[判断题]证券发行与承销部分强化练习题及答案解析.doc

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[判断题]证券发行与承销部分强化练习题及答案解析
1．股票发行采取溢价发行的，发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报中国证监会核准。

（）
答案与解析：选A。

2．2001年4月，某股份有限公司发行3500万股新股，预测2001年公司利润总额为2545万元，发行前公司注册股本为3786万股，则用加权平均法计算的2001年公司每股收益为0．35元。

（）
答案与解析：选B。

每股收益＝2545÷（3786＋3500×8÷12）＝0．42（元）。

3．一旦目标公司被收购，而且董事、高阶层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本，这属于负债毒丸计划。

（）
答案与解析：选B。

一旦目标公司被收购，而且董事、高阶层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本，这属于金降落伞策略。

4．发行可转换公司债券所筹集的资金可以用于弥补亏损和非生产性开支。

（）
答案与解析：选B。

可转换债券募集资金的投向应用于公司主营业务或对外收购。

上市公司必须严格按照募集说明书披露的用途使用募集资金，原则上不得改变募集资金的用途。

确实需要改变的，必须经公司股东大会批准，并赋予可转换债券持有人一次回售的权利。

5．可转换公司债券的利率应略高于银行同期存款的利率水平。

（）
答案与解析：选B。

可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平。

6．申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。

（）
答案与解析：选A。

7．以价格以为标的的美国式招标，以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格。

（）
答案与解析：选B。

以价格为标的的美国式招标，即以募满发行额为止的中标商各自价格上的中标价格作为各中标商的最终中标价，因此各中标商的认购价格是不同的。

8．以行政分配方式发行国债属于私募发行方式。

（）
答案与解析：选A。

9．证券交易所场内挂牌分销国债期间，交易所不向代理机构收取买卖国债的经手费用。

（）
答案与解析：选A。

10．记账式国债生要通过银行间债券市场和证券交易所的交易系统向投资者发行。

（）答案与解析：选A。

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