审核实施计划
管理体系内部审核实施计划
管理体系内部审核实施计划云南磷化集团有限公司总部管理体系内部审核实施计划Q/YNLH·jtgs?GLGJ?ZD?005—2007?JL002—B编制部门：企业管理处共2页第1页审核目的1.检查公司总部建立的质量、环境与职业健康安全管理体系是否符合ISO9001:2000、ISO14001：2004、GB/T28001-2001标准与相关法规要求；2.检查质量、环境与职业健康安全管理体系运行是否有效；3.通过审核，持续改进管理体系。
审核依据1.ISO9001：2000、ISO14001：2004、GB/T28001-2001标准要求；2.公司最新版质量、环境与职业健康安全管理体系文件（手册、程序文件及第三层文件）；3.公司适用的质量、环境与职业健康安全法规与其他要求；4.合同、协议。
审核范围公司高管、管理者代表、员工代表，质量、环境与职业健康安全管理体系覆盖的所有职能部门。
审核时间2009年首次会议2009年8月11日末次会议2009年8月17日下午14审核组姓名组长王清生A组A组组长：李天华、崔周全杨向春、李彪、何林、罗朋志、梁矿、张明、肖植强、邱波、黄杰、陶冶、虎敏、陶媛、夏钢源、张华宇、张在忠、罗艳林、周燕、李石良、纪长龙、陈裕明、郭志德、姜坤瑞（22人）B组B组组长：华昆、王清生赵宗林、李云文、李叙伦、欧志兵、董青华、段华、瞿江芬、柏中能、郭留柱、高国富、方圆、刘银华、杨丹蕊、王化凯、刘聘、赵贺、姚容、袁自红、刘峰、莽侃侃、吴小珠（21人）审核报告发布日期审核报告将于2009年8月20管理者代表审批意见同意实施。
签名： 2009年月日审核组长/编制日期签名: 2009年月日共 2 页第 2 页审核时间审核部门（单位）审核组审核要素QMSEMSOHSMS88:10-8:45全体首次会议9:00-10:00管理层A组4.1/5.1/5.2/5.3/5.5.26.1/6.2.1/8.14.1/4.2/4.4.14.1/4.2/4.4.110:00-12:00企管处4.2.1/4.2.2/5.4.2/5.6 8.2.2/8.2.3/8.4/8.5 4.4.4/4.5.5/4.64.4.4/4.5.4/4.614:00-16:30人力资源处5.5.1/6.24.4.1/4.4.24.4.1/4.4.216:30-17:30党委工作部5.5.3/6.2//88:00-10:00科技处7.3.1/7.3.2/7.3.3 4.4.64.4.610:00-11:30项目经理部6.3/6.4/7.3.4/7.3.57.3.6/7.3.7/7.44.4.6/4.4.74.4.6/4.4.711:30-12:00离退办//4.4.614:00-15:30生物资源开发项目部7.4//15:30-17:00设备动力处6.3/7.4/7.64.4.64.4.689:00-12:00生产处B组5.4.1/5.5.3/6.3/6.47.1/7.4/7.5/7.6/8.2.48.34.4.6/4.4.74.4.6/4.4.714:00-16:00办公室4.2.3/4.2.44.4.5/4.5.44.4.5/4.5.316:00-17:00武装保卫处6.44.4.6/4.4.74.4.6/4.4.788:00-11:00安全环保处6.44.3.1/4.3.2/4.3.34.4.3/4.4.6/4.4.74.5.1/4.5.2/4.5.34.3.1/4.3.2/4.3.3/4.3.4 4.4.3/4.4.6/4.4.74.5.1/4.5.211:00-12:00财务处/4.4.64.4.614:00-15:30矿产资源处7.4//15:30-16:30群工部5.5.3/6.44.4.34.4.6/4.5.116:30-17:00监审处7.4.1/7.4.2/8.2.2//13至14日9:00-17:00昆阳磷矿A1组见各单位管理体系内部审核实施计划9:00-17:00晋宁磷矿A2组9:00-17:00黄磷公司B1组9:00-17:00工程公司B2组17日14:30-15:30全体末次会议备注：1.各职能部门涉及到的公共条款，在各部门的审核计划表中未列出，但在对各职能部门的审核过程中应包括；2.公共条款包括：职责（Q 5.5.1/EH4.4.1）；目标与方案（Q5.4.1/E4.3.3/H4.3.3 4.3.4）；文件控制（Q4.2.3/EH4.4.5）；记录控制（Q4.2.4/E4.5.4/H4.5.3）；培训实施（Q6.2.2/EH4.4.2）；环境因素与危害因素的识别与控制策划（EH4.3.1）；部门适用法规的识别与应用（EH4.3.2）。
工程结算审核实施计划方案
工程结算审核实施计划方案工程结算审核实施方案在进行工程结算审核之前，需要做好前期工作。
这包括收集整理结算资料，如施工合同、施工图纸、竣工图纸、会审纪要、设计变更、隐蔽记录、经济签证、会议纪要和施工日志等。
同时，需要核对施工图纸的变动情况和工程内容是否完成，落实施工变更和签证手续是否齐全，以及核查施工合同的内容是否明确。
只有了解这些情况，才能按照求实公正的原则，遵循国家、省、市有关工程价管理的政策、法规等办事，并将施工图纸、施工方法和变更设计有机地结合起来，完整地体现在工程结算书中。
在进行工程结算审核时，需要把握好关键环节。
除了认真审核工程量、清单定额套用及费率标准外，还需要认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定，熟悉国家有关的法律、法规及行业有关规定。
审计人员需要仔细理解施工合同条款的准确含义，以提高工程结算审计质量。
如果施工合同条款中对工程结算方法有约定且不违反国家的法律、法规及行业有关规定，应按照合同约定的方式进行工程结算。
如果施工合同条款中没有约定工程结算方法或约定不明确，应按照建设部与辽宁省的有关规定进行结算。
审计人员应认真阅读施工合同文件，善于发现问题，并采取有效的方法予以解决。
因此，在进行工程结算审核时，需要做好前期工作和把握好关键环节，以提高工程结算审计质量。
2.2、认真审核材料价格，做好审价调研工作是提高结算审核质量的重要环节。
过去，施工合同对材料价格的约定是按指导价、信息价或市场价计算。
因此，审价工作的重点是调研材料市场价。
施工单位应提供建设方认可品牌的材料、材料供应商的报价单和材料采购合同。
审计人员应清楚差距存在，并按实计算。
同时，应仔细辨认材料真伪，避免承包商开假冒高材料价格的情况。
2.3、认真踏勘施工现场，及时掌握第一手资料有利于提高工程结算审核质量。
随着科技发展，新的施工工艺和新材料需要审价人员自己测算人工、材料、机械的用量。
因此，收集这些基础资料是做好结算审核工作的前提条件。
产品审核实施计划
年产品审核实施计划
1、审核目的
通过对产品的客观评价，获得出厂产品的质量信息，已确定产品质量水平及其变化趋势，进而采取相应的措施。
2、审核范围
3、审核准则
产品评级指导书
产品标准
客户要求/客诉
4、审核时间
2014年7月
5、产品审核抽样数量
各10 PCS
6、产品抽样地点
成品仓
7、审核日程安排
2014年7月28日首次会议
2014年7月31日未次会议
8、首未次会议参加人员
总经理、各单位主管、内审员、其他相关人员
9、审核组长及组员
组长：
组员：
注:可根据实际订单以及生产安排审核
编制：审核：
QR-PG-04（01）1/1。
管理体系内部审核实施计划 模板
一．内审目的
二．内审范围
三．内审依据：
四．内审组成员（每组成员调配由各组组长自行调整）：
编制：审核：批准：
序号
日期
时间
பைடு நூலகம்审核人员
受审部门
审核内容
联络人员
备注
编制
审核
批准
日期
日期
日期
受审核区域或项目
审核的主要过程或要素
组 别
首次会议
公司领导、各部门负责人及内审员
最高管理者、管理者代表等公司领导
综合管理部
人力资源部
监理/咨询
经营部部
监理管理部
咨询管理部
事业部/业务部门
项 目部
iatf16949内部审核实施计划
四、审核日期：2017年 5 月 9日~ 12日
审核组 成员
组长：
A组：
B组：
审核日期 时间
部门
过程
参加人员 审核人员 对应标准要素
9:10 首次会议 管代、各部门经理、各工厂厂长、审核组成员
9:30 管理层
M1、M2、M3、M5 总经理、管代、
、S1
总经办
A
9:30
营销公司
C1、C2、C3、C4 、C5
内部审核实施计划
一、审核目的：检查公司质量管理体系是否正常运行，评价体系运行的充分性、适宜性、有效性。
二、审核范围：质量管理体系覆盖的所有部门和场所（包括顾客财产）。
三、 审核依据：IATF16949：2016质量管理体系标准、质量手册（C/00）、程序文件（C/00）、相关 《作业标准文件》 、相关法律法规及顾客要求。
C3、S3、S5、S6 、S7
部门经理、 相关人员
B
18:00
第二天审核结束
9:00
铸造二厂
C3、S3、S4、S6 、S11、S12、M5
厂长、相关人员
A
9:00 人力资源部
S2、S4
部门经理、 相关人员
B
12:00
5月 11日 13:00
IATF16949体系审核实施计划
IATF16949体系审核实施计划
1.审核目标和范围：
-明确审核的目标和范围，确定需要审核的过程和要素。
2.审核团队的选择：
-选择具备相关经验和技能的审核员组成审核团队。
3.审核程序和方法：
-确定审核的程序和方法，包括文件审核和现场审核等。
-制定审核活动的计划和时间表。
4.资源分配：
-确定审核所需的资源，包括人力、物力和财力等。
-确保审核团队有足够的资源来完成审核任务。
-评估文件的有效性和可行性，确定文件的改进和更新需要。
-对组织的实际运作进行审核，包括过程和控制措施等。
-与组织的工作人员进行面谈，了解他们对质量管理体系的理解程度和执行情况。
7.审核结果和报告：
-撰写审核报告，记录审核过程和结果，提出改进建议和行动计划。
8.审核后跟踪：
-与组织保持沟通，了解实施改进措施的进展情况。
-确保组织按照审核报告的要求进行改进，并对改进结果进行跟踪和评估。
9.审核总结：
-总结审核的经验和教训，提出改进体系审核的建议。
审核方案工作计划模板范文
一、前言为确保项目实施过程中各项工作的高效、有序进行，提高项目质量，特制定本审核方案工作计划。
本计划旨在明确审核目标、工作流程、时间安排及责任分工，确保审核工作的顺利进行。
二、审核目标1. 保障项目合规性，确保项目实施符合国家法律法规、行业标准及公司规章制度。
2. 提升项目质量，及时发现并解决项目实施过程中存在的问题，确保项目达到预期目标。
3. 优化项目流程，提高工作效率，降低成本，增强项目竞争力。
三、工作流程1. 前期准备阶段- 成立审核小组，明确小组成员职责。
- 收集项目相关资料，包括项目立项、设计、施工、验收等文件。
- 制定审核方案，明确审核范围、标准及方法。
2. 审核实施阶段- 按照审核方案，对项目进行现场审核。
- 对审核中发现的问题进行记录，并提出整改建议。
- 与项目相关人员进行沟通，了解项目实施情况。
3. 问题整改阶段- 对审核中发现的问题进行跟踪，确保问题得到及时整改。
- 对整改效果进行评估，确保整改措施的有效性。
4. 总结报告阶段- 撰写审核报告，总结审核过程中发现的问题及整改情况。
- 提出改进建议，为后续项目提供参考。
四、时间安排1. 前期准备阶段（第1-2周）- 成立审核小组，明确小组成员职责。
- 收集项目资料，制定审核方案。
2. 审核实施阶段（第3-4周）- 进行现场审核，记录问题并提出整改建议。
3. 问题整改阶段（第5-6周）- 跟踪问题整改，评估整改效果。
4. 总结报告阶段（第7周）- 撰写审核报告，提出改进建议。
五、责任分工1. 审核小组组长- 负责审核工作的全面协调和监督。
- 定期召开小组会议，讨论审核进展及问题。
2. 审核小组成员- 负责各自审核领域的具体工作。
- 按时完成审核任务，提交审核报告。
3. 项目管理人员- 配合审核小组工作，提供所需资料。
- 负责项目整改工作的组织和实施。
六、保障措施1. 加强沟通- 定期召开会议，确保信息畅通。
- 及时解决审核过程中遇到的问题。
cnas 内部审核 实施计划
cnas 内部审核实施计划英文回答：Internal Audit Implementation Plan for CNAS.1. Objectives.To establish a comprehensive internal audit function that aligns with the requirements of CNAS.To provide independent and objective assurance on the effectiveness of the organization's risk management, internal control, and governance processes.To assist management in improving the organization's overall performance.2. Scope.The internal audit function will cover all aspects ofthe organization's operations, including:Financial reporting and controls.Operational efficiency and effectiveness.Compliance with laws and regulations.Risk management.Governance.3. Organization.The internal audit function will be headed by a Chief Audit Executive (CAE) who reports directly to the Audit Committee. The CAE will be responsible for developing and implementing the internal audit plan, as well as for managing the internal audit staff.The internal audit staff will be composed of experienced auditors with a variety of backgrounds andexpertise. The staff will be independent of the operations of the organization and will have no conflicts of interest.4. Methodology.The internal audit function will use a risk-based approach to auditing. This approach will identify and assess the risks that the organization faces and will develop audit plans accordingly.The internal audit function will use a variety of audit techniques, including:Interviews.Document reviews.Observations.Testing.5. Reporting.The internal audit function will report its findings and recommendations to the Audit Committee and to management. The reports will be clear, concise, and actionable.The internal audit function will also provide regular updates to the Audit Committee on the status of its audit activities.6. Ongoing Evaluation.The internal audit function will be evaluated on a regular basis to ensure that it is meeting the needs of the organization. The evaluation will be conducted by the Audit Committee and will include a review of the internal audit function's plans, activities, and reports.中文回答：CNAS内部审计实施计划。
审核物业实施计划
审核物业实施计划工作目标1.完善物业管理制度：深入研究当前物业管理的不足之处，针对性地提出改进措施，并制定出一套科学、合理、可行的物业管理制度。
目标是在未来一年内，使物业管理工作得到显著改善，提升客户满意度。
–分析现有问题：收集并分析客户投诉、意见和建议，找出物业管理中的主要问题和痛点。
–制度创新：根据问题，提出创新性的解决方案，包括物业服务流程优化、人员管理、设施维护等方面。
–制度实施：制定详细的实施计划，包括时间表、责任人、预期成果等，并进行试点验证。
2.提升物业服务质量：通过培训和引进优秀人才，提升物业服务团队的综合素质，从而提高服务质量。
目标是年内物业服务人员服务态度、专业技能得到明显提升。
–培训计划：针对服务人员的现状，设计系统性的培训计划，包括服务礼仪、沟通技巧、专业知识等方面。
–人才引进：通过招聘，引进具有丰富经验和管理能力的人才，提升团队整体水平。
–绩效考核：建立完善的绩效考核体系，将服务质量与员工绩效挂钩，激励员工提升服务水平。
3.打造智慧物业：利用现代科技手段，如人工智能、大数据等，提升物业管理效率和水平。
目标是建立一套智慧物业系统，实现管理的自动化、智能化。
–技术调研：研究现有的物业管理软件和工具，找出适合本项目的解决方案。
–系统设计：结合项目实际情况，设计智慧物业系统的框架和功能，包括设施维护、安全管理、费用收缴等方面。
–系统实施：选择合适的供应商，进行系统开发和实施，并进行测试和调整，确保系统稳定运行。
工作任务1.市场调研与分析：收集并分析国内外先进的物业管理经验，找出适合本项目的管理模式。
要求在一个月内完成。
–资料收集：收集国内外物业管理的相关资料，包括政策法规、案例分析等。
–专家咨询：请教行业专家，获取他们的意见和建议。
–分析报告：撰写分析报告，提出适合本项目的管理模式和策略。
2.组织结构调整：根据工作目标，对物业管理部门的组织结构进行调整，以适应新的管理需求。
要求在两个月内完成。
审核实施计划
时间
活动内容（受审核部门）
审核员
上午
8：00——8：15
首次会议
通知参ห้องสมุดไป่ตู้者
8：15——9：00
技术文件
9：00——10：00
对压铸件的控制与检验
10：00——11：30
机加工（工序1、2、3……）
下午
13：00——14：00
出厂成品的质量
14：00——17：00
生产能力
17：00——17：30
审核组汇总不合格项
17：30——18：00
末次会议
同首次会议人员
编制
审核
批准
日期
日期
日期
审核员：
审核时间：2021年8月10日一天
审核活动安排：
1.审核员于2021年8月10日前负责编制检查表；
2.涉及到生产过程审核的部门：各生产过程车间。各部门负责人应予配合。应提供相关文件和记录资料；
3.审核员发现的不合格项由审核员负责编制；
4.审核过程中要求审核员和被审核部门公正客观，对所发现的不合格项要充分交换意见，取得一致看法，明确责任部门；
审核实施计划
编号：XX-XX-XX-XX
第1页共1页
审核目的：通过生产过程审核，评价“人、机、料、法、环、管”是否需要采取改进和纠正措施，更好地发挥工序质量控制的有效性。
审核性质：按年度计划执行的过程审核。
审核范围：汽车用铝压铸产品几机加工等件制造过程审核。
审核依据：过程审核评分标准，程序文件，图纸，管理控制文件等。
5.本次审核安排了首、末次会议，会议的时间已在下表中规定，地点在公司会议室，参加人员如下：
6.审核后由审核员提交审核报告，审核报告的发放范围应为受审部门负责人或责任人；
过程审核实施计划
审核人员：
六．日程安排
时间
主要过程
主管科门
涉及的内容
审核员
全天
09：00
~09：15
首次会议（总经理、管理者代表、中层干部、内审员、顾客代表）
09:15
~12:00
一.过程开发的策划
生产技术部/项目小组/
见检查表
二．过程开发的落实
（按控制计划，逐工序审核）
生产技术部/项目小组
见检查表
三．供方/原材料
办公室
见检查表
编制:批准:日期:
营销部/项目小组
四人员/素质
（按控制计划，逐工序审核）
办公室
见检查表
12：00~12：30午餐
12:30
~16:30
五．生产/设备/工装
（按控制计划，逐工序审核）
生产部
见检查表
六．运输/搬运/储存包装
（按控制计划，逐工序审核）
营销部
见检查表
八．服务/顾客满意程度
一．审核目的：
审查公司按xx公司要求生产的车身冲压件产品的生产过程运行是否符合、
有效。并提出改进意见，不断完善。
二．审核依据：
顾客要求，PPAP文件、质量手册、程序文件及有关文件,顾客特殊要求。
三．审核范围：
按航发公司要求生产的车身冲压件的生产全过程及全公司相应的职能部门、车间、班次。
四．审核时间： 年3月 12日
3C内部审核实施计划
3C内部审核实施计划
审核组长:组员: 2022年2月28日第1页共1页
1.审核目的：
⑴检查本公司质量保证能力是否符合强制性产品认证的要求；
⑵检查本公司质量体系运行是否有效；
⑶检查强制性认证产品的一致性。
2.审核依据：
⑴强制性产品认证工厂质量保证能力要求；
⑵本公司的《质量手册》和《程序文件》；
⑶相关的法律法规。
3.审核覆盖产品：
4.审核时间：
5.审核组组成：
A组： B组：
6.现场审核期间被审核方有关人员参加下列活动：
⑴首、末次会议：最高管理者及管理者代表、质量负责人和审核有关的管理人员参加。
⑵审核活动：按审核日程安排，被审核方有关人员在本岗位。
7.审核安排：
编制/时间：审批/时间：。
审核工作实施计划
标识和可追溯性
7.2
与顾客有关的过程
8.2.1
顾客满意
7.4
采购
7.5.1
储存、防护、交付的控制
7.5.1
生产和服务提供过程的控制
7.5.5
产品的防护
7.6
监视和测量装置的控制
8.3
不合格品的控制
7.5.5
产品的防护
4.2.1
文件要求的总则
4.2.2
质量手册
4.2.3
文件控制
4.2.4
质量记录控制
【MeiWei 81重点借鉴文档】
审核工作实施计划
编制：审批：时间：年月日
审核员
审核时间
被审核
部门
分别审核条款
对应要求
均要审核的 条款/要求
6.3
基础实施
5.2以顾客
为中心
5.3
质量方针
5.4质量目
标
5.5
职责权限和 沟通
6.4
工作环境
7.1
产品实现
7.5.1
生产提供过程的控制
7.5.2
生产和服务提供过程的确认
人力资源管理
6.4
工作环境
7.5.3
标识和可追溯性
7.5.4
顾客的财产
7.6
监视和测量装置的控制
8.3
不合格品的控制
8.2.4
产品的监视和测量
7.5.4
顾客财产
8.2.3
过程的监视和测量
8.3
不合格品的控制
8.5
改进（纠正和预防措施）
5.1
管理承诺
5.2
以顾客为中心
5.3
质量方针
控制价审核工作实施方案
控制价审核工作实施方案一、背景。
控制价审核是指对建设工程控制价编制过程中的技术、经济、法律等方面内容进行审核，以确保控制价编制的合理性、科学性和合法性。
在建设工程领域，控制价审核工作的实施对于确保工程造价合理、提高工程质量、保障工程进度具有重要意义。
二、目的。
本实施方案的目的是为了规范控制价审核工作的程序和要求，提高审核工作的效率和质量，保障工程建设的合理性和合法性。
三、实施步骤。
1. 制定审核计划。
在进行控制价审核工作之前，需要制定详细的审核计划。
审核计划应包括审核的时间节点、审核的内容范围、审核的人员分工等内容。
在制定审核计划时，需要充分考虑工程的特点和实际情况，确保审核计划的科学性和可行性。
2. 收集相关资料。
在进行控制价审核工作之前，需要收集相关的资料和文件。
这些资料包括控制价编制文件、工程设计文件、施工图纸、技术规范等。
收集资料的过程中，需要充分了解工程的基本情况和特点，为后续的审核工作做好准备。
3. 进行审核工作。
审核工作应按照审核计划进行。
在审核工作中，需要对控制价编制的技术、经济、法律等方面内容进行逐项审核。
对于发现的问题和疑点，需要及时与相关人员沟通，确保问题能够得到及时解决。
4. 编制审核报告。
审核工作完成后，需要编制审核报告。
审核报告应包括审核的过程、审核的结果、存在的问题和建议等内容。
审核报告需要以书面形式提交，并在报告中明确提出审核意见和建议。
四、质量控制。
在进行控制价审核工作的过程中，需要严格控制审核质量。
在审核过程中，需要注意细节，确保审核的全面性和准确性。
对于发现的问题和疑点，需要及时进行调查和核实，确保审核结果的科学性和可靠性。
五、工作要求。
1. 审核人员应具备相关的专业知识和工作经验，确保审核工作的专业性和准确性。
2. 审核人员应严格按照审核计划进行，确保审核工作的有序进行和高效完成。
3. 审核人员应认真负责，对发现的问题和疑点要及时沟通并提出建议，确保审核工作的质量和效果。
工程结算审核实施计划
工程结算审核实施计划工程结算审核实施计划工程结算审核实施计划项目名称：开江县任市镇农副产品、小商品综合市场工程审核目标：准确、及时确定工程结算总造价。
1、工程量计算是否合规、准确；2、定额套用及取费是否合规、洽当；3、设备，材料用量与计价是否合规、洽当；4、利税计算基数及利税率是否合规；5、计算是否正确。
审核小组成员及分工：姓名郭力职责责任分工项目负责人1、负责全面组织、复核、撰写审核报告；2、审核三、四层土建工程结算和综合市场水电安装工程结算。
成员成员审核一、二层土建工程结算(含桩基)审核附属工程结算肖宏陈松柏审核时间：20xx年6月30日至20xx年7月7日（不含定案时间）。
审核方式：就地审核，必要时到现场核实。
审核方法：全面编审。
审核程序及实施：1、消化熟悉图纸、施工合同等资料；2、审核（计算）工程量、定额套用、取费、调价、利税计取，作好审编记录；3、整理复核审（编）记录，提出初审（编）意见；4、与委托单位、被审核单位交换审（编）意见；5、三方（委审单位、被审单位、审核组）人员签字确认审核结果；6、编制并复核工程结算书，完成审核工作底稿；7、撰写审核报告，经复核后，送总经理签发；8、审（编）资料立卷归档。
项目成员：项目负责人：批准人：20xx年6月29日扩展阅读：工程结算审核实施方案工程结算审核实施方案1、做好结算审核的前期工作办理工程结算，主要是用以调整预算或合同价款，核定工程造价，结清工程价款并进行成本分析，考核投资的使用情况，也为建设项目验收后编制工程决算和核定新增固定资产价值提供依据。
为此，必须做好结算审核的前期工作。
一是做好结算资料的收集整理如：施工合同、施工图纸、竣工图纸、会审纪要、设计变更、隐蔽记录、经济签证乃至会议纪要、施工日志等都是工程结算的主要依据；二是核对施工图纸变动情况和工程内容是否完成等；三是落实施工有否变更，签证手续是否齐全等；四是核查施工合同是否内容明确，工期、质量、材料市场价、奖惩规定等有否具体签订明确。
工程结算审核实施计划方案
工程结算审核实施计划方案工程结算审核实施方案1、做好结算审核的前期工作1.1、是做好结算资料的收集整理如：施工合同、施工图纸、竣工图纸、会审纪要、设计变更、隐蔽记录、经济签证乃至会议纪要、施工日志等都是工程结算的主要依据；1.2、是核对施工图纸变动情况和工程内容是否完成等；1.3、是落实施工有否变更、签证手续是否齐全等；四是核查施工合同是否内容明确，工期、质量、材料市场价、奖惩规定等有否具体签订明确。
只有了解上述情况，才能遵循求实公正的原则，既按国家、省、市有关工程价管理的政策、法规等办事，又从实际出发，把施工图纸，施工方法及变更设计有机地结合起来，完整地体现在工程结算书中。
2、把握好结算审核关键环节:工程结算审核既然是建设工程造价控制中的最后阶段，所以要提高工程结算审核质量，除了认真审核工程量、清单定额套用及费率标准外，尚需认真做好以下几个环节的工作：2.1、认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定，熟悉国家有关的法律、法规及行业有关规定，认真阅读施工合同文件，仔细理解施工合同条款的准确含义，是提高工程结算审计质量的一个重要步骤。
凡施工合同条款中对工程结算方法有约定的，且此约定不违反国家的法律、法规及行业有关规定的，那就应按合同约定的方式进行工程结算。
凡施工合同条款中没有约定工程结算方法，事后又没有补充协议或虽有约定，但约定不明确的，则应按建设部与辽宁省的有关规定进行结算。
施工合同是由建设方、施工方共同签订，双方的权利、义务均以合同约定为准。
若有争议，当以合同为解决争议的依据。
....因此，审计人员一定会当真阅读施工合同文件，这样才干在审计工作中擅长发现问题，并采取有效的方法予以办理。
2.2、认真审核材料价格，做好审价调研工作认真审核材料价格，搞好市场调研，亦是提高结算审核质量的一个重要环节。
过去多数施工合同对材料价格的约定是：材料价格有指导价的按指导价，没指导价的按信息价，没有信息价的按市场价。