企业出纳付款制度管理制度

企业出纳付款制度管理制度
第一章总则
第一条为规范企业出纳付款工作，加强财务管理，保障企业资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业内各部门的出纳付款工作，包括资金的收付、银行结算、业务往来的付款等。

第三条企业出纳付款应当遵循公开、公正、公平、廉洁的原则，严格遵循国家有关法律、法规和企业财务管理规定，确保资金安全、准确、及时、完整。

第四条企业出纳付款应当严格按照岗位职责规范操作，确保业务流程安全、规范，做到对账清楚，单据完整。

第五条企业出纳应加强自律，严格遵循职业操守，恪守保密的原则，保守企业财务信息和相关业务秘密。

第六条企业出纳利用职务之便谋取私利、泄露企业财务信息、违反业务规定的，将依法追究法律责任。

第七条本制度解释权归企业财务部门。

第二章出纳基本工作规定
第八条出纳应按照国家和企业有关规定的原则和程序，认真开展收款和付款工作，确保资金安全、往来清晰。

第九条出纳在接收各种票据时，应当核对票据的真伪、金额的正确性，并做好登记和保存工作。

第十条出纳在付款时，应当严格按照规定程序和程序进行，禁止私自扣留、挪用企业资金。

第十一条出纳应当及时办理银行结算业务，确保企业收入及时进账，支出有保障。

第三章出纳财务管理
第十二条出纳应当认真执行企业财务政策，做好资金管理工作，遵循稳健经营原则，做到收支平衡、有效管理。

第十三条出纳应当认真检查各项财务凭证、账单，确保凭证、账单的合法性、准确性。

第十四条出纳应当及时办理各项银行业务，包括银行存款、提现、转账等业务。

第十五条出纳应当及时完成财务报表的编制工作，确保财务数据的真实性和准确性。

第十六条出纳应当保管好企业银行印章、电子密码、账户资料等重要财务资料，确保资金安全。

第四章出纳操作流程
第十七条出纳在操作中应当遵循税务法规和银行业务规定，确保各项业务按规定程序和手续进行。

第十八条出纳在办理各项业务时应当准确填写各项单据，包括收据、付款单、转账单、对账单等。

第十九条出纳在办理收款时，应当及时登记收款人姓名、金额、时间等信息，并及时告知财务部门，做好记录。

第二十条出纳在办理付款时，应当仔细核对收款方的名称、账号、金额等信息，确保无误，杜绝错误支付。

第二十一条出纳在办理银行业务时，应当随时关注银行账户的资金情况，并及时上报财务部门。

第二十二条出纳在从银行提现时，应当安排专人前往银行，并保证提现款项安全。

第五章出纳行为规范
第二十三条出纳在岗位工作中应当认真履行职责，遵循诚实、守信、谨慎的原则，保证工作的真实、有效。

第二十四条出纳不得随意更改账目，私自挪用、窜改账目，不得将企业资金用于个人或者与企业无关的活动。

第二十五条出纳应当积极学习相关法律法规和财务知识，增强自身的业务水平和风险意识。

第二十六条出纳应当严格保守企业财务机密，不得向外透露企业财务信息，也不得私自获取或者篡改财务信息。

第六章处罚措施
第二十七条凡违反本制度的出纳行为，将受到一定的处罚，包括警告、绩效扣减、工资降级、停职检查、解除劳动合同等处罚。

第二十八条对于涉嫌违法犯罪行为的出纳，将移交司法机关，依法追究其刑事责任。

第二十九条对于因出纳人为失职或犯错导致企业损失的，将依法追究其民事责任。

第三十章附则
第三十条企业可以根据实际情况，结合本制度对出纳工作进行适当调整和补充。

第三十一条本制度由企业财务部门负责解释。

第三十二条本制度自发布之日起正式执行。

以上为企业出纳付款制度管理制度，如有问题请及时向财务部门反映。