据的准确性和完整性，并进行定期的检查和验证，以避免错误和不一致的情况。
财务人员如何核对现金日记账
财务人员如何核对现金日记账为了使现金日记账的账面记录完整与准确，使其与有关的账目、款项相符，出纳人员在收、付现金以后，要及时记账，并且要按照一定的程序进行对账。
对账，就是对账簿记录的内容进行核对，使账证、账账和账实相符的过程。
现金日记账的账证核对，主要是指现金日记账的记录与有关的收、付款凭证进行核对；其账账核对，则是指现金日记账与现金总分类账的期末余额进行核对；其账实核对，则是指现金日记账的余额与实际库存数额的核对。
具体操作方法如下：（1）现金日记账与现金收付款凭证核对。
收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。
但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。
账证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。
检查的项目主要是：核对凭证编号；复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符；查对账证金额与方向的一致性；检查如发现差错，要立即按规定方法更正，确认账证完全一致。
（2）现金日记账与现金总分类账的核对。
现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。
但是，由于两种账簿是由不同人员分别记账，而且总账一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错；日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。
因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对。
平时要经常核对两账的余额，每月终了结账后，总分类账各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类账中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入（借方）合计数、本月支出（贷方）合计数和余额相互核对，查看账账之间是否完全相符。
如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证（提取现金业务）和现金收入一方的账目；反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。
财务人员应掌握的对账要点
财务人员应掌握的对账要点财务人员在日常工作中，对账是一项非常重要的工作。
对账可以确保财务数据的准确性和完整性，帮助公司及时发现和解决财务问题，提高财务管理的效率。
以下是财务人员应掌握的对账要点。
一、现金对账1.现金流量对账：财务人员应每日、每周或每月对公司的现金流进行对账，确保现金流的准确记录和及时更新。
2.银行存款对账：财务人员应与银行对账单进行核对，确保银行账户中的存款余额与公司记录的存款余额一致。
3.银行账户与现金账户对账：财务人员应对公司的现金账户和银行账户进行对账，确保两者之间的余额一致。
4.银行手续费对账：财务人员应对银行的手续费进行对账，确保手续费的准确记录和合理支付。
二、应收账款对账1.销售金额对账：财务人员应核对销售金额与客户订单和销售记录的一致性。
2.坏账准备金对账：财务人员应核对坏账准备金的计提和使用情况，确保合理计提坏账准备金并及时调整。
3.回款对账：财务人员应核对客户的回款记录，确保应收账款的实际回款金额与客户对账单一致。
三、应付账款对账1.采购金额对账：财务人员应核对采购金额与供应商订单和采购记录的一致性。
2.应付账款准备金对账：财务人员应核对应付账款准备金的计提和使用情况，确保合理计提应付账款准备金并及时调整。
3.付款对账：财务人员应核对供应商的付款要求和付款记录，确保应付账款的实际付款金额与供应商对账单一致。
四、固定资产对账1.固定资产清查：财务人员应定期进行固定资产清查，核对固定资产的实物数量和财务记录的一致性。
2.折旧对账：财务人员应核对固定资产折旧的计提和使用情况，确保折旧的准确计算和及时调整。
五、库存对账1.初始库存对账：财务人员应核对初始库存的数目和财务记录的一致性。
2.采购入库对账：财务人员应核对采购入库的数量和金额与采购订单和财务记录的一致性。
3.销售出库对账：财务人员应核对销售出库的数量和金额与销售订单和财务记录的一致性。
六、费用对账1.费用报销对账：财务人员应核对员工的费用报销记录，确保费用的合理性和准确记录。
2021年营业现金收款及备用金管理制度
2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。
一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。
是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。
2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。
核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。
3、营业款现金缴存。
次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。
现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。
二、备用金管理：1、“备用金”。
是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。
2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。
（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。
4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。
（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。
门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。
（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。
超市收银员现金结算对账表
超市收银员现金结算对账表
介绍
超市收银员现金结算对账表是一份重要的文档，用于记录超市收银员每日的现金结算情况。
该对账表帮助超市管理层跟踪和管理现金流，并检查现金收支的准确性。
对账步骤
以下是超市收银员现金结算对账表的主要步骤：
1. 记录初始现金金额：在对账表的第一栏中记录收银员当班开始时的现金金额。
2. 记录收入：在对账表的第二栏中记录收银员从顾客支付的现金中所收取的总金额。
3. 记录退款：在对账表的第三栏中记录超市向顾客退还的现金总额。
4. 计算总现金金额：通过将初始现金金额与收入相加，再减去退款，计算出当班结束时的总现金金额。
5. 记录差异：在对账表的最后一栏中记录实际现金金额与理论现金金额之间的差异。
如果实际现金金额与理论现金金额相符，差异为0。
6. 审核和提交：对账表应由上级主管审核，并在确认无误后提交给财务部门。
对账表模板示例
注意事项
- 对账表应按照日期顺序进行填写，确保准确记录每个工作日的现金结算情况。
- 准确计算并记录收入和退款金额，以确保总现金金额的准确性。
- 如果出现差异，应仔细调查差异的原因，并且及时采取补救措施。
- 对账表应妥善保存，并按照超市规定的时间周期进行归档。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
财务收款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务收款管理，规范收款流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有财务收款活动，包括现金收款、银行转账收款等。
第三条财务收款管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保公司资金安全，防止资金流失和非法挪用；2. 规范原则：严格执行财务制度，规范收款流程，提高工作效率；3. 效率原则：简化收款流程，提高收款效率，降低运营成本；4. 透明原则：确保收款过程的公开透明，便于监督和审计。
第二章收款职责与权限第四条财务部门是公司财务收款的主管部门，负责制定收款管理制度，组织实施收款工作，并对收款情况进行监督。
第五条财务部门负责人对收款工作全面负责，具体职责如下：1. 制定和完善收款管理制度；2. 组织开展收款培训和考核；3. 监督收款工作的执行情况；4. 对收款过程中出现的问题进行协调和处理；5. 定期向公司领导汇报收款工作情况。
第六条财务部门工作人员按照职责分工，具体负责以下工作：1. 现金收款：负责收取现金，妥善保管现金，及时上缴；2. 银行转账收款：负责办理银行转账收款业务，确保资金及时到账；3. 收款凭证管理：负责开具收款凭证，妥善保管收款凭证；4. 资金对账：负责与银行进行资金对账，确保资金准确无误。
第三章收款流程第七条收款流程分为以下几个步骤：1. 约定收款时间：与客户约定收款时间，确保资金及时到账。
2. 收款通知：在约定收款时间前，财务部门向客户发出收款通知，明确收款金额、收款方式等。
3. 收款操作：a. 现金收款：财务人员收取现金，核对金额，开具收款凭证，妥善保管现金，并及时上缴；b. 银行转账收款：财务人员通过银行系统办理转账收款，确保资金及时到账，并开具收款凭证。
4. 收款凭证管理：财务人员开具收款凭证，妥善保管，并存档备查。
5. 资金对账：财务人员定期与银行进行资金对账，确保资金准确无误。
【现金日记账的对账工作包括什么】对账工作包括
竭诚为您提供优质的服务，优质的文档，谢谢阅读/双击去除【现金日记账的对账工作包括什么】对账工作包括所谓现金日记账标行法,就是以现金日记账的数据为基础,对每一笔现金收支按现金流量表项目的行次进行标注,积累编表所需数据,从而编制出现金流量表正表的一种方法。
接下来请欣赏小编给大家网络收集整理的现金日记账的对账工作包括什么。
现金日记账的对账工作包括什么对账，是指核对账目。
为了保证账簿记录的真实、正确、可靠，对账簿和账户所记录的有关数据加以检查和核对就是对账工作。
应坚持对账制度，通过对账工作，检查账簿记录内容是否完整，有无错记或漏记，总分类账与明细分类账数字是否相等，以做到账证相符、账账相符、账实相符。
账证相符月终要对账簿记录和会计凭证进行核对，以发现错误之处，并进行更正，这也是保证账账、账实相符的基础。
核对账证是否相符的主要方法如下：1.看总账与记账凭证汇总表是否相符。
2.看记账凭证汇总表与记账凭证是否相符。
3.看明细账与记账凭证及所涉及的支票号码及其他结算票据种类等是否相符。
账账相符账账相符，是指各种账簿之间的核对相符，主要包括本单位各种账簿之间的有关指标应该核对相符，本单位同其他单位的往来账项应该核对相符。
具体方法如下：1.看总账资产类科目各种账户与负债、所有者权益类科目各账户的余额合计数是否相符。
即：(1)总账资产类账户余额=总账负债、所有者权益账户余额。
(2)总账各账户借方发生额(或贷方发生额)=总账各账户贷方发生额(或借方发生额)。
2.看总账各账与所辖明细账户的各项目之和是否相符。
(1)总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间本期发生额的合计数应相等。
(2)总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间的期初、期末余额应相等。
3.看会计部门的总账、明细账与有关职能部门的账、卡之间是否相符。
(1)会计部门的有关财产物资的明细分类账的余额应该同财产物资保管部门和使用部门经管的明细记录的余额定期核对相符。
现金 日记账的对账与结账时间
现金日记账的对账与结账时间
现金日记账的对账与结账时间
现金.日记账的对账与结账时间
现金、银行日记账的收款、结账
（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
在分设“收入日记账”和“支出日记账”的情况下，在每日终了按规定登记入账后，应结
出当日收入合计数和当日支出合计数，然后将支出日记账中当日支出合计数记入收入日记
账中的当日支出合计栏内，在此基础上再结出当日账面余额。
（2）收款。
每天上班前，盘点库存现金的实有数，与现金日记账的当日余额录入看
看与否吻合，如果相符应当搜寻原因并及时作出处置。
（1）对账。
月末将日记账与相关收付业务的记账凭证核对，核对的项目主要是：核
对凭证；复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符；查对账证金额与方向的一致性，如发现错误应立即更正。
月末将现金日记账、银行存款日记账的余额与现金总账、银行存
款总账余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单录入，并基本建设银行存款余额调节表中。
月末对保管的支票、发票、有价证券、重要结算凭证进行清点，按顺序进行登记核对。
（2）结账。
现金、银行存款日记账每月结账时，必须孕育本月发生额和余额，在全
文栏内标明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。
如果年度终了时，现金、银行存款日记账有余额，要将余额结转下年，并在摘要栏内
注明“结转下年”字样；在下一会计年度新建有关会计账户的第一行余额栏内填写上年结
转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。
公司现金收款管理制度
公司现金收款管理制度一、总则为了规范公司的现金收款行为，保障公司资金安全，加强对现金流的监控和管理，确保公司业务运作的正常进行，特制定本现金收款管理制度。
二、现金收款流程1. 收款单据的填写（1）公司所有的收款均需开具收款单据，包括但不限于收据、发票、收款凭证等。
（2）填写收款单据应注明收款日期、收款金额、收款单位或个人、收款事由等信息，并由开收款人员签字确认。
2. 收款核对（1）收款人员在收款后，应及时核对收款金额是否正确，确保无误后再签字确认。
（2）如有疑问或发现异常情况，应及时向财务部门或主管报告，及时处理。
3. 收款登记（1）所有收款单据应当按规定流程交由财务部门进行登记，包括登记收款日期、收款金额等信息，并将登记信息录入系统中。
（2）财务部门应对收款额与登记额进行核对，确保数据准确无误。
4. 存款与银行对账（1）公司所有现金收款应尽快存入公司指定的银行账户，不得私自挪用或滞留现金。
（2）每日结束后，财务部门应对公司银行账户的收款记录进行核对，确保与公司实际收款情况一致，并定期进行银行对账。
5. 现金管理（1）公司现金应当妥善保管，不得存放在个人处或私人场所，严禁私自挪用、挪窜或盗用公司现金。
（2）财务部门应定期对公司现金进行清点和监管，确保现金安全。
6. 现金支出（1）凡需使用现金支出的事项，应按照公司相关规定和程序进行审核和报销，严格控制现金支出的范围和金额。
（2）对于现金支出事项，必须有相应的票据、发票或凭证，并经过财务部门审批。
7. 现金收款异常处理（1）一旦发现现金收款异常情况，如漏报、差错等，应及时核查、调整，并上报财务部门处理。
（2）对于现金收款异常情况的处理结果应当做好记录和归档，以备将来查询和审计。
三、责任分工1. 公司董事会对公司现金收款管理制度的制定、修改和监督负有最终责任，确保制度的执行和落实。
2. 财务部门（1）负责公司现金收款管理的执行和监督，包括收款的登记、核对、存款等工作。
管理超市和杂货店的现金流程
管理超市和杂货店的现金流程在现代零售业中，管理超市和杂货店的现金流程是至关重要的。
一个高效的现金流程不仅可以确保销售收入的安全，还可以提高工作效率，减少错误和损失。
本文将探讨如何有效地管理超市和杂货店的现金流程，以确保顺畅和安全。
1. 现金收款现金收款是超市和杂货店现金流程的重要一环。
首先，需要培训员工正确地接收和处理现金。
他们应该学会如何验证钞票的真伪，确保收到的钞票是真实的。
此外，员工还应该学会如何正确地计算和找零，以避免错误和纠纷。
为了减少错误和损失，可以采用现代化的收款系统。
这些系统可以自动计算和记录销售金额，并生成收据给顾客。
这样不仅可以提高工作效率，还可以减少人为错误。
2. 现金存储超市和杂货店需要建立安全的现金存储系统。
首先，需要选择一个安全的存储地点，如保险柜或保险箱。
这些存储设施应该具备防火、防盗和防水的功能，以确保现金的安全。
其次，需要建立一个严格的现金存储流程。
只有授权人员才能进入现金存储区域，并且需要记录每次进出的时间和金额。
这样可以确保现金的安全，并且可以追踪和解决任何潜在的问题。
3. 现金清点和核对定期进行现金清点和核对是管理现金流程的关键步骤。
这可以帮助发现任何错误或损失，并及时采取措施加以解决。
现金清点和核对应该由至少两名员工进行，以确保结果的准确性。
他们应该按照事先制定的程序，仔细清点每一张钞票和硬币，并核对记录和实际金额是否一致。
任何差异都应该及时记录并进行调查。
4. 现金存款和银行对账超市和杂货店应该定期将现金存入银行。
这不仅可以减少现金存储的风险，还可以提高资金的利用效率。
在存款之前，需要对现金进行清点和记录。
然后，将现金存入银行，并保留存款收据作为记录。
存款记录应该与银行对账单进行核对，确保金额的准确性。
此外，超市和杂货店还应该建立一个严格的银行对账流程。
每月，应该核对银行对账单和销售记录，确保两者的一致性。
任何差异都应该及时调查并解决。
5. 安全措施最后，超市和杂货店应该采取适当的安全措施来保护现金流程的安全。
出纳岗位现金收付工作流程
出纳岗位现金收付工作流程出纳岗位是金融机构中一个非常重要的岗位，主要负责公司现金的收付工作。
一个完善的出纳工作流程对于保障公司财务安全和资金流动非常重要。
下面是一个较为详细的出纳岗位现金收付工作流程。
1.对账和备用金审核出纳职责的第一步是对公司的财务状况进行核对和对账。
出纳需要对账户余额、备用金、现金等进行核对，确保账面上能够与实际金额匹配。
如果有发现账目漏洞或异常情况，出纳需要向上报告并协调解决。
2.资金预测和安排在每天开始之前，出纳需要预测当天可能发生的现金收付情况，并做出相应的安排。
这需要根据公司的经营情况和前期收付情况，进行合理的预测和分配现金。
3.现金收款出纳岗位最主要的工作就是现金的收付。
当收到客户的现金付款时，出纳需要确认金额和相关信息的准确性，然后存入现金收款箱，并在相关凭证上进行记录。
同时，出纳需要及时将收费信息填写至系统中，以确保财务记录的准确性和及时性。
4.现金付款在确认付款事项和金额之后，出纳需要根据公司的付款政策和流程，核对收款方信息和开户行账号，并将现金或支票付款给对方。
同时，出纳需要及时在账务系统中进行付款登记，并记录好相关凭证，以便日后查询和审计。
5.现金存取管理出纳需要定期进行现金库房的盘点和核对，确保库房内现金的完整和安全。
同时，出纳需要根据需要从银行取现金，或将多余的现金存入银行，以确保公司现金不被误用或丢失。
6.结算与对账在一个周期（通常为每月或每季度）结束时，出纳需要对账户余额进行核对和结算。
出纳需要将公司账户余额与银行对账单进行比对，确认账务的准确性，并处理账目上的差异。
同时，出纳需要将账目情况以报表的形式上报给财务部门。
7.报销和结算除了日常的现金收付工作之外，出纳还需要处理公司员工的报销和结算。
出纳需要根据员工提供的报销单和相关凭证，确认报销事项和金额的合理性，并将报销款项返还给员工。
8.出纳日记账和报表出纳工作的最后一步是整理和记录出纳日记账和报表。
出纳岗位现金收付工作流程
出纳岗位现金收付工作流程一、收款流程：1.接受收款指令：根据销售部门或其他相关部门的指令，了解需要收取款项的时间、金额、支付方式等信息。
2.准备收款单据：根据收款指令，准备收款单据，并填写相关信息，包括收款单位、收款日期、金额、收款人等。
3.收款操作：根据收款单据，与客户进行现金或刷卡等收款操作，并将收款额正确计算并记录。
4.发放收款凭证：将收款单据签字并盖章，给予客户一份收款凭证。
5.登记收款信息：将收款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括收款日期、金额、收款单位等信息。
6.存储收款单据：将收款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。
二、付款流程：1.接受付款指令：根据采购部门或其他相关部门的指令，了解需要支付款项的时间、金额、收款方信息等。
2.准备付款单据：根据付款指令，准备付款单据，并填写相关信息，包括付款日期、金额、收款方等。
3.支付操作：根据付款单据，进行现金支付或电汇等付款操作，并正确计算付款额度。
4.填写付款凭证：将付款单据填写完整，并与收款人进行核对，确保准确无误。
5.登记付款信息：将付款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括付款日期、金额、收款方等信息。
6.存储付款单据：将付款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。
三、日常运营：1.确保现金安全：合理妥善地管理现金资金，包括保管好现金、防止盗窃和故意损毁等。
2.现金清点：进行日常现金盘点，确保与系统账目的一致性，并及时发现和纠正差异。
3.汇总和报告：根据需要，定期汇总和报告现金收付情况，包括出纳日报表、现金流量表、银行对账单等。
4.银行业务办理：负责与银行进行日常的资金往来，包括存款、取款、办理支票等业务，并按时与银行对账确认。
5.协助审计工作：提供相关的出纳工作数据和资料，协助内部和外部审计的进行。
以上是一个出纳岗位现金收付工作流程的示例，具体的工作流程还需要根据企业的运营情况和内部控制的要求进行调整和完善。