当前银行业犯罪之特点、趋势及其防范

!
’
$
,
我国银行业在经历了!""#!改革之年"后#于!""$年初迎来了!多事之秋"$从中行黑龙江河松街支行案到农行内蒙古包头分行案%从中行的刘金宝到建行的王雪冰&&这一桩桩此起彼伏’触目惊心的大案#已严重损害了我国银行业的声誉(因此#抑制银行犯罪已是当务之急’刻不容缓)
一’当前银行业犯罪的主要特点与趋势
*一+大案频发,损失惊人是当前银行业犯罪的主要特点)从近几年频频曝光的银行犯罪案件来看#几乎都是百万元以上甚至数亿元的惊天大案)应该说#这些案件的危害不仅仅局限于表面上的’巨大的财务损失#更重要是其对整个银行业的信誉以及社会经济秩序的稳定等方面带来的破坏#而这种损害往往是难以估量和弥补的)
*二+专业化’智能化是当前银行业犯罪的主流趋势)实施犯罪的主体通常具有较高的金融专业知识和计算机及网络应用水平#熟悉金融活动的运作方式#精通各个业务环节的特点#并研究过相关的法律和规章制度#且策划周密’操作隐蔽#具有较强的规避法律能力#以致犯罪潜伏期长#从作案到案发一般有!%&年的周期甚至更长)
*三+内外勾结’上下联手是当前银行业犯罪的主要手法)近年来#一些社会上的不法之徒与少数金融机构工
作人员相互串通’联手犯罪的问题极为突出)特别是数额巨大的金融犯罪中#基本上都有银行内部人员参与#甚至是业内人员上下联手作案)而且共同作案人之间分工明确#利用制度不严’监管不力的漏洞#有计划’有预谋地实施犯罪)从涉案人员看#除银行一般工作人员以外#更有一些高管人员利用手中的职权参与作案)这些人一旦参与#不仅损失更为严重#而且与挪用’贪污’渎职等行为交织在一起#具有并发性的特征)
*四+领域扩大’手段多样是当前银行业犯罪的主要形态)随着金融业的发展#新业务新产品层出不穷)但由于相关法规尚未建立健全#监管相对滞后#银行内控薄弱#使犯罪分子有机可趁#并在作案手段’犯罪形式等方面也有了!同步"发展#涉案的领域扩大#涉足新兴金融业务的犯罪不断增多)如利用个人住房按揭贷款’汽车消费贷款’助学贷款骗取银行资金%针对电话银行’自助银行的犯罪等#不一而足)
二’当前银行业犯罪的主要类型及其特点
*一+滥施职权型)此类案件多源于!内部人控制"#多为违规经营与腐败堕落相互交织#且高发于银行高管人员身上)其造成的损失特别巨大#产生的社会影响也特别恶劣*见表’+)
*二+科技智能型)该类犯罪主要以计算机为工具或以计算机资产为对象实施犯罪行为#手法多端#有盗窃计算机密码输入非法指令的%有借助电话’互连网等通讯系统非法侵入和登陆银行计算机系统的%有伪造信用卡’存折*单+的#犯罪过程隐秘#不受时空限制)这对作案者的素质有极高的要求#既要熟悉银行业务又要精通计算机#故多为计算机程序设计员或操作’维护人员)
*三+内外勾结型)其最主要的特点就是团伙作案#犯罪成员既有银行员工#又有社会人员#其相互利用’里应外合#并大多采取伪造’编造凭证’票据等手法进行作案)如披露的农行内蒙古包头市汇通支行市府东路分理处’东河支行和包头市达茂旗农村信用社联社所辖部分信用社的工作人员与社会人员相互串通’勾结作一案#其涉案资金累计()笔#涉案金额达’*’$亿元)
*四+嗜血残暴型)这类案件无论是外侵性的还是内发性的#犯罪分子都心狠手辣#杀人夺钱)从发生案例来看#既有银行员工被外部犯罪分子所杀#也有内部团伙作案后为灭口而自相残杀)
*五+远走高飞型)这类作案者在犯罪前就早有一旦东窗事发就长期潜逃’亡命天涯的准备#故胆大妄为#不
张美虹
!"#$%&’($)*+*
当前银行业犯罪之特点
’趋势及其防范
!"#$%&%’()&*+(*’+,-&."/0"12&!(.3(*!"!45&*6.+*"70"8*"9:.3(!&
35
!’
$ ,
计后果!得手后又花天酒地"一掷千
金!往往需要动用国际反腐组织捉人
追赃#但即使最终捉拿归案!被盗资金
也早已所剩无几"于事无补$这也是银
行犯罪的一个新动向!需要特别引起
重视和警惕$如中国银行广东开平支
行案和黑龙江河松街支行案的%主角&
都在挪用巨额公款后潜逃异国他乡$
三"当前银行业犯罪高发的原因
’一(社会转型加之教育乏力$社会
转型时期新旧道德原则转换所出现的
%空白&!致使个人至上风气张扬"贫富
差距扩大"社会风气滑坡!也使商业银
行内部道德观出现某种混乱与无序!
部分银行员工精神失落"道德变异"缺
乏自省意识和慎独精神$当然!这也与
商业银行目前在教育上存在着的空洞
说教多!结合实际少)强硬灌输多!潜
移默化少)%群众运动&多!触及灵魂少
的欠缺有关$
’二(用人失当加之权力过度$国内
商业银行仍沿袭着%官本位&体制!高
管人员的产生由政府或上级有关部门
推荐提名考察!监管部门审查核准$高
管人员要提升!既要出业绩!又要受各
种关系的制约和左右$难以真正做到
任人惟贤!少数不该提拔的人提拔了$
同时!在银行内部%上级决定一切&的
观念根深蒂固!权力代替制度的现象
突出!从而为道德变节者作案留下了
可怕的漏洞$
’三(管理失衡加之考核偏颇$随着
同业竞争的加剧!商业银行经营压力
普遍增大!迫使经营管理者将主要精
力投入到创利增效中去!从而造成经
营思想上!%重发展"轻规范&)产品开
发上!%重市场效应"轻风险控制&)银
企交往上!%重优质服务"轻风险防
范&!进而为各类案件的发生埋下了
%伏笔&$一些所谓的业务%能人&也往
往因一%俊&而遮百丑!得到重用提拔!
带%病&上岗!后患无穷$
’四(内审薄弱加之技防落后$在目
前法人治理结构不健全的情况下!内
审部门多是接受同级行长的领导!薪
酬由行长说了算!审计"稽核只能围绕
行长的指挥棒转!缺乏独立性"权威
性$往往涉及到领导决策导致的风险
不敢提!领导的%红人&违规不敢%碰&$
同时!由于目前银行!"技术大多用于
产品创新和服务改良上!监管技术相
对落后!日常监管主要还得靠人的责
任心与主观经验$
’五(文化缺失加之惩处疲软$随着
我国金融体制改革的不断推进!基层
员工的工作压力和精神负担与日俱
增!需要通过一定的途径予以%释放&$
但有的管理者工作作风简单粗暴!以
任务考核管理!以处罚代替教育!导致
员工心理疲惫"情商降低!最终引发犯
罪$有的管理者发现犯罪苗头后!本着
%家丑不可外扬&的思想!企图内部%消
化&!息%事&宁人!结果往往是事与愿
违$许多犯罪分子也正是抓住了管理
者的此种心态!长期作案并从容潜
逃$
资料来源*笔者根据有关报刊资料汇总整理而成$
表!近年来金融系统领导干部个案不完全汇总
典型案例操作手法
张恩照案
2002年5月!张恩照利用担任中国建设银行行长+党委书记兼中国国际金融有限公司董事长职务便利!
接受美国著名金融它服务供应商FI S的前身AI S邀请!前往全球最豪华的高尔夫球场之一的加州卵石
滩度假!并以咨询费形式收取100万美元$
朱晓华案
1997年至1999年期间!朱晓华利用担任中国光大集团有限公司董事长"中国光大金融控股有限公司董
事长的职务便利!收受他人股票及现金折合人民币405.9万元$
于大路案
1996至1999年期间!于大路利用担任中国农业发展银行副行长的职务便利!将本行的租赁业务交办给
美禾公司及其他相关公司!并因此接受这些公司贿赂800余万元!同时挪用公款400余万元用于个人炒
股$
刘金宝案
1994年至2003年期间!刘金宝利用担任中国银行上海分行行长和中国银行香港分行行长的职务便利
违规发放贷款"谋取私利!涉嫌贪污受贿$
王雪冰案
1993年至1995年期间!王雪冰利用担任中国银行行长的职务便利!为华晨’中国(控股有限公司"北京
再东方广告有限公司等企业谋取利益!并非法收受这些公司给予的钱款"艺术品"名牌手表等贵重礼品!
共计折合人民币115.14万元$
余振东案
1993年至2001年期间!余振东利用担任中国银行广东开平支行行长的职务便利!挪用巨额公款!作案
后潜逃美国$2004年4月16日!美方将余振东驱逐出境并押送至中国$
36
!
’
$
,
四!防范银行业犯罪的几点建议"一#完善治理结构$无论是国有商业银行还是股份制商业银行%在公司治理结构中都必须体现全面风险管理的要求%即依法设立董事会和监事会%构建以股东大会&董事会&监事会&经理层之间的权力划分和权力制衡的有效结构%通过高级管理层权力制衡%抑制’内部人控制(!’道德风险(的发生)同时%要设立风险管理委员会和审计委员会)前者负责拟订!执行控制程序%总揽银行风险控制)后者负责检查!评价内部控制的健全性与合理性%督促管理层纠正内部控制存在的问题%并将修正控制意见反馈给风险管理委员会%以完备银行内部控制体系)
"二#创新监管体制)首先%要进一步改革各银行的内设纪检监察和审计管理体制%采取派驻制%实行系统垂直管理%强化事前!事中监督制约和事后综合治理的主动监督机制%确保监督机构的权威性和独立性)其次%要强化群众监督)通过建立健全监事会!职工代表大会和行务公开等制度%扩大员工的知情权!参与权和监督权)第三%要强化新闻舆论和社会舆论监督)建立公开!透明!规范的信息披露机制%自觉接受股东!公众和传媒等外部监督%降低商业银行内部道德风险)第四%要强化党内监督)这也是西方商业银行所没有的!仅国内商业银行才有的一大独特优势)因此%要认真贯彻落实*党员保障条例+和*党内监督条例"试行#+%保障高管人员和普通党员的建议权,批评权!民主评议权和检举控告权-进一步健全党委民主决策和干部廉洁自律机制%严格执行廉政谈话!廉政考评!异地交流和述职述廉!经济责任审计及要害岗位人员定期轮换等制度)
"三#强化技防力量)一要在借鉴
国际商业银行风险管理信息系统经验的基础上%利用现有客户资源和历史数据%构建涵盖风险监测!风险分析和不良资产处置等风险管理环节的信息系统%为抑制银行犯罪提供技术支撑)二要在数据集中和业务平台统一的基础上%根据各项业务特点和操作流程%在软件开发时就将相应的规章制度和管理要求融入并固化在系统控制和操作流程中%实现流程与制度的’硬约束(%从根本上排除人为作案的可能)三要针对目前国内金融生态环境有待改善!社会诚信需要重塑的实况%积极开发具有反欺诈功能的风险监测系统%通过量化!建模和机控的方法%从中甄别出虚假的票据!印章!数据等%以保证业务处理对象的真实性%从源头上扼制案件与风险的发生)
"四#坚持以人为本)要加强对高管人员的管理)在选人用人上%不仅要看业务水平!管理能力和开拓精神%更要看是否具有严谨自律的作风-要结合干部体制改革与分配制度改革%构建即期与长期并重!精神与物质并存的激励机制%逐步探索’高薪养廉(的防案新路)要加强对普通员工的操守教育)要开展经常性的法制教育和职业道德教育%引导员工树立正确的世界观!人生观和价值观%提高自身’免疫力(-要十分重视员工特别是新员工的辅导与培训)要提高监管人自身素质)肩负监管重任的审计和纪检监察人员除了应具有敢于坚持原则!不怕得罪人的品德外%还要刻苦学习先进的风险管理知识%掌握银行业务发展!技术更新和职业犯罪的新趋势%比犯罪分子快一拍!先一步!高一筹%在防案中占据主动)
"五#健全惩处机制)一方面坚持重典治乱)建立从业人员*诚信档案+%对沾染黄赌毒等严重恶习的人员要及
时清理出金融队伍)另一方面要加强金融法制建设)在刑罚上除了依法追究犯罪分子的刑事责任以外%还要依法没收其全部非法所得和严格限制其刑满释放后的职业与社会活动%以加大其违法犯罪的成本%发挥惩治银行犯罪的治本性基础作用)同时%要探索推行与社会执法部门联合交叉办案的机制)如设立举报金融犯罪奖励基金%推行’污点证人(和’线人卧底(制度%治理携款潜逃现象%以有效打击!遏制和震慑金融犯罪)
"六#重塑管理文化)管理文化是一种融合现代商业银行经营思想!管理理念!管理行为!道德标准与管理环境等要素于一体的文化力)其核心就是倡导和强化风险意识%树立全方位风险管理理念%推行全过程风险管理行为)培育先进的管理文化应在三个方面下功夫.一是在制度安排上%要通过建立恰当的运作机制,操作流程和控制程序%使人不能干坏事-建立完善的法治秩序!使有作案动机者面对高昂的惩罚成本和强大的威慑力而不敢干坏事-建立良好的道德秩序和舆论氛围%使人不愿干坏事)二是在行为范式上%要以信用文化为根本%打造诚信品牌-以执行文化为关键%在决策层,管理层和操作层中培养自觉执行的惯例%确保令行禁止-以团队文化为保障%使员工既相互信任,真诚合作%又相互监督,彼此制衡)三是在考核导向上%要坚持科学的发展观和业绩观)作为决策层绝不应过于强调某一方面的重要性%不能让当前的利润或经营规模掩盖一切%否则就可能对经营层传达错误信息%甚至在一定程度上破坏内控环境%直至引发案件)
作者单位.中国工商银行杭州市羊坝头支行
"本栏目责编.宋蓉蓉#
!"#$%&’($)*+*
37。