财务部稽核人员工作流程及岗位职责

财务部稽核工作流程及岗位职责说明
部门：财务部
直接上司：出纳
职位名称：财务部稽核
岗位职责：
要求掌握收银的工作内容及工作程序，以正确的方式考核营业收入情况。

组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性，负责处理各种收款业务，做好单据的审核，整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息。

做好公司所有员工的工资核算工作，尽力为公司控制人力成本。

工作内容：
1.审核前场账务是否正确，统计公司营业收入凭证，保证公司
营业收入的真实性、正确性、发现问题及时处理，并向领导汇报。

2.与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状
况，并协助收银处理存在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。

3.审核每日的酒水单，日营业报表，业绩表等，核对其赠送、
超送、折扣等是否正确并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要
所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单，编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。

4.核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关。

5.检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情
况，建立健全的管理制度和措施。

检查、控制各类账单收据的领用和回收环节，保证各环节的完整性和合法性。

6.负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的
及时回收提供依据。

7.负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度，负责制订收
银员员工的培训计划并组织实施。

8.每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员
的业绩提成，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。

9.每月十号前按照公司的工资标准核算好上月所有工作人员的
工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。

10.完成财务领导交办的其他工作。

注意事项：
1.建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管
理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力（相关财务人员
原则上3年轮换一次）
2.自觉接受上级部门的检查指导，并按其要求不断的完善制度、
改进工作。

提高工作积极性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮的不良作风；无特殊原因禁止上下班迟到、早退；杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发现一次，降为C级工资，并处罚100元，举报者奖励100元。

3.每月需上交工作总结一份
稽核员签字日期
财务经理签字日期。