粮食购销公司内控管理制度

第一章总则
第一条为加强我公司粮食购销业务的内部控制，确保公司资产的安全、完整和有效利用，提高经营管理水平和效益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有粮食购销业务及相关工作人员。

第三条本制度遵循以下原则：
1. 预防为主，综合治理；
2. 分级管理，责任到人；
3. 依法合规，风险可控；
4. 动态调整，持续改进。

第二章组织机构与职责
第四条公司成立内控管理委员会，负责全面领导、协调和监督内控管理工作。

第五条内控管理委员会下设内控管理办公室，负责具体组织实施内控管理工作。

第六条各部门、各岗位应明确内控管理职责，确保内控管理制度的有效执行。

第三章内控管理制度
第七条财务内控管理
1. 建立健全财务制度，规范财务核算流程；
2. 严格执行资金支付审批制度，确保资金安全；
3. 加强财务报告编制和审核，确保财务信息的真实、准确、完整；
4. 加强财务风险预警和监控，及时防范和化解财务风险。

第八条采购与销售内控管理
1. 建立采购与销售管理制度，规范采购与销售流程；
2. 严格执行采购与销售审批制度，确保采购与销售业务的合规性；
3. 加强采购与销售合同管理，确保合同履行到位；
4. 加强库存管理，确保库存物资的安全、完整。

第九条仓储与物流内控管理
1. 建立仓储与物流管理制度，规范仓储与物流流程；
2. 加强仓储与物流设备管理，确保设备运行正常；
3. 严格执行出入库管理制度，确保库存物资的准确、及时；
4. 加强仓储与物流安全管理，确保仓储与物流作业安全。

第十条人力资源内控管理
1. 建立健全人力资源管理制度，规范招聘、培训、考核、薪酬等流程；
2. 加强员工培训，提高员工素质；
3. 严格执行劳动合同制度，保障员工权益；
4. 加强劳动纪律管理，确保公司规章制度的有效执行。

第四章内控监督与考核
第十一条建立内控监督机制，定期开展内控检查，确保内控制度的有效执行。

第十二条建立内控考核机制，将内控管理工作纳入绩效考核体系，对各部门、各
岗位的内控管理工作进行考核。

第五章附则
第十三条本制度由公司内控管理委员会负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十五条本制度如需修改，由内控管理委员会提出修改意见，经公司领导批准后
予以发布。