收银员发票管理制度

收银员发票管理制度
1 政策目的
为了更好地加强发票管理和财务监督，以及在财务规定范围内使客人满意最大化，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度以规范收银实际操作。

2 政策内容
2.1 发票领用：单位会指定专门的办税员同税务机关联系，办理相应的发票管理事项。

而公司内部的发票领用程序是“办税员”至“收银主管”至“收银员”。

各环节都需履行相应的登记、签收手续。

2.2发票保管:餐饮收银和前台分别负责保管各自发票。

发票若遗失，则依照影响大小处于每张100-500元的赔偿。

2.2.1各收银点从收银主管处领进发票，需及时在交接本上登记；各收银点若有发票被调拨到其它点，也需及时登记。

按“已用”和“未用”两部分分别登记。

2.2.2各班次之间认真交接，查看是否少票漏票，是否跳号使用，是否错开（通用发票核对交接时需结合发票软件系统进行核查），及时查明原因，各班次责任到位。

2.3发票开具：税务机关会对已开的发票进行抽查，如有错误情况，会对开票人和相应的企业进行罚款。

2.3.1系统备注：收银员为客人开完发票后，需在中软系统中备注，以备延期开具发票时能够查询。

餐饮收银需在对应的账户中，点击“发票开讫”，设置发票已开，特殊情况需在备注栏中注释。

前台收银需在对应账户的“付款类代码或应收账款类代码”的注释中写明开票种类、金额、票号。

2.3.2填写登记表：餐饮收银每个班次需填写“发票登记表”，如实记录当班发票使用情况，交审计审查。

前台收银需填写“发票补开登记表”，记录事后补开、作废重开的开票情况。

填写登记表时，表格上的项目需认真、完整地填写。

2.4发票核销：餐饮收银需定期把用完的票根交收银主管，前台也需将已开的存根联及作废发票的三联整理成序交收银主管签收。

收银主管使用网上开票系统核查，每月定期将已用发票分类汇总后交办税员签收。

另外，收银主管需定期
将网上开票系统数据下载至客户端开票系统，将客户端开票系统数据上传至网上开票系统。

3 注释
3.1 财务部保留随时独立修改以上政策的权利，但需符合国家法律法规。

3.2 如有争议，财务部保留最终解释权。

3.3 为保持公司竞争力，上述各项政策可适时进行更新。