销售出库开票流程
销售出库管控流程图
业务流程编号HT-LCT－审批人及日期涉及部门PMC部、主管副总、总经理、财务部、销售部流程名称适用范围械制造有限公司节点名称责任部门节点执行人系统操作及权限节点解释NOyes下推产品入库根据发货通知单下推开票申请销售部业务经理系统外填制《开票申请》审核、勾稽无票挂账7.1销售部长根据反馈情况审核《发货通知单》并打印《发货通知单》传递给PMC部、MC部8.1MC保管员根据审核后的《发货通知单》下推、审核、打印《销售出库单》.8.2经办人员凭《销售出库单》财务盖章结算后，保管员凭盖章的《销售出库单》发货。
9.1销售业务经办人员，确定需要开票的，填写《开票申请》9.2财务部根据审批后的《开票申请》开具发票。
9.3财务部会计根据开票金额，建立《发票》与《出库单》勾稽关系.10.1财务根据《出库单》、《发票》进行收入的确认，和成本的结转10.2.财务部根据客户信用情况、信用期等做好款项回收工作1.1客户名称、产品名称、规格型号、数量、交期、包装要求、合同要求、回款、交货方式1.2客户特殊要求和技术、品质要求1.3技术工艺文件：图纸、技术开发协议、样品2.1参与评审部门:销售部、技术部、PMC、采购部、财务部、质量部、制造部2.2合同评审单的报审2.3新产品开发执行《新产品开发流程》3.1评审结果报送总经理审批3.2评审未通过，通知业务经理反馈客户；否则，转销售计划员下达销售计划3.3批次客户需求尽量转化为三天一个批次3.4销售计划区分正常计划及缺件计划3.5所有的订单合同必须在大合同的框架下运作4.1根据审批后的合同评审结果编制销售计划销售计划量=客户需求量-成品库存量(由PMC负责)4.2送达销售部长审核签字后，方可下达执行4.3PMC部长接收《销售订单》报PMC主管副总审核后编制《生产任务单》和相关的生产计划。
5.1销售内勤人员根据审核后的《销售订单》发货前下推《发货通知单》5.1销售内勤人员负责各自的销售计划执行的跟踪5.2跟踪部门及其人员:PMC部PC5.3销售内勤人员负责销售计划异常的反馈到本部门负责人系统内外跟踪《销售订单》系统内审核、打印《发货通知单》系统内通过《发货通知单》下推、审核、打印《销售出库单》开票系统开票并在K3系统内审核、勾稽K3系统内确人收入、成本保管员财务会计财务会计系统外整理《客户信息》系统外组织评审订单填写《合同评审表》系统外根据审核上报的《合同评审表》系统内审核后的合同录入《销售订单》系统内发货前下推《发货通知单》财务部财务部业务经理销售部长总经理销售内勤销售内勤销售内勤销售部长总经办销售部销售部销售部销售部MC 3.销售业务必须当天录入K3，各节点执行人对授权范围内单据录入负全责；未按规定录入K3系统每次处50元罚款；造成公司损失的追究经济责任。
金蝶K3批量下推出库单及发票方案
金蝶K3批量下推出库单及发票方案
一、背景
目前金蝶K3系统从销售订单到开具发票流程如下图：
流程图说明如下：
1、流程的每个步骤必须要人工推单核对数据无误后下推单据(若单据出错需要反审核后修改)，其中审核步骤可批量操作，但新增步骤必须单个操作（即1000张订单必须手工操作1000次）；
2、平日销售从线路1到线路2按顺序操作，如遇大项目需提前准备发票则线路1及线路3同时操作（例如XXXX项目）。
二、存在问题
1、人工推单时效性低
现有流程图可看出，从销售订单到开具发票整个流程至少需要三个不同岗位，除“审核岗”位可批量操作，“新增岗”均需单张操作，机械且无技术含量。
若遇到旺季发货、发票高峰期，会造成流程冗余积压，但该流程又是必不可少。
这也是旺季各部门加班的其中一个原因。
例如2008年的XXXX项目启动后，由于发票需求量太大，市场部、运营部在发票新增环节提供了重要支持后，基本解决了机械工作的问题，但此方式只能解决一时需求，无法作为长期执行方案实施。
基于目前人工推单开票流程慢的问题，故提出改造金蝶K3系统实现批量下推出库单及发票方案。
三、优化后流程图
流程图说明如下：
将原流程的线路123优化为批量新增，个人生产力倾斜到审核方向。
四、实施自动化下推发票方案好处
1、快：单张新增变批量新增；
2、省：优化“多时间投入但机械产出”的工作步骤，释放库管
数据岗、发票岗的工作压力，不增加人工成本但有更高能产出；
3、准：重心转移到审核岗位，减少因机械工作带来的差错率。
经销企业财务处理流程(独立核算)
存货收发程序一、商品入出库程序（一）库存商品入库程序：1.厂商将货送至公司, 需附《送货单》由仓库保管员点收数量、核对物料编号、品名、规格等与送货单内容是否相符。
2.仓库保管员微机填制《库存商品入库单》, 填明收料日期、厂商、物料编号、品名、规格、交货数量、单价、金额，打印并由采购员、保管员签字。
3. 《库存商品入库单》一式三联,一联为存根联由仓库保管员每月1、10、23日报送财务，保管员按照本月（上月21日至本月20日）《库存商品入库单》编制《库存商品收发存月报表》，于每月23日随《库存商品入库单》一同报送财务，二联为财务联由采购员随购货发票到财务进行报单结算，三联为保管联由保管员留存作为记账的依据。
销售出库程序：A1．由开票员依据顾客所购商品明细开立《销货清单》。
2．《销货清单》一式三联，一联为存根联保管留存并据以编制《库存商品出库单》，顾客持二联、三联到收银员处付货款，收银员收款并在二联、三联加盖 现金收讫章，二联由顾客顾客留存，三联由收银员于每月21日报送主管现金会计。
3．开票员依据收盖章后的《销货清单》为客户开立《销售发票》。
4．保管员依据《销货清单》开立《库存商品出库单》，《库存商品出库单》一式三联, 一联为存根联由保管员留存，二联报送主管会计,三联由保管员据以登记库存商品明细账。
每月按商品类别分类整理《库存商品出库单》，于每月1日、10日、23日报送财务，并于月底依据本月《库存商品出库单》编制《库存商品收发存月报表》（时间从上月21日至本月20日），于每月23日前随《库存商品出库单》一同报送主管会计。
B1.由收银员依据顾客所购商品明细录入微机系统，进行收款，打印《销货明细单》并加盖现金收讫章。
2.由开票员依据《销货明细单》为客户开立《销售发票》。
每天下班前半小时停止进货、销货业务，由开票员依据当天销售情况打印《销货清单》，《销货清单》由收银员、开票员签字。
3.《销货清单》一式两联，一联由开票员留存备查，二联由收银员于每月21日报送主管现金会计。
GSP操作流程
不合格品处理流程
七、物流配送单
物流配送单 （仓储部）
配送单确认 （司机）
配送出车单 （司机）
配送回车单 （司机）
八、首营品种审核流程
首营品种登记表 （采购员）
首营品种审批 （采购经理）
首营品种审批 （质量部经理）
首营品种审批 （质量副总）
九、首营企业审核流程
首营企业登记表 （销售员）
首营企业审批 （采购经理）
首营企业审批 （质量部经理）
首营企业审批 （质量副总）
十、设备养护记录
设备资料维护 （养护员）
设备养护单 （养护员）
设备养护记录 （养护员
十一、药品养护记录
药品养护计划 （养护员）
库存药品养护记录 （养护员）
药品养护记录 （养护员）
十二、近效期药品流程
近效期药品筛选 （运营部）
近效期药品复核 （养护员）
近效期药品促销方案 （采购员）
召开近效期药品会议 （采购部经理）
促销政策落实（原则是购员）
进货退出 GSP 复核 （验收员）
进货退出单 （仓储部经理）
三、销售开票流程
销售开票单 （开票员）
销售结算 （账务结算员）
销售出库单 （打票员）
销售出库 GSP 复核 （复核员）
四、销售退回流程
销售退回单 （开票员）
销售退回审核 （运营经理）
销售入库质量验收 （验收员）
合格 （验收员）
一、采购、验收、入库流程
采购订单填制 （采购员）
采购订单审核 （采购经理）
来货接收，确认供货方及件数 （仓库保管）
进货单开票 （验收员）
合格 （验收员）
不合格 （验收员）
进货入库 GSP 验收 （验收员）
物流工作流程
物流工作流程一、商品采购入库及其他入库商品采购入库及其他入库，如果是由物流部交仓库，则司机应在货物交给仓库的同时，会同仓库一起对入库货品数量、规格、品名进行清点，清点数量、品名、规格与对方发货单相符后由仓库开具手工入库单，司机应在送货人一栏处签字，随后将仓库签字认可的入库单的财务联和客户联带回开票室开具电脑收货单。
二、商品销售出库1、所有商品销售出库一律凭开票室开具的电脑单到仓库提货。
由开票员开具单据后将红、黄、绿三联交由物流配送商品。
2、物流部配送货物时，如果是当天销售回款，则应当天将现金及绿联交出纳，由开票员开具收据并将相匹配的白联、蓝联传递至出纳，出纳根据相应单据开具现金收款单（电脑单）并与之相匹配，同时入出纳的日报表交往来会计。
（现金退款相应处理）3、如果当天不能收回现款，则物流部配送货物时，应要求客户在结算联上签字并注明“已收货，未付款”，同时加盖客户公章。
物流配送回单，将未回款已签收的单据交开票员，由开票员将白联、蓝联及客户签字的红联（或对方入库单）相配。
同时入销售日报表交往来会计。
三、商品销售退货1、商品销售退货时，司机应在货物交给仓库的同时，会同仓库一起对退货商品数量、规格、品名进行清点，然后由仓库开具手工退货单，司机应在送货人一栏处签字，随后将仓库签字认可的手工退货单的财务联和客户联带回开票室开具电脑销售退货单。
2、空瓶回收，物流在回收空瓶时应认真清点数量，交给仓库后应由仓库开具手工入库单，同时物流应在入库单上签字核对入库空瓶数量，随后将手工入库单交开票室开具电脑销售退货单。
四、其他出库1、其他货品发货一律凭开票室开具的电脑单到仓库提货。
由开票员开具单据后将红、黄、绿三联交由物流配送货品。
2、物流部配送其他货物出库时，应要求客户在结算联上签收，如大写“实收××货品多少件多少瓶”等字样，同时加盖客户公章。
物流配送回单，将客户签收的单据交开票员，由开票员将白联、蓝联及客户签字的红联（或对方入库单）相配。
开龙简单操作说明
一．入库流程操作：订货流程1．订货开单操作：进货业务订货业务开单填写数据确认注意：A：选客商，可输入汉语拼单第一个字母B：选择正确的库房C：选择扣，以确认是开票不开票，选择为开票D：商品编码处直接输入商品型号回车，查找商品；点商品按代码，品牌，系列，型号查找商品E：选择正确的业务员；付款期，方便出纳及时准备资金；预到货期，方便库房整理地方放货，方便业务员销售2．库房管理操作：库房管理订单生成入库单入库单入库注意：A：生成入库单时，可修改数量，按实际到货填写B：当到货的东西和订单不符时，立即通知采购人员调货流程1．调货开单操作进货业务调货业务开单填写数据，确认2．库房管理操作：库房管理入库单入库二．销售流程操作：1：销售开单操作：销售业务销售开单销售填写数据确认注意：A：选客户，可输入汉语拼单第一个字母B：选择正确的库房C：商品编码处直接输入商品型号回车，查找商品；点商品按代码，品牌，系列，型号查找商品D：选择扣，以确认是开票不开票，选择为开票E：选择正确的业务员，方便财务统计职员业绩；付款方式，方便出纳收款；选择付款期，方便统计收款日期；选择提货方式，方便库房送货2：收款台操作：收款台销售收款根据付款方式，选择收款或者记帐3：库房管理操作：库房管理出库单出库快速销售开单操作：1．销售开单加收款操作：收款台直销业务开单填写数据，确认2：库房管理操作：库房管理出库单出库快速进销一起开单操作（一进一出）：1．调货与销售开单操作：销售业务销售开单直销填写数据，确认2．收款台操作：收款台销售收款根据付款方式，选择收款或者记帐三.调拨流程:1.调拨开单:商务管理调拨单开单选择调出库房和调入库房,输入商品名称和数量2.调出库房出库:库房管理调拨单选择单据,出库3.调入库房入库库房管理调拨单选择单据,入库四．付款流程：1：历史单据付款：出纳管理往来核销选择单位，付款核销2．预付款流程：出纳管理往来核销选择单位做付款，形成应收款五．收款流程：1．往来收款操作：出纳管理往来核销选择单位，收款核销六．发票操作：1．进货发票操作：商务管理进货发票选择日期，单位，开票填写数据确认注意：A：发票金额可以修改，当发票金额大于入库单金额时，该入库单消失，不能再开票；当发票金额小于入库单金额，该入库单还存在，可以继续开票2．销售发票操作：商务管理销售发票选择单位，开票填写数据确认注意：A：发票金额可以修改，当发票金额大于入库单金额时，该入库单消失，不能再开票；当发票金额小于入库单金额，该入库单还存在，可以继续开票七．入库退货流程：1．已经开了订单或者调货单，库房没有入库情况下，可以直接作废或者修改。
金蝶销售出库流程
H 销售出库流程销售业务基本流程：销售合同—→销售订单—→发货通知单—→销售出库单—→销售发票（1）用户登录K/3主界面后，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-新增】，单击进入销售合同新增窗口。
录入相关的信息，保存、审核。
（2）选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-维护】，进入销售合同的序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择【销售订单】（3）点击销售订单后调出销售订单的编辑界面，且销售订单上携带了合同上的相关信息，但是日期、销售方式等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】（4）选择【供应链】－【销售管理】－【发货通知】－【发货通知单－新增】，单击进入发货通知单新增窗口，“源单类型”选择“销售订单”，“选单号”处点击【F7】调出销售订单信息，选择对应销售订单返回，销售订单上的信息会相应地回填到对应的发货通知单上，保存（5）选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。
通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核。
（6）选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。
通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核（7）财务部根据审核无误的销售发票生成收入凭证。
（8）销售发票已记帐后，需要进行发票钩稽，需注意销售发票的数量、金额与销售出库里的数量、金额完全一致后，方可钩稽。
发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择(可以通过SHIFT或CTRL选择多条记录)本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入【本次钩稽数量】，单击【钩稽】，完成操作。
I 代总部发货流程子公司代发货的，以公司往来内部结算价进行结算。
财务部门(销售环节)单据流程规范
第十二章财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。
所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。
3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。
4、附：进仓单流程图：采购部提供：①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票⑥货物发票采购员跟进：①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库：①填写四联进仓单、验收报告②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务部跟进：①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联进仓单结算仓库与财务结账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定第七十五条会计报表编制要求1、公司各部应在规定的时间内，按照本制度的规定编报月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
不得为了赶编报表提前结账，不得任意估计数字。
2、公司要严格按照国家、地方有关规定，认真审核会计报表。
会计报表的审核，要贯彻归口管理的原则，会计报表应编定页数、加封面、装订成册、盖公章。
所有报表须电脑打印。
4、会计报表种类、报送时间和要求（附表）第十二章财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。
所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
进销存标准流程
入库管理一、 业务说明：库房在收到实际货物和相应入库验收单据的情况下，按照库房实物管理制度，清点货物，按照要求，将货物存放到指定地点，并在入库验收单上签字。
入库验收单的来源存在多种情况：进货入库、销退入库、借货入库、移库入库、从同级单位调货入库。
在实际业务中，可能还存在只签字，没有实货的情况，如报溢。
在手工业务中，不同的入库实际上是不同的原始单据，我们建议，在引入计算机管理信息系统后，我们应该将所有入库单据统一。
二、流程图：入库流程如下：销售开票员库房管理员三、流程图说明库房管理员随时查询未记账的入库单，根据实货在库房的存放情况，确定货位等明细信息，并检查如批号等的明细信息，正确后，入库记保管帐并打印入库单，作为记账的依据。
四、单据说明入库单：库房管理员入库记账依据（一般情况下不包括金额信息，有时被进货单的一联代替）。
单据样式：数据项说明：五、报表说明无六、岗位职责库房管理员：确保单据同入库实物一致，在系统中将入库单入库记账。
若有需要调整的在库信息则使用复核修改入库单功能进行调整。
七、岗位操作规范A、复核修改入库单B、入库记保管帐八、可以简化的业务流程在人员较少，业务流程实际也不复杂的企业，或库房并不真正利用计算机系统管理的企业，我们建议在所有业务结束的同时，直接入库记保管帐，在相关功能中《进货单管理》，《移库单管理》，《调拨单管理》，《销售退货管理》等功能的授权属性的‘功能行为属性’中直接设置为入库记保管帐，就能简化库房的操作九、可能遇到的特殊问题1.库房不上计算机系统；可以使用简化的业务流程。
2.在医药行业对批号和货位的管理相当严格；必须使用符合修改入库单功能。
3.在管理很规范的企业，入库记账的依据必须是原始单据，并要签字；原始单据的打印设计必须利于库房管理员使用，如打印入库单号等。
4.处理某些特殊类型库房，如调拨的保管帐，职工福利的保管帐，为方便冲红票而设计的虚拟保管帐等；应使用简化的业务流程十、配置说明若自动记保管帐需要在对应的业务功能中设置功能行为属性自动记保管帐。
门店开票、调拨、订单出库操作规范
门店开票、调拨、订单出库操作规范一、门店销售商品时开发票1.核对发票号码与电脑一致；2.开票名称可选择：礼品、商品、办公用品其中之一；3.在发票备注上输入小票后四位号码。
如下图：二、商品调拨，《调拨单》分为三级审核。
1.一审：制单人；2.二审：制单人所在部门领导（店长、组长、总仓账面主管）；3.三审：被调拨部门领导（店长、组长、总仓账面主管）如果是向总仓调货则为总仓账面主管（即林观照）。
三审人员审核后打印《调拨单》签上名字和日期时间，与调拨商品一起按排司机配送，司机送到后由调拨人签字确认收到调拨商品。
司机把收货方签字确认的调拨单交由三审人员保管；三审一经审核，金蝶系统自动完成调拨商品数据转换，完成本次调拨。
对调拨单据填制、审核、反审核如下图：三、南山门店向华强北门店调拨商品操作如下：1.在金蝶系统内填制《调拨单》；2.保存《调拨单》；（注：保存前请再审核自己需要调拨的商品）3.一审；（注：制单人确认后点审核，并报告店长或组长，）4.二审；（注：二审人员进入金蝶找出需要审核的单据核查后，点审核。
只有店长或组长同意并审核后方可调拨。
店长和组长可以自己制单一审、二审）5.调拨单制单人在金蝶系统发调拨单号给华强店长；6.调拨单制单人电话告知华强店长需要调拨商品，请帮忙按排调拨商品；7.华强店长10分钟内必需回复南山调拨单制单人是否可以调拨。
（注：可以调拨必需在最迟第二天同一时间送达。
）8.南山调拨单制单人接到不可调拨时，请一、二审相应审核人员反审核《调拨单》。
9.三审；（注：华强店长审核，一经审核库存数据就发生改变。
）、三审审核后打印《调拨单》；整理调拨商品；填制《派车单》，《派车单》和《调拨单》和调拨商品一起交司机派送司；(注：司机需当面清点派送的商品，并在《调拨单》上签字)10.司机持《调拨单》和商品完成配送；（注：配送司机送达南山后把调拨单交由调拨人员戓其指定接收人（一般交至收银台），调拨人员按调拨单据一一核对调拨商品，确认无误后签字确认）配送完成后司机把签字的调拨单交回给华强店长。
销售订单处理流程及工作要点
4、汇款时填写《汇款通知单》，经总经理批准后，交出纳汇款。出纳汇款后及时将汇款凭证截图反馈采购部。
5、将特殊订单反馈销售内勤（如厂家缺货，不符合起订量等）。
6、对常用产品、凑单免运费、阶梯价格政策的情况，可根据库存情况及公司需求适量备货。
《销售出库单》
《冷链单》
《出库单》
《开票申请单》
《销售明细》
《库存表》
《开票明细》
其他
销售内勤
采购专员
1、销售内勤关注客户订货量，对异常订货（订货量多或少），及时与客户沟通了解情况。
2、销售内勤关注客户回款情况，及时统计，及时催账。
3、采购专员关注采购成本、订货量及库存。
每周五下班前向总经理助理提交《销售明细》
2）销售内勤关注采购平台，及时提醒客户点配并核对，正常是先点配后出库。如遇特殊情况先出库后点配的，销售内勤做好记录，提醒客户点配。
2、正常出库的产品，由销售内勤编制《销售出库单》，经总经理助理确认后，交库管员办理出库手续，库管员编制《出库单》（可直接采用《销售出库单》），销售内勤与库管员一起进行产品出库。
4、务必注意产品保存温度，冷藏产品及时入冰柜。
5、入库后，库管员及时登录《库存表》，采购专员及时登录《采购明细》，及时向出纳提报发票。
《采购订单》
《入库单》
《库存表》
《采购明细》
产品出库
库管员
销售内勤
出纳
1、产品入库后，由库管员通知销售内勤。
2、出库前
1）销售内勤根据订单要求，如需款到发货的，先向出纳确认客户是否回款。如有账期的，做好账期登记，及时催账。
电商行业开票流程
电商行业开票流程
1. 订单确认：消费者在电商平台下单并完成支付后，系统生成有效交易记录。
2. 申请开票：消费者在订单详情页或相关设置中提交开票请求，填写发票抬头（公司名称或个人姓名）、税号等必要信息。
3. 商家审核：商家后台接收到开票请求后，进行信息核对，确保开票内容准确无误。
4. 开具电子发票：通过对接税务系统的电子发票服务平台，由系统自动开具或人工操作开具电子发票，并将发票电子信息传输至消费者提供的邮箱或手机短信中。
5. 邮寄纸质发票：若消费者需要纸质发票，商家在审核后打印并寄送，通常会收取一定的邮费。
6. 发票查询与下载：消费者可登录相应平台查询和下载已开具的电子发票，用于报销或留存。
销售管理业务流程(一)
销售业务流程
一、普通销售业务：
普通销售业务主要是先发货后开票的销售业务，需要先处理报价单、销售订单、发货单等单据，发货单审核后根据销售系统设置，系统自动生成销售出库单。
如果存货采用先进先出法进行计算，还可以随时结转成本；销售发票开具后，可能立即收到货款，根据发票做现结处理；也可能尚未收到款项，需要进行确认为应收账款。
流程：
（1）销售管理系统：根据发货单生成销售专用发票并现结（再复核）；
（2）应收款管理系统：审核从销售系统传来的销售专用发票（应收单据），制单传递到总账系统；（3）存货核算系统：进行正常单据记账，确定并结转销售成本，制单并传递到总账系统。
二、销售退货业务
先发货后开票业务模式下的退货处理流程：
（1）填制退货单并审核；
（2）根据退货单生成红字销售出库单，传递到库存系统中；
（3）填制红字销售发票，复核后的红字销售发票自动传递到应收管理系统；
（4）红字销售发票审核后，形成红字应收款；
（5）红字销售出库单在存货核算系统进行记账，进行成本处理。
开票直接发货退货业务处理流程：
（1）填制红字销售发票，复核后自动生成退货单；
（2）生成红字销售出库单；
（3）复核后的红字销售出库单传递在应收款系统，审核后，形成红字应收款；
（4）审核后的红字出库单在存货核算中进行记账，进行成本处理。
销售业务流程及岗位操作规范
销售业务部分销售及销售结算普通销售（先结后配）一、业务说明：销售业务的主体过程是一笔交易的确定过程，在大多数的企业中销售业务的主体过程常常细化为很多的步骤，一般会细分为销售合同的确定过程、销售开票过程、销售结算过程、销售收款过程。
本部分我们介绍结算前的步骤，其涉及的岗位有：业务员、合同管理员、开票员、业务经理等销售业务一般起始于销售合同，销售合同从作用期可以分为以下三类A．正常合同：其有效期通常为一个季度，主要用于省外的商品调拨。
这种合同市级批发公司使用较多。
合同的约束非常严格，对商品、数量、价格、发货方式、运输方式、交货时间都有明确的规定。
销售合同由公司业务员或业务经理同客户签订，并要由专门的合同管理员进行管理，且在销售开票时，开票员必须按合同的规定开票。
B．临时合同：其从来源形式上比较多，如电话记录、电报、传真、便条等。
该类合同马上就执行开票，无正式的纸面合同，但一般存在纸面的要货计划。
该类合同一般不录入计算机。
C．销售协议：其通常是比较长期的合同，一般为一年。
它一般约束总销售额或品种的销售额、销售数量，并规定返利形式。
它以总量返利为主，它并不对销售开票业务进行严格的约束。
销售协议也由公司业务员或业务经理同客户签订，并由专人进行存档管理。
这类合同一般不直接影响销售开票，而是对相关统计提供基础参数依据合同或要货计划开票员进行销售开票。
销售开票时开下事项：A．销售开票必须同合同或要货计划内容一致B．库存数量可以满足开票数量C．客户的欠款天数未超过公司制定的信誉天数D．客户的欠款金额未超过公司制定的信誉额度E．当本人的权限不足不能开票时，需向业务经理反映先结后配是普通销售的一种模式。
是先由财务结算确认收入、应收帐款，后允许库房出库配货的简称。
二、流程图：销售开票、结算流程（先结后配）业务值班员手工审批单销售合同依据发票确定结算单，登记应收帐（销售结算单管理、传票管理）勾兑合同或依据要货计划开票（销售开票）是否符合信誉额度、信誉天数业务员签订销售合同将销售合同归档管理，并录入系统(销售合同管理）合同管理员交业务经理审批发票开票员开票员要货计划依据临时通知登记要货计划是否审批通过确定销售单并打印YesYesNoNo 销售单依据销售单开发票发票应收帐管理员出库流程库房人员商品帐管理员存货管理流程三、流程图说明：A 、销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售合同（销售合同由合同管理员管理），业务值班员接到要货信息登记的要货计划。
用友时空KSOA软件操作培训手册教学教材
KSOA软件操作培训手册建立日期: 2013-09-5修改日期: 2013-09-6文控编号: JL-HBDCYYYXGS-SK-KSOA-04KSOA软件操作手册版本编号: V 1.0作者: 胡炼一、前言本文档中将采用如下简称方式：湖北XXX医药有限公司简称湖北XXX武汉时空超越有限责任公司简称武汉时空1．1 GSP首营资料操作流程1．1．1 GSP首营企业审核操作流程1、首营企业登记1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营企业管理→首营企业登记打开登记页面，完整填写企业证照信息，带 * 号为必填项，点击保存存盘2、首营企业资料审核（业务）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营企业管理→首营企业审批（业务）点击查询在需要的单位右键选择审批。
在弹出的审核界面，填写业务部门主管意见，点击保存3、首营企业资料审核（质管）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营企业管理→首营企业审批（质管）点击查询在需要的单位右键选择审批。
在弹出的审核界面，填写质管部门主管意见，点击保存4、首营企业资料审核（质量副总）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营企业管理→首营企业审批（质量副总）点击查询在需要的单位右键选择审批。
在弹出的审核界面，填写质量负责人意见，点击保存存盘1.2．2 GSP首营商品审核操作流程1、首营商品登记1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营商品管理→首营品种登记完整填写商品登记信息。
带 * 号选择为必填项2、首营品种审批表（业务）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营商品管理→首营品种审批表（业务）点击查询在需要的单位右键选择审批。
在弹出的审核界面，填写业务部门主管意见，点击保存3、首营品种审批表（质管）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营商品管理→首营品种审批表（质管）点击查询在需要的单位右键选择审批。
在弹出的审核界面，填写质量部门主管意见，点击保存。
4、首营品种审批表（物价）1）路径：GSP管理中心→首营管理→首营商品管理→首营品种审批表（物价）点击查询在需要的单位右键选择审批。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
七、流程文件、表单
《购销合同》、《销售出库单》、《增值税发票》、《商务部快件邮寄登记簿》
八、业务风险
1、开立了不合格合同的销售出库单。
九、流程控制点
1、订票人员核对合同传真件和合同原件
防X问题：购销合同发生更改。
控制手段：对订单岗审核出错次数进行考核。
3．财务开票人员根据销售出库单一联开具一式四联增值税发票（6个工作小时内）；
4．财务开票人员将开好的增值税发票一联保存，按月装订存档，将增值税发票四联交财务会计记账，将增值税发票二、三联交商务定单岗；
5．商务订单岗每天到财务部集中领取增值税发票，通知商务代表领取增值税发票，并做好交接记录；
6．商务代表保管增值税发票二、三联并每月定期邮寄给商业客户，在《商务部快件邮寄登记簿》上登记所寄发票号、特快专递号，以方便对方查询，对的商业客户要求对方在签收本上签收；
流程说明
一、流程名称：销售出库开购销合同、订单岗核对合同并录入订单、勾对订单生成销售出库单、财务开票岗开具增值税发票、财务记账、定期将增值税发票寄给商业客户的整个过程。
四、流程目标
确保合同有效、货物出库票据齐全、给客户开立增值税票。
五、流程负责人
直接负责人商务部订单岗，间接负责人商务代表、财务部
控制依据：订单岗管理规X和流程，见绩效考核制度。
六、流程描述
1．商务代表签订购销合同，将合同原件与商业客户签章确认的合同传真件交给订单岗；
2．商务订票人员根据合同原件和合同传真件核对合同，确认合同生成销售订单，勾对销售订单生成销售出库单，并打印一式四联销售出库单并电子存档，将一联（财务联）转财务开票岗，将二、三、四联（仓库联、随货同行联、回执联）交储运部，以备发货（2个工作小时内）；