金融学 综合历年真题试卷汇编22(含答案解析)

1.属于商业银行核心资本范畴的项目是( )。

(湖南大学2013真题)
（A）根据贷款资产质量计提的损失准备
（B）根据贷款余额计提的一般准备
（C）根据贷款国别和地区计提的特殊准备
（D）根据银行税后利润计提的公积金
2.银行监管指标不能反映银行流动性风险状况的是( )。

(清华大学2017真题)
（A）流动性覆盖率
（B）流动性比例
（C）拨备覆盖率
（D）存贷款比例
判断题---为题目类型
3.储蓄存款又有支票存款之称。

( )(中国人民大学2012真题)
（A）正确
（B）错误
名词解释题---为题目类型
4.混业经营(山东大学2014真题)
5.单一银行制度(山东大学2017真题)
简答题---为题目类型
6.商业银行的主要负债有哪些?(青岛大学2014真题)
7.商业银行信贷风险补偿机制主要有哪些措施?(湖南大学2013真题)
论述题---为题目类型
8.请论述商业银行的负债业务及其构成。

(深圳大学2013真题)
计算题---为题目类型
9.A银行决定向甲公司贷款1亿美元，期限6个月，风险权重为20％。

B银行决定向乙公司贷款1亿美元，风险权重100％。

C银行希望向丙公司发放贷款，风险权重为20％。

C银行风险加权资产上限为0．25亿美元，已经发放贷款5 000万美元(风险权重为20％)。

求：(1)若对银行的资本充足率最低要求为8％，计算A、B两银行办理该业务对应所需资本数量? (2)C 银行可向丙公司发放贷款的最大限额是多少?(上海财经大学2013真题)
1.属于商业银行核心资本范畴的项目是( )。

(湖南大学2013真题)
（A）根据贷款资产质量计提的损失准备
（B）根据贷款余额计提的一般准备
（C）根据贷款国别和地区计提的特殊准备
（D）根据银行税后利润计提的公积金
【正确答案】D
【试题解析】核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

而附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。

2.银行监管指标不能反映银行流动性风险状况的是( )。

(清华大学2017真题)
（A）流动性覆盖率
（B）流动性比例
（C）拨备覆盖率
（D）存贷款比例
【正确答案】C
【试题解析】A项，流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。

流动性覆盖率=优质流动性资产储备／未来30日的资金净流出量B项，流动性比率是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。

其计算公式为：流动性比率=流动资产／流动负债，其计算数据来自于资产负债表。

一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。

一般情况下，营业周期、流动资产中应收账款数额和存货的周转速度是影响流动性比率的主要因素。

C项，拨备覆盖率(也称为“拨备充足率”)是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。

不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。

该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度及社会经济环境、诚信等方面的情况。

依据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》，拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100％。

拨备覆盖率是银行的重要指标，这个指标考察的是银行财务是否稳健，风险是否可控。

该比率是银行信用风险的衡量指标之一。

D项，存贷款比率是指将银行的贷款总额与存款总额进行对比。

由于目前企业对贷款的总需求大于银行的供给，资本市场供不应求，适当提高贷款利率能够平衡资本供需，有利于抑制通货膨胀，符合市场的运行规律。

该比率越高，表明负债对应的贷款资产越多，银行的流动性就越低。

为保持银行的流动性，我国央行规定，该比率不得超过75％。

2015年6月24日，国务院常务会议审议通过《商业银行法修正案(草案)》，删除贷存比不得超过75％的规定，将贷存比由法定监管指标转为流动性监测指标。

判断题---为题目类型
3.储蓄存款又有支票存款之称。

( )(中国人民大学2012真题)
（A）正确
（B）错误
【正确答案】A
名词解释题---为题目类型
4.混业经营(山东大学2014真题)
【正确答案】混业经营是指商业银行业务、投资银行业务以及其他投资性金融业务在不同程度和不同范围上相融合的经营体制。

在这种经营模式下，金融机构以全能银行制度为基础实现多元化经营。

5.单一银行制度(山东大学2017真题)
【正确答案】单一银行制也称单元制，即商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。

实行单一银行制度的商业银行在经营管理上较灵活，但其经营范围受到地域的限制，难以在大范围内调配资金，风险抵押能力相对较弱。

目前实行这种制度的国家主要是美国。

简答题---为题目类型
6.商业银行的主要负债有哪些?(青岛大学2014真题)
【正确答案】商业银行负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。

负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。

存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上；另外联行存款、同业存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

在各类负债业务中，存款是最为核心的业务。

商业银行提供的存款类型主要包括对公存款和储蓄存款。

储蓄存款为银行带来了长期稳定的资金流，而同业存放、同业拆借、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有负债等其他负债类型也在商业银行资金来源中始终保持着相当的数量。

随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些新型的负债业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展的亮点和新的业务增长点。

按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆借、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。

7.商业银行信贷风险补偿机制主要有哪些措施?(湖南大学2013真题)
【正确答案】银行的信贷风险主要来自信用风险，其对风险的补偿措施主要是围绕信用风险来展开。

主要措施有：(1)确定合理的约期和价格。

一方面要制定贷款约期管理政策，保持长、中、短期贷款比例适当。

另一方面风险定价应以全面覆盖风险为前提，综合考虑经营成本、目标利润率、资金供求关系、市场利率水平和客户风险水平等因素，合理确定信贷产品的价格。

(2)应用信用风险缓释。

信用风险缓释是指运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

(3)通过信贷组合管理来降低风险。

这包括集中度风险管理、限额管理、组合管理等。

(4)通过提高资本充足率增强银行抵御风险的能力。

论述题---为题目类型
8.请论述商业银行的负债业务及其构成。

(深圳大学2013真题)
【正确答案】负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。

存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

商业银行的负债业务及其构成主要包括：(1)活期存款。

活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。

活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。

但成本较高。

商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。

(2)定期存款。

定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。

定期存款占银行存款比重较高。

因为定期存款期限固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。

(3)储蓄存款。

储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户，储蓄存款又可分为活期和定期。

储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期限，只凭存折便可提现。

存折一般不能转让流通，存户不
能透支款项。

(4)可转让定期存单(CDs)。

可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又有所区别。

可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为3个月、6个月、9个月和12个月不等。

存单能够流通转让，以能够满足流动性和盈利性的双重要求。

(5)可转让支付命令存款账户。

它实际上是一种不使用支票的支票账户。

它以支付命令书取代了支票。

通过此账户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。

计算题---为题目类型
9.A银行决定向甲公司贷款1亿美元，期限6个月，风险权重为20％。

B银行决定向乙公司贷款1亿美元，风险权重100％。

C银行希望向丙公司发放贷款，风险权重为20％。

C银行风险加权资产上限为0．25亿美元，已经发放贷款5 000万美元(风险权重为20％)。

求：(1)若对银行的资本充足率最低要求为8％，计算A、B两银行办理该业务对应所需资本数量? (2)C 银行可向丙公司发放贷款的最大限额是多少?(上海财经大学2013真题)
【正确答案】(1)A银行所需资本量为：100 000 000×0．2×0．08=1 600 000美元B银行所需资本量为：100 000 000×100％×0．08=8 000 000美元(2)最大限额为：设最大限额为x，可有：2 500=(5 000+x)×0．2；可得x=7 500万美元。