企业家刑事法律风险案例(3篇)

第1篇
一、背景
近年来，随着我国经济的快速发展，企业家在推动社会进步、创造就业机会等方面发挥着重要作用。

然而，企业家在经营过程中也面临着各种法律风险，尤其是刑事法律风险。

本文将通过一个具体案例，分析企业家在经营过程中可能遇到的刑事法律风险，并提出相应的防范措施。

二、案例介绍
（一）案情简介
甲公司是一家从事房地产开发的企业，董事长乙为该公司法定代表人。

2010年，
甲公司为了获取某地块的开发权，通过行贿的方式，将一块价值数亿元的地块从乙公司手中低价收购。

随后，甲公司以该地块为项目用地，向政府申请房地产开发许可证。

在办理许可证过程中，乙为了尽快获得审批，指使公司员工丙伪造了相关审批材料。

2011年，甲公司成功获得房地产开发许可证，开始进行项目建设。

然而，在项目施工过程中，甲公司因资金链断裂，导致工程停工。

此时，乙为了掩盖真相，指使丙伪造了工程款支付凭证，虚报工程进度。

2012年，该事件被政府有关部门
发现，甲公司被责令停工整改。

随后，乙和丙因涉嫌伪造国家机关公文、印章罪被公安机关立案侦查。

（二）案例分析
1. 行贿罪
乙为了获取地块开发权，通过行贿的方式低价收购该地块，其行为已构成行贿罪。

根据《中华人民共和国刑法》第三百九十条的规定，行贿数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

2. 伪造国家机关公文、印章罪
丙在乙的指使下，伪造了审批材料，其行为已构成伪造国家机关公文、印章罪。

根据《中华人民共和国刑法》第二百八十条的规定，伪造国家机关公文、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

3. 虚报注册资本罪
甲公司在办理房地产开发许可证过程中，通过伪造工程款支付凭证、虚报工程进度等方式，虚报注册资本，其行为已构成虚报注册资本罪。

根据《中华人民共和国刑法》第一百六十一条的规定，虚报注册资本，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

三、企业家刑事法律风险防范措施
1. 提高法律意识
企业家应加强法律知识学习，提高自身的法律意识，了解相关法律法规，做到依法经营。

2. 建立健全内部管理制度
企业家应建立健全内部管理制度，规范公司运营，加强对员工的监督和管理，防止违规行为的发生。

3. 加强合规审查
在经营过程中，企业家应加强对合作伙伴、供应商的合规审查，确保其具备合法的经营资质和良好的信誉。

4. 建立风险预警机制
企业家应建立风险预警机制，及时发现和防范潜在的法律风险，降低企业损失。

5. 咨询专业律师
在遇到法律问题时，企业家应及时咨询专业律师，寻求法律帮助，确保自身权益。

四、结论
企业家在经营过程中，应充分认识刑事法律风险，加强法律意识，建立健全内部管理制度，加强合规审查，建立风险预警机制，以降低刑事法律风险，确保企业健康发展。

第2篇
一、案件背景
张氏集团成立于上世纪90年代，经过数十年的发展，已成为我国某地区知名的大型民营企业。

集团涉及房地产、建筑、金融等多个领域，旗下拥有多家子公司。

张氏集团创始人张某某凭借敏锐的商业眼光和坚韧的毅力，带领集团取得了辉煌的业
绩。

然而，在集团发展的过程中，张某某及其家族成员因股权纠纷，陷入了一场刑事法律风险。

二、案件经过
1. 股权纠纷的起因
张某某的家族成员中，张某某的儿子小张（以下简称“小张”）和女儿小李（以下简称“小李”）分别担任集团旗下的两家子公司的高管。

在经营过程中，小张和小李因管理理念、利益分配等问题产生分歧，双方矛盾逐渐升级。

张某某作为家族长辈，试图调和双方关系，但未能取得明显成效。

2. 股权纠纷的演变
在股权纠纷的过程中，小张和小李分别与其他股东合作，试图通过股权变更，实现对企业控制权的争夺。

在这个过程中，双方涉嫌采取不正当手段，包括虚报利润、隐瞒债务、侵占公司财产等，以增加自己在公司中的股权比例。

3. 刑事调查与起诉
2018年，某地检察机关接到举报，对张氏集团股权纠纷案进行调查。

经过调查，
检察机关发现小张和小李等人涉嫌虚报利润、侵占公司财产等犯罪行为。

随后，检察机关依法对涉嫌犯罪的张某某、小张、小李等人提起公诉。

4. 一审、二审与再审
在一审中，法院认定张某某、小张、小李等人犯有虚报利润、侵占公司财产等罪行，判处有期徒刑、罚金等刑罚。

不服一审判决的小张和小李提起上诉。

二审法院维持原判。

此后，张某某、小张、小李等人不服二审判决，向最高人民法院申请再审。

5. 再审结果
最高人民法院在审查过程中，发现原审法院在审理过程中存在认定事实不清、适用法律错误等问题。

于是，最高人民法院裁定撤销原判，发回重审。

重审法院根据最高人民法院的裁定，重新审理此案，并作出新的判决。

三、案件分析
1. 刑事法律风险
本案中，张某某、小张、小李等人因股权纠纷，涉嫌虚报利润、侵占公司财产等犯罪行为，陷入刑事法律风险。

这充分说明了企业家在经营过程中，面临的法律风险。

2. 股权纠纷的原因
张氏集团股权纠纷案的起因在于家族成员之间的利益冲突。

在企业发展过程中，股权纠纷是一个普遍存在的问题。

家族企业股权纠纷的原因主要有以下几点：
（1）家族成员之间缺乏有效的沟通和协调机制；
（2）股权结构不合理，导致利益分配不均；
（3）缺乏科学的管理制度和决策机制，导致管理混乱。

3. 刑事法律风险的防范
为防范企业家在经营过程中面临的刑事法律风险，可以从以下几个方面着手：
（1）建立健全公司治理结构，明确股权分配、利益分配等事项；
（2）加强内部管理，提高企业管理水平；
（3）建立健全法律风险防范机制，对可能出现的法律风险进行评估和预警；
（4）加强企业家法律意识，提高其遵守法律法规的自觉性。

四、案件启示
1. 企业家应增强法律意识，自觉遵守法律法规，避免因违法行为而陷入刑事法律风险；
2. 企业在发展过程中，应注重家族成员之间的沟通和协调，化解潜在矛盾；
3. 建立健全公司治理结构，合理分配股权，确保企业健康发展；
4. 加强内部管理，提高企业管理水平，降低法律风险。

总之，张氏集团股权纠纷案给企业家敲响了警钟，提醒他们在经营过程中要时刻关注法律风险，加强自身法律意识，确保企业健康发展。

第3篇
一、引言
企业家在追求企业发展的过程中，面临着各种风险，其中刑事法律风险尤为突出。

刑事法律风险不仅可能对企业的正常运营造成严重影响，还可能对企业家个人的名
誉、财产乃至自由造成巨大损失。

本文将通过一个具体的案例，分析企业家刑事法律风险的产生原因、表现形式以及应对策略。

二、案例背景
某市A公司是一家从事房地产开发的企业，公司董事长兼总经理为张某。

张某在经营过程中，为了提高企业竞争力，采取了一系列风险较高的经营策略。

2015年，A
公司因涉嫌虚开增值税专用发票被当地税务机关查处，张某被公安机关刑事拘留。

三、案例经过
1. 虚开增值税专用发票
A公司在2013年至2015年间，通过虚构交易、虚开增值税专用发票的方式，骗取
国家税款。

具体操作为：A公司与B公司签订虚假的购销合同，然后由B公司向A
公司开具增值税专用发票，A公司再将发票用于抵扣税款。

2. 案发及处理
2015年，当地税务机关在查处一起税收案件时，发现A公司存在虚开增值税专用
发票的嫌疑。

经调查，A公司虚开的增值税专用发票涉及金额巨大，遂将案件移送
公安机关。

公安机关经侦查，认定A公司及张某涉嫌虚开增值税专用发票罪，遂将张某刑事拘留。

3. 判决及影响
经法院审理，认定A公司及张某犯虚开增值税专用发票罪，判处张某有期徒刑五年，并处罚金五十万元。

此案对A公司及张某本人产生了重大影响，A公司经营陷入困境，张某个人财产大幅缩水，名誉受损。

四、案例分析
1. 刑事法律风险产生原因
（1）企业内部管理不规范。

A公司内部管理制度不完善，财务管理制度混乱，导
致虚开增值税专用发票的行为得以发生。

（2）企业决策失误。

张某在追求企业发展的过程中，过分强调市场份额，忽视了
法律风险，导致企业陷入刑事法律风险。

（3）外部环境复杂。

A公司在经营过程中，面临着激烈的市场竞争，为了提高竞
争力，采取了风险较高的经营策略。

2. 刑事法律风险表现形式
（1）虚开增值税专用发票罪。

A公司通过虚构交易、虚开增值税专用发票的方式，骗取国家税款，涉嫌虚开增值税专用发票罪。

（2）逃税罪。

A公司通过虚开增值税专用发票，逃避税款，涉嫌逃税罪。

3. 应对策略
（1）加强企业内部管理。

完善企业内部管理制度，特别是财务管理制度，确保企
业合规经营。

（2）提高法律意识。

企业家应加强法律知识学习，提高法律意识，避免因法律风
险导致企业陷入困境。

（3）寻求专业法律援助。

在面临刑事法律风险时，应及时寻求专业法律援助，维
护自身合法权益。

五、结论
企业家在追求企业发展的过程中，必须时刻关注刑事法律风险。

通过加强企业内部管理、提高法律意识、寻求专业法律援助等手段，可以有效降低刑事法律风险，保障企业及企业家个人的合法权益。

本文通过对A公司虚开增值税专用发票案的案例分析，为企业家提供了有益的借鉴和启示。