商业银行实务与管理课程教学大纲

商业银行实务与管理课程教学大纲
课程代码：0107
第一部分：课程教育目标
一、教学对象
《商业银行实务与治理》的教学对象是高职高专证券专业和与之相关专业的学生。

二、本课程性质和任务
《商业银行实务与治理》作为研究现代商业银行经营治理规律及事实上务的学科，是一门专业实务型课程。

本课程是《证券与投资专业教学打算》（修订）规定开设的一门新课程。

它在培养适应21世纪进展需要的投资、融资专业治理人才的知识架构中，占有不可替代的重要地位。

三、学生能力培养要求
1．基础知识要求
学习课程应具备经济学基础知识、金融学基础知识、证券基础知识等。

2．素养要求
要求学生具有良好的思想品德，心理素养，创新素养和健康的体魄。

3．实践操作要求
本课程属于实务型课程，要紧把握商业银行业务等治理的操作程序，结合校外实训，达到对外办理业务岗位的差不多要求。

第二部分教学内容差不多要求
第一章商业银行导论
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行产生与进展过程，明确商业银行特点、功能、类型及设立条件，把握商业银行的经营原则，并能运用相关原理分析商业银行的以后进展趋势。

教学重点与难点：重点是商业银行特点、功能及其经营原则，难点是商业银行“三性”经营原则之间的和谐治理。

第一节商业银行特点与功能
一、商业银行产生与进展
二、商业银行特点与功能
三、商业银行在国民经济中的地位
第二节商业银行类型与结构
一、商业银行差不多类型
二、商业银行设立的原则、条件与程序
三、商业银行组织结构
第三节商业银行经营原则
一、商业银行经营特点
二、商业银行经营原则
三、商业银行经营原则之间的矛盾与和谐
第四节商业银行经营环境
一、商业银行的国际经营环境
二、商业银行的国内经营环境
三、商业银行经营与金融监管
四、商业银行经营与金融同业
五、商业银行经营与银行客户
第五节商业银行进展趋势
一、业务经营综合化
二、资产证券化
三、金融创新普遍化
四、经营治理电子化
第二章商业银行资本治理
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分及其构成，熟悉商业银行资本治理策略。

教学重点与难点：重点是资本充足性的差不多要求，难点是资本充足率的测定方法。

第一节商业银行资本构成
一、商业银行资本的一样构成
二、《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分
第二节商业银行资本充足性及其测定
一、商业银行资本充足性及其意义
二、商业银行资本充足性的测定指标与方法
三、《巴塞尔协议》关于资本充足性的差不多要求
第三节商业银行资本治理策略
一、分子策略
二、分母策略
第三章商业银行负债业务经营
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行负债构成以及负债创新的必要性及其方式，把握负债业务治理技能与策略。

教学重点与难点：重点是负债创新和治理，难点是存款负债成本的操纵。

第一节商业银行负债意义与构成
一、商业银行负债涵义及其意义
二、商业银行负债构成
第二节存款负债种类及其创新
一、传统的存款负债种类
二、存款工具创新
第三节存款负债经营与治理
一、存款稳固性及其计策
二、存款成本构成与操纵
三、存款市场营销
第四节非存款性短期负债经营与治理
一、非存款性短期负债意义与特点
二、非存款性短期负债要紧种类
三、非存款性短期负债经营与治理
第五节金融债券经营与治理
一、金融债券特点与意义
二、金融债券要紧种类
三、金融债券经营与治理
第四章商业银行现金资产业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解现金资产的内容及其治理原则，把握库存现金、存款同业款项的治理要点。

教学重点与难点：重点是如何在竞争中把握好现金资产规模的适度性，难点是存款同业款项需要量的测定与调剂。

第一节现金资产概述
一、现金资产构成
二、现金资产作用
三、现金资产治理原则
第二节库存现金治理
一、库存现金涵义及其阻碍因素
二、库存现金日常治理
第三节存款预备金治理
一、存款预备金构成
二、央行对法定存款预备金的要求
三、超额预备金治理
第四节存放同业款项治理
一、存放同业款项意义
二、存放同业款项需要量的测定与调剂
三、存放同业款项治理原则
第五章商业银行贷款与票据业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解贷款种类及差不多程序，把握各类贷款从发放到收回的运作过程。

教学重点与难点：重点是担保贷款的操作要点，难点是复合抵押贷款的操作与治理。

第一节商业银行贷款业务概述
一、贷款涵义及其构成要素
二、贷款种类
三、贷款政策
四、贷款差不多程序
第二节信用贷款
一、信用贷款涵义及其特点
二、信用贷款操作程序及其要点
第三节担保贷款
一、担保贷款涵义及其种类
二、担保贷款操作要点
第四节消费贷款
一、消费贷款涵义及其意义
二、消费贷款类型
三、消费贷款操作要点
四、楼宇按揭贷款
第五节票据业务
一、票据贴现涵义及其特点
二、票据抵押贷款
第六章商业银行证券投资与租赁业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解证券投资与租赁业务的种类，把握证券投资收益率及其投资策略，把握租金的要紧运算方法。

教学重点与难点：重点是证券投资收益率及租金回收治理，难点是证券投资风险与收益之间的关系。

第一节证券投资业务概述
一、证券投资目的与功能
二、证券投资要紧种类
三、我国商业银行证券投资范畴
第二节证券投资收益与风险
一、证券投资收益的运算
二、证券投资风险
第三节证券投资策略
一、分散化投资法
二、期限分离法
三、灵活调整法
四、证券调整法
第四节租赁业务
一、金融租赁涵义及其意义
二、金融租赁与其他信用形式比较
三、金融租赁业务种类及其特点
四、金融租赁业务操作要点
第七章商业银行中间业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行中间业务的涵义及
其种类、特点和要紧操作。

教学重点与难点：重点是支付结算业务，难点是咨询业务。

第一节中间业务概述
一、中间业务与表外业务比较
二、中间业务种类及其特点
三、办理与拓展中间业务的意义
第二节支付结算业务
一、支付结算涵义及其意义
二、支付结算任务与要求
三、要紧结算工具与方式
第三节代理业务
一、代理业务涵义及其意义
二、代理收付业务
三、代理融通与代理行业务
三、保付代理业务
四、其他代理业务
第四节咨询业务
一、咨询业务涵义及其意义
二、咨询业务种类
三、我国商业银行咨询业务的进展
第八章商业银行表外业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解表外业务特点、种类以及进展表外业务对商业银行经营治理的重要阻碍。

教学重点与难点：重点是表外业务交易原理，难点是表外业务风险监管。

第一节表外业务概述
一、表外业务涵义及其特点
二、表外业务进展的动因
三、我国商业银行表外业务的进展状况
第二节表外业务种类及其工具
一、担保业务
二、票据发行便利
三、互换业务
四、远期利率协议
五、其他表外业务
第三节表外业务风险与治理
一、表外业务风险
二、表外业务治理
第九章商业银行国际业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解国际结算方式、外汇交易方式、境外筹资、国际信贷与国际投资等差不多知识。

教学重点与难点：重点是国际信贷，难点是外汇交易操作要点。

第一节国际业务概述
一、国际业务涵义及其特点
二、国际业务收益与风险的专门性
三、国际业务组织机构
第二节国际结算业务
一、国际结算涵义及其内容
二、国际结算方式
三、环球银行金融电信系统（SWIFT）
第三节外汇买卖业务
一、外汇买卖以及银行参与外汇买卖的缘故
二、外汇交易方式
三、外汇交易经营策略
第四节国际融资业务
一、境外筹资
二、国际信贷
三、国际投资
第十章商业银行资产负债治理
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行资产负债治理理论及其演变过程，把握资产负债治理方法。

教学重点与难点：重点是我国商业银行资产负债比例治理，难点是资产负债综合治理方法。

第一节资产负债治理理论及其演变
一、资产治理理论
二、负债治理理论
三、资产负债综合治理理论
第二节资产负债治理方法
一、资产治理法
二、负债治理法
三、资产负债综合治理法
第三节我国商业银行资产负债比例治理
一、资产负债比例治理与资产负债治理比较
二、我国商业银行实施资产负债比例治理的有关规定
三、我国商业银行实施资产负债比例治理的差不多原则
四、我国商业银行资产负债比例治理的指标体系
第十一章商业银行风险治理与内部操纵
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行风险治理的差不多内容及其策略，把握内部操纵的内容、方法及其差不多流程。

教学重点及难点：重点是风险治理，难点是内部操纵的差不多流程。

第一节商业银行风险治理概述
一、商业银行风险涵义及其特点
二、商业银行风险成因
三、商业银行风险种类
四、商业银行风险治理的差不多要求
第二节商业银行风险治理策略
一、商业银行风险的识别
二、商业银行风险的估量
三、商业银行风险的评判
四、商业银行风险的处理
第三节商业银行内部操纵与内部稽核
一、商业银行内部操纵
二、商业银行内部稽核
第十二章商业银行财务报表与绩效评判
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行要紧财务报表的格式及其内容，把握商业银行绩效评判的指标体系与方法。

教学重点与难点：重点是商业银行绩效评判的指标体系，难点是商业银行《现金流量表》的编制与分析。

第一节商业银行财务报表
一、资产负债表
二、损益表
三、现金流量表
第二节商业银行绩效评判指标体系
一、盈利性指标体系
二、流淌性指标体系
三、安全性指标体系
四、清偿能力指标体系
第三节商业银行绩效评判方法
一、比率分析法
二、同业比较分析法
三、趋势分析法
四、综合分析法
第三部分实践环节差不多要求
本课程通过综合实训，熟悉商业银行柜台业务操作以及其他业务治理。

要紧采纳校外实训的方式。

第四部分学时分配以及学分
本课程设有12章、48节，总学时为54学时。

其分配如下：
第五部分考核方式及必要的说明
（一）本课程设置章节较多，而学时较多。

因此，教师应依照不同专业的要求，正确处理好重点章节与一样章节之间的关系。

（二）本课程属于专业实务型课程，教师应编写或选用适当适量案例，将商业银行要紧业务与治理的操作程序、要点及技能讲细、讲透彻。

（三）目前我国商业银行正在进行股分制改革。

讲授本课程时，教师要依据国家政策调整，以及改革中显现的新情形和新问题，对讲授内容有所增减。

（四）本课程属于专业实务型课程，教师要编写或选用适当适量案例，把商业银行要紧业务操作技能讲细，讲透彻。

（五）本课程选用《商业银行实务与治理》教材符合本大纲的差不多要求。

（六）该课程为考试课，成绩考核按3：2：5比例进行，即平常（含作业）占30%，期中占20%，期末占50%。

第六部分选用教材
本课程选用的教材是《商业银行经营治理教程》，主编：张景新李星华，经济科学出版社。