我国中小企业融资困难的成因与对策分析
我国中小企业融资困难成因及对策
冲 图分类号】 Ｆ７． ２６ ３
【 文献标识码】 Ｂ
第 三 ， 国中小企 业融 资渠 道狭窄 ， 我 自非银行 金融机 构 获得信贷 支持极 小 。国外非银 行金 融机构 发展 有几 百 年 的历 史 ， 而我 国非金 融机构 发展 只有 ３ 年 ， 比之下 ， Ｏ 相 银 行公 布最新数 据显示 ，我 国非银 行金 融机构 贷款市场
方 面 的原 因导致 金融机 构对 中小 企业 的贷款 的要 求极为
严格 。
缺乏长期稳定的资金来源。我国中小企业融资主要靠民
来 筹集资金 。由于我 国各地 区间经济 发展水平 参差不齐 ，
限 ，制 约了 中小 企业 的发展 。据某 国 际公 司研究 资料 表 营企业资金 来源 的 ３ ％和 ２ ％，公 司债券 和股权 融 资 占 ０ ６
张宝明 ，南文苹
（ 黑龙 江省沾河林 业局 ， 黑龙江 【 摘 黑河 １４ ３ ） ６ １ ３
要】 中小企业是我 国经济发展 中不 可缺少的组成部分 。我 国中小企业正处在一 个规模扩 张期 ， 自有 资金无法满
ห้องสมุดไป่ตู้
足企业发展 的需要 ， 融资成为 中小企业 生存发展 的首要 问题。当前， 国中小企业融资获得 银行信贷 支持 少， 我 直接 通过银行 融资比例很低 ， 企业 融资渠道狭 窄。形成这样状况的原 因是 多方面的， 有企业 自身的 ， 有金 融体 制的 问题 ， 与政府在协调 也
在激烈 的市场竞 争下很难立 足 。现阶段我 国中小企 第一 ， 我国中小企业融资获得银行信贷支持少 ， 直接 创新 ，
通过银行 融资 比例很低 。 自２０ 年 以来 我 国银行信 贷总 ０７ 量不断下 降 。 导致企业 资金缺 口难 以弥补 ， 中小 企业分 享
中小企业融资难成因
浅析中小企业融资难的成因【摘要】融资难的问题一直困扰着中小企业的发展。
本文分析了导致中小企业融资困境的原因，包括中小企业自身的不足，金融机构的垄断，中小金融机构发展的滞后，保护其发展的法规不健全，资本市场不完善等。
【关键字】融资困难中小企业成因一、内部原因1.自我资金缺乏我国中小企业规模较小，经济实力较弱，大部分还是劳动密集型企业，初期投入的资金也较少，加上经营管理不规范，企业的留存资金无法满足企业发展、扩大所需的费用。
我国企业目前的资本金比重和资产负债比重较不合理，资本金比重低，数据消息显示，中小企业资产负债率平均高达95%，其中资产负债率高于100%的企业占了43%。
企业自我资金的匮乏，为中小企业的融资增加了难度，企业的未来发展面临着巨大考验。
2.融资意识弱大部分的中小企业缺乏对融资工具的认识，认为向银行贷款就是融资的全部内容，忽略了其他融资方式，缺乏利用新型融资方式的观念，限制了企业融资渠道，一旦企业在银行贷款这种传统的融资方式没有取得成效，中小企业将陷入困境。
而且中小企业大都局限于固有的经营观念，不愿采用负债经营方式和相关的管理手段，在企业负债融资的问题上不能以发展的眼光去看待，无法认识到负债融资对企业盈利和发展的影响。
3.信用低中小企业缺乏良好的信誉，一些企业的经营场所和工作人员存在较强的变动性，再加上部分法人代表的不固定、管理层不具备良好的信用和法制观念，当企业管理经营不善、资不抵债时，往往提供虚假财务信息或逃避银行债务，不偿还贷款，使银行面临信贷资产丧失风险。
4.财务制度不健全中小企业由于规模小和从业人员素质低，账务处理水平不高，账务记录较混乱，财务报告制度落后，作假帐、编制虚假报表的现象时常出现。
中小企业财务信息大都缺乏透明性，中小企业所提供的会计报表的真实性和完整性不能得到保障，信息不对称使得银行无法从中了解到企业真实的财务状况、经营状况。
为了获得企业相关财务信息，银行将支付不少的信息费用，直接影响了银行对其融资支持的积极性。
我国中小企业融资难的成因分析及对策研究
改 革 开 放 以 来 ，我 国 的中 小企 业 发 展 很 快 ， 为我 国的 经 济增 长 作 出 了 巨大 的 贡献 。 目前 ， 我 国 中小 企 业 数量 占全 部 企 业 总数 的９ ％ 中小 企业 工 业 总产值 、销 售收 入 、 实现 利税 分 别 占总 量 的 ９， ６ ％、５ ％ ４ ％，流通 领 域 中小 企业 占全 国 零售 网点 的９ ％以上 ， ０ ７和 ０ ０ 中小 企 业大 约 提供 了７ ％的城镇 就 业机 会 。近 年 来 的 出 口总额 中 ， ５ 有６ ％以上是 中小企 业提 供 的 。 ０ 然 而 ，在 中 小 企业 为我 国经 济 发展 作 出 巨大 贡献 的 同时 ， 由 于 生产 成 本 的 增 加 、银 行 信 贷 的 紧缩 等 因素 ，使 中小 企 业 发 展面 临诸 多 困难 。影 响 和 制约 中小 企 业进 一 步 发 展 的 原 因很 多 ，其 中 主要 的 就是 中小企业 外 部融 资 问题 。 我 国中 小企 业融 资 困难 的成 因分 析 （ ）从 企 业 自身角 度看 ，主要 表现 在 以下 几方 面 ： 一 １ 中小 企业 自身 素 质 较 低 。第 一 ， 中小 企业 管理 制度 相对 落 ． 后、管 理者水平 较低 ，缺 乏战略 经营思想 ，企业决 策短期行 为倾 向严 重 ， 自我积 累不足 ，无法 满足企 业资金需要 ；第二 ，中小企业 普遍存 在规模 小 、产 品单一 、效益低 、抗风险 能力 差等情 况，一旦 企业的经 营风 险转化 为财务风 险，就会影 响到企业 的融资 。据 中 国统计 局中小 企业 经营状况 抽样调查 表 明：中小企业平 均资产 负债率普遍 很高 ，其 中流 动 负债 比例 占６ ％ ５ ；第 三 ，中小企 业点 多、面 广 ，而且普 遍存在 多头 开户现象 ，致使金 融部 门难 以掌握其 真实情况 ，从而不 愿提供更 多 的资金支持 。 ２ 中小 企业 财务 制度 不健全 。中小 企业 财务 报 告真 实性差 、透 ． 明度 底 ，会 计信 息披 露 不能 满足 真实 、 完整 、及 时 的基本 要求 ，政 府 、银行等 部门难 以全 面 了解 中小企业财 务状况 ，这为 中小企业融 资 增加 了难 度 。椐 调查 ，我 国中 小企业５ ％ ０ 以上财务 制度 不健全 ，许 多 中小企业 的经营管理者 自身素质 较低 ，缺 乏应有 的财务管理 知识 ，管 理 非常混乱 。 由于 企业很难提 供准确 的会 计信 息资料 ，银行 在无法 摸 清企 业 的真 实面 目的情 况下 ，不敢贸然贷 款 。 ３ 中小 企业 融 资成本 高 。对 商业银 行 而言 ， 中小企 业每 笔贷 款 ． 要 求 的数额 不大 ，但 是贷 款 的审 批操 作 程序 都与 大 型企 业贷 款 步骤 大 致 相 同 ，若贷 款 的 中小 企 业 客户 数 目增 多 ，必 然 会 导 致 银行 的
中小企业融资困难的成因分析
中小企业融资困难的成因分析中小企业是国家经济发展的主要力量，但在融资方面却面临着较大的困难。
以下从政策环境、企业自身、金融机构等多个方面分析中小企业融资困难的成因。
一、政策环境原因1.宏观政策缺乏支持。
目前我国宏观经济政策普遍偏向于大型国有企业和外资企业，相对而言中小企业的融资支持力度不足。
2.政策落实力度不够。
虽然国家出台了一系列扶持中小企业发展的政策，但落实情况却不尽如人意，很多扶持政策只停留在文件上而未真正落地实施。
3.税收政策不利于中小企业融资。
中小企业在贷款时需要提供担保，而税收政策中增值税、企业所得税等方面的规定极大地压缩了中小企业的可抵扣财务费用范围，增加了中小企业的税负。
二、企业自身原因1.流动资产不足。
由于中小企业在经营过程中往往要先支出资金才能获得收入，流动资金不足成为中小企业融资的一大瓶颈。
2.不良信用纪录。
企业若违约不还债，往往会影响到企业的信用记录，使得银行等金融机构不愿意再给其融资，甚至加强对其资金的管控。
3.经营风险高。
由于市场存在不确定性，加上中小企业自身管理水平较弱，经营风险相对较高，这也使得银行等金融机构不太愿意给其融资。
三、金融机构原因1.对中小企业的风险管理过于保守。
银行等金融机构通常对中小企业的信用评级较低，融资的门槛相对较高，这也使得中小企业融资的难度加大。
2.融资难度与成本高。
银行等金融机构针对中小企业的贷款利率普遍大于大型企业，且手续繁琐，这让中小企业的融资成本较高，也难以满足融资需求。
3.缺乏风险补偿机制。
中小企业由于融资风险较大，却缺乏相应的风险缓冲机制，银行则往往不愿意承担风险，导致中小企业的融资难题。
总之，中小企业融资困难是一个复杂的问题，需要政策、金融机构和企业自身三方共同努力解决。
政府应该加大对中小企业的扶持力度，银行等金融机构应该加强风险管理，为中小企业提供更加精准、贴近实际的融资服务。
同时，中小企业也应该提高自身的管理水平和信用记录，向金融机构树立更好的形象，促进企业健康稳定发展。
中小企业融资困难问题及其对策研究
中小企业融资困难问题及其对策研究中小企业是国民经济发展的重要组成部分。
然而，在实际运营过程中，中小企业往往面临着融资困难的问题，这一问题严重影响了中小企业的发展和竞争力。
本文将探讨中小企业融资困难问题的成因和表现，并提出一些解决方案。
一、中小企业融资困难的成因中小企业融资困难的成因主要有两个方面：外部因素和内部因素。
外部因素包括宏观经济环境、政策环境和金融市场情况等。
例如，经济周期的波动、政府政策的调整以及金融市场利率波动等都会对中小企业的融资造成一定程度的影响。
内部因素包括企业自身的财务状况、经营策略、信誉等等。
例如，企业自身的盈利能力和还款能力直接影响到融资的成本和可行性。
1. 资金难以筹措。
由于中小企业规模较小、资金存量少，常常会面临资金不足的问题。
尤其是一些新兴企业，由于管理能力和资产规模较小等因素，可能无法获得传统银行等机构提供的融资服务。
2. 融资成本过高。
在金融市场对中小企业的融资支持不足的情况下，中小企业往往需要通过非银行金融机构等途径获得融资，这会增加企业融资的成本。
3. 资金利用效率低。
由于资金来源有限、融资成本较高等原因，中小企业在资金的使用方面可能比较保守，因此资金利用效率低下，影响企业的发展和竞争力。
面对中小企业融资困难的问题，需要采取多种措施加以解决。
本文提出以下几个方面的对策：1. 完善政策环境。
政府应该实施不同的融资政策，包括税收、信贷、担保等方面的优惠措施，鼓励金融机构对中小企业提供融资支持。
政府还应该大力推进公共服务平台的建设，提升中小企业的信息化管理水平，为企业融资提供更多的便利。
2. 增强自身实力。
中小企业自身需要通过提升管理能力、拓展市场份额和扩大业务规模等方式增加自身实力，提高企业的盈利能力和信誉度，从而更容易获得金融机构的支持和信任。
3. 发展市场化融资机制。
面对中小企业融资的多元化需求，需要建立完善市场化融资机制。
例如，可以建立专门的中小企业股权交易市场或债券市场，为中小企业提供多元化的融资途径。
我国中小企业融资困难的成因与对策
处 于成 熟 期 的 集 团 公 司 ， 场 定 位 比较 清 晰 ， 融 市 在
相对 分 权 的 形 式 ， 二 、 级 子 公 司 仍 采 用 结 算 中心 模 在择 ，集 团 公 司能 够 调 节其 资本 结 构 ， 低 财 务 风 险 ， 能 够 利 用 财 务 杠 杆 达 到 节 税 和 提 降 还 高权 益 资本 报 酬 率 的 目的 。企 业 的规 模 与初 创 期 不 能 同 口而 语 ， 资金 需 求量 渐 趋 稳 定 ， 金 流量 也 基 本稳 定 。 资
融 资 困 难
一
、
我 国 中小 企 业 融 资 困 难 的 主 要 成 因
别列 为企 业停 产 的首要 原 因和 经营 困难 的第二 大 原
因。
中小 企业 的发展虽然 对各 国经济 非常重 要 ， 在 但 其 发展 的过程 中却不是 一帆风顺 的， 严酷 的市场 环 在
据 国际金融 公司研究 资料 ， 国巾小企业 的发 展 我
我 国 中小 企 业 融 资 困难 的 成 因与对 策
袁 宁
（ 阳 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 市政 管 理 处 Ｊ 安
【 要 】 小 企 业 融 资 难 一 直 是 中 小 企 业 持 续 发 展 的 瓶 摘 中
颈 。本 文分 析 了 中小 企 业 融 资 困难 的 成 因 ， 出 了解 决 中 小 提 企 业 融 资 困 难 的措 施 建议 ： 方 面 是 企 业 自身尽 快 改 善 管 理 一
ｋ ｈｍｏｃ ｍ．ｏ ．ｒ ｊ ． ｆｏ ｇ ｖｏ｝ ｘ
・
６１・
壮大 ， 要 的资本来源 于业 主资本和 内部 留存 收益 ， 分别 占我 国中小企业 资金来源 的 ３ ％ Ｎ２％ ｏ ￣ ６ 。在 外源
浅论我国中小企业融资的困境与出路
高级财务管理论文浅论我国中小企业融资的困境与出路学科专业：财务管理学生姓名：张芳学生学号: 0907144078中文摘要随着我国社会主义经济体制的改革与完善，中小企业已经逐渐成为国民经济的重要组成部分。
但是中小企业在发展壮大的过程中存在融资困境。
探寻一条能使中小企业走出融资困境的道路显得格外重要.目前我国中小企业融资难，存在企业自身﹑金融机制﹑政府政策三个层面的原因,企业要加快发展，切实提高盈利能力，努力拓展融资渠道和方式；金融机构要解放思想积极创新,逐步消除对中小企业的金融抑制；政府要完善政策法律法规,加大对企业制度支持和金融扶持力度.本文通过分析中小企业融资的有关现状，寻求解决中小企业融资的途径。
关键词：主题公园;投资策略；中外对比目录一、引言............................. 错误!未定义书签。
（一）论文的研究背景 0二、我国中小企业的融资现状 (2)三、我国中小企业融资困境成因分析 (4)(一)自身内部原因 (4)（二）外部原因 (4)四、我国中小企业摆脱困境之出路 (6)参考文献 (9)浅论中小企业融资的困境与出路一、引言（一）论文的研究背景据最新报告显示,目前我国的中小企业占国内全部企业的99％以上, 对GDP的贡献超过60%，对税收的贡献率超过50%，提供70%的进出口贸易额，创造了80％左右的城乡就业岗位，转移农村富余劳动力占全国农村力的26。
8%：在全社会固定资产投资构成中，中小企业投资占投资总量的65%。
截止目前,全国中小企业工作体系已拥有120 家省、市、县的中小(民营）企业协会、促进会、联合会，中国中小企业协会会员达到15 万家。
截至09 年底,中国在工商部门注册的中小企业已达1023 万户,此外，还有数量更多的个体工商户。
这些数据充分显示了中小企业已经成为我国经济发展的生力军，是我国经济持续高速发展的重要动力。
所以如何更好的支持和促进中小企业发展必然要成为政府关心和重视的问题.但一直以来特别是08 年金融危机以来, 由于国际经济金融环境和国内经济金融环境的变化,中小企业的生存和发展已经变的越发困难。
我国中小企业融资难原因与对策研究
南京
210046）
根据统计数据，我国中小企业的数量占企业总量的99%，为我国 提供了80%以上的城镇就业岗位，创造近60%的GDP，上缴约50%的税 收。可见，中小企业是我国经济增长、增加税收、稳定城镇就业的重 要力量。然而恰恰这一重要的群体面临着严重的融资难问题。虽然中 小企业融资问题一直受到政府的高度重视，政府也出台了相关的扶助 性政策来帮助解决中小企业融资问题，但这一难题问题依然突出。 一、中小企业融资存在的问题 在我国，大部分中小企业主要依靠内部融资来支撑生产经 营和规模扩张，这主要是由于受到盈利小成本高的限制。但这种 融资方式之所以成为中小企业的主要融资方式，不可否认其有着 各种优势，然而其种种优势又被各种沉重的税赋负担所削弱。同 时，与其他国家相比，我国中小企业内部融资比例普遍偏高，而 公司债券和股权融资比例却很低。 我国中小企业外部融资也存在严重的问题。首先，中小企业面 临着很高的上市门槛。由于公司法和相关条例的限制，中小企业很 难通过上市从股票市场获得资金。另外我国对于场外交易市场的监 管力度十分不足，而债券市场还不尽完善除了门槛高，而且融资成 本还很高，尽管国家出台了很多优惠政策，中小企业依然很难通过 债券市场获得资金。另外，我国的金融机构由于中小企业规模小、 经营风险大、收益不稳定的原因又不愿为其提供资金。 二、中小企业融资难存在的原因 （一）金融机构存在的原因 金融机构向中小企业放贷的程序与向大型企业放贷的企业基 本相同，而中小企业获得的贷款规模远远小于大型企业获得的规 模，这就使得金融机构的贷款运作成本相对就很高，这就严重挫 伤的金融机构向中小企业放贷的积极性。 金融机构对大企业和中小企业采用“一视同仁”的信用标 准，这对于中小企业就在一定程度上形成了信用标准歧视。而金 融机构向中小企业放贷获得的收益相对较低而承担的风险相对较 高使其收益与放贷所承担的风险不对称。 另外，对于金融机构本身来说，在我国金融市场贷方市场 占主导地位，金融机构之间缺乏竞争。金融机构为取得较大的优 势，对中小企业金融机构不是提高利率，而是减少放贷无论企业 愿意付出多高代价也不向其发放贷款。而且，我国缺乏民间融资 机构，这就在一定程度上中小企业的发展。 （二）中小企业自身存在的原因 很多中小企业的业主偏向于过度追求发展速度，盲目追求规模 扩张，对于其风险承担能力缺乏客观的认识，使得其经营状况不稳 定。同时，中小企业中缺乏专业的财务管理人才，对于资金的获得、 运营没有形成系统的过程，这就导致企业的资产负债比例不合理，从 而使得银行贷款风险大幅增加，银行放贷的意愿就进一步下降。 中小企业的高度不稳定性及倒闭率，并且中小企业在面对市场 变动和经济波动的过程中表现得非常脆弱，使得金融机构放贷的风险 很大，这进一步消弱了金融机构的放贷的意愿。 中小企业财务制度不完善，报表披露的不真实，从而造成信息不 对称。这就会出现贷款者和借款者之间信息的不对称的情况，借款者 对自己的情况更了解，具有信息优势，而贷款者在借贷市场处于不利 地位。贷款者为了降低自己的风险只能根据自己所掌握的借款者过去 平均的信息来设定贷款条件而不是根据客观的风险程度的高低来确定 利率，这样制定的贷款条件对那些高于平均条件的优良借款者不利， 他们就会退出借贷市场。因此借贷市场剩下的就是那些积极寻找贷款 却最有可能造成信贷风险的贷款者，这就进一步使得借款者整体素质 下降。贷款者为避免信贷风险可能决定不发放贷款。
浅析中小企业融资难的成因与对策建议
的原 因进 行 了探 索性 分析 ，提出 了解决 中小 企业 融 资难 的建议 与对 策。
营 、悬 空 银行 债 权 ，造 成信 贷 资金 流
谨 慎 ，发行 企 业 债 、公 开 上 市 、公 开 失 ，严 重 损 害 了 中小企 业 的整 体 信 用 发 行 公 司债 的 门槛非 常 高 ，融资 租 赁 水 平 。
相 同 。 目前 ，中小 企 业 仍 然面 临 着 担
于 中 小 企 业 融 资 。 国 有 商 业 银 行 实
施 的 是 “ 点 地 区 、 重 点 行 业 、重 重 点产 品 、重 点 客户 ” 的 四重 战 略 ，将
核 心竞争 力。 ２政 府 部 门要 为 中小 企 业 建 立 一 ．
Ｌ 小 企 业 融 资 难 ，处 于 初 创 期 和 业 很 不 发达 。我 国 中小 企 业 融 资 困难
２ 中小 企 业 财 务 制度 不 健 全 ，会 ．
ｒ广 发展期的中小企业融资更难。
发达 国 家一 般 通过 发 行 公 司债 、私 募 股 票 、吸 引风 险投 资 等 渠 道 融资 。发 展 壮 大 到一 定 阶段 ，中小 企业 的筹 资
要不 断 提 高 中小 企业 自身 素 质 ，促 进 中小 企 业 产 品结 构 的调 整 。 建立 完 善
金 融 机 构 。 目前我 国 的银 行 组 织体 系
的法 人 治理 结 构 和 内部 控 制 制度 ，有
效 地 保 护 企业 的 资产 完 整 ，减少 舞 弊
中 ，还 缺乏 专 门为 中小 企 业 融资 服 务 业 至今 尚无法 与资本 市场 结缘 。
遍 实 行 了集 权 式 的 信 贷 管理 模 式 ，通 格 上 涨 ，企 业增 加 原 材料 库 存 以降 低 过 严 格 的授 权 、授 信 制度 ，使 信贷 资
中小企业融资问题研究及对策分析
中小企业融资问题研究及对策分析摘要:我国中小企业在融资问题上面临很大困境。
由于中小企业自身、银行、政府、信用担保机构、社会服务机构等方面的种种不足，我国民营企业中的中小企业在融资问题上处境艰难。
单独依靠自身的利润来作为企业“进步”的源泉，实在是远远不够。
如何更多地吸引和注入资本，已然成为中小企业明天会更好最重要前提条件。
本文意在分析中小企业企业融资现状及原因,进而提出相关对策，旨在对中小企业有效融资给出建议。
一、引言改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用,为我国的经济增长做出了极大的贡献。
现在，我国中小企业占全部企业数的99％，工业总产值和利税分别占60%和40％，每年出口创汇占60％，提供了75％的城镇就业机会.但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中主要的就是中小企业融资难的问题，我们必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。
在世界一些发达国家和地区，中小企业在其国民经济中的比重都相当高，如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90％。
它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。
但是,其政府为其提供了各种各样的支持,帮助其消除这些障碍，使中小企业融资问题得到解决。
我们也完全有理由相信，通过具体的研究、分析,在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的,从而推动国民经济的快速、稳定的发展［11］。
二、中小企业融资环境的现状目前我国中小企业已超过100万家，占工商部门注册的工业企业总数的99%. 其企业总产值、利税总额和出口总额分别占全国企业总数的60%,40％和近60％。
然而，中小企业所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的，举例来说，2008年受金融危机影响，国内中小企业面临严冬，全国上半年6．7万家规模以上的中小企业倒闭.作为劳动密集型产业代表的纺织行业中小企业倒闭超过1万多家,有2／3的纺织企业面临重整，导致超过2000万工人解聘，给社会就业造成很大压力.为了缓解这一情况，中央相继出台了一系列鼓励银行放贷的措施，今年上半年，全国新增贷款近7万亿，其中约10 ％左右的资金流向中小企业，但是相比中小企业的发展势头和资金需求，仍存在着较大缺口,“融资难”问题成为制约我国中小企业发展的瓶颈[6］。
新常态下中小企业融资困境：分析与对策
新常态下中小企业融资困境：分析与对策1. 新常态下中小企业融资困境概述融资渠道有限。
相较于大型企业，中小企业往往缺乏多元化的融资渠道，导致其在融资过程中面临较大的困难。
传统的银行贷款、股权融资等融资方式对于中小企业来说，往往难以满足其资金需求。
信用评级较低。
由于中小企业规模较小、经营风险较高，导致其信用评级普遍较低，从而使得融资成本上升，融资难度加大。
中小企业的信用信息不透明，也给金融机构评估其信用风险带来了一定的困难。
担保抵押物不足。
中小企业往往缺乏足够的抵押物或担保能力，这使得金融机构在为其提供贷款时更加谨慎，进一步加大了中小企业的融资难度。
融资周期长。
中小企业在融资过程中，往往需要经过繁琐的审批流程，导致融资周期较长。
这对于企业来说，不仅增加了资金周转的压力，还可能影响到企业的生产经营活动。
政策支持不足。
虽然政府已经出台了一系列扶持中小企业发展的政策措施，但在实际操作中，中小企业仍然面临着政策落地难、政策执行力度不够等问题，这也在一定程度上制约了中小企业的融资发展。
新常态下中小企业融资困境主要表现在融资渠道有限、信用评级较低、担保抵押物不足、融资周期长以及政策支持不足等方面。
这些问题的存在，使得中小企业在融资过程中面临着巨大的压力，亟待采取有效措施加以解决。
1.1 研究背景随着全球经济的快速发展和中国经济的持续增长，中小企业在国民经济中的地位日益重要。
新常态下，中小企业面临着诸多融资困境，如融资渠道有限、融资成本高、融资周期长、融资风险高等。
这些问题严重影响了中小企业的发展速度和质量，制约了中小企业在市场竞争中的活力和创新能力。
深入分析新常态下中小企业融资困境的原因及对策，对于促进中小企业健康发展具有重要的理论和实践意义。
本文旨在通过对新常态下中小企业融资困境的分析，揭示其背后的深层次原因，为政府、金融机构和企业提供有针对性的政策建议和解决措施。
本文将从宏观经济环境的变化入手，分析新常态对中小企业融资的影响；其次，本文将从中小企业自身的特点出发，探讨其融资困境的原因；本文将结合国内外相关研究和实践经验，提出针对中小企业融资困境的有效对策。
中小企业融资难的成因及化解途径
中小企业融资难的成因及化解途径一、绪论中小企业历来是我国经济重要的组成部分，在经济运行中发挥着越来越重要的作用，如充当经济增长引擎、创造就业机会、活跃市场以及优化调整产业结构等等,是我国建设社会主义市场经济所不容忽视的生力军.据有关报道，国内中小企业经过20余年的改革发展，各地工商户已达到2300万家，占全国企业总数的99％以上，我国50％以上的GDP、60%以上的工业总产值、76％的工业新增产值、57％的销售收入、60％的出口额、40%以上的税收以及75％以上的就业岗位均来自中小企业。
中小企业由于其自身的特殊性，融资始终是其企业发展的瓶颈，所以中小企业融资难的成因及相应的解决办法一直是大家所关注和探讨的话题.二、中小企业融资现状中小企业融资问题，近年来虽有一定的改善，但始终没得到彻底地解决。
据对苏北某工业园区调查，截止2006 年末，该工业园区现有中小企业91户，其中有贷款需求79 户,金额需求5。
52 亿元；已经申请到贷款34 户，贷款金额1.75亿元，中小企业贷款户数和金额分别比2005年增长24户、1.1亿元。
调查显示，虽然中小企业贷款难问题得到了初步缓解，但获到贷款的企业及金额与中小企业实际需求相比,无论是户数上还是金额上都还存在着较大差距。
市场经济中，企业主要通过两种方式融资：内源融资和外源融资,不论哪种融资方式，都有一定的困难摆在中小企业面前。
（一）内源融资有限内源融资是指企业不断将自己的储蓄（留存收益和折旧）转化为投资的过程。
由于企业在开办初期很难得到金融机构的支持，所以大多数中小企业采用职工集资的方式筹集资金。
在后期企业将自己的利润转化为投资，但由于中小企业传统的家族式管理的弊端、缺乏长期经营的思想以及其积累意识的不足导致了分配过程中的留利不足，所以企业内源融资极其有限。
（二）外源融资困难外源融资是指企业吸收其他经济主体的闲置资金，使之转化为自己投资的过程.外源融资又可分为直接融资和间接融资。
我国中小企业融资难成因综述
素过多 、 信息 不对 称问题严重 ， 这是 导致我 国中小 企业融 资难 的根本原因 ， 而缓和信息不对称程度 、 增加 贷款抵 押 、 降低 交易
成本 ， 都将使中小企业得到的信贷增加。范飞龙 （０２ 认为 ， ２０ ） 中 小企业融资过程 的“ 逆向选择” “ 和 道德风险 ”归根到底是 由于 ，
根 本 因 素 ， 后 提 出 了一 些 研 究 方 向 的 建 议 ， 寻 求 解 决 政 策 最 为
做好铺垫。
来， 各家银 行积极致 力于 中小企业贷款机 制的建设 ， 又出现 但
了新 的问题。 王玲（ ０７ 指出 ， ２０ ） 企业和银行的借贷关系呈现地区
【 关键词 】 中小企业 融资困难 原因分析
企业发展相对薄弱地区 的银企关 系过于松散 ， 主要是 由于银行 与企业之间缺乏良好 的信用关系。
以上文献从信息不对 称的角度 对中小企 业融资困境 的原
因进 行了探讨 ， 在很 多方面 已经达成共识 ， 些观点归纳起来 这
以来 ， 金融机构向中小企业提供 的贷款 占总 贷款规 模的份额很
少， 与中小企业对 国民经济发 展作 出的巨大 贡献 不成 比例 。近 年来 ，虽然金融机构对 民营企业 的贷 款比例 有逐年递增 的趋
主要是 ： 我国中小民营企业 的贷款规模小 ， 而银行业高度集中 ， 信息 不对 称问题严重 ，并且中小企 业往往缺 乏足够的固定资 产， 使得大 银行在向其贷款时 “ 成本 高 、 押难 、 抵 风险大” 银行 ，
率的单调增函数 ， 这样在竞争均衡下也可能 出现信贷配给 。李 志 （０ ２认 为 ， ２０ ） 现阶段银行业 的垄断结构和经 济中的摩擦 因
我国中小企业融资难的成因和对策探析
第 四 ，贷 款 权 限过 度 向上 集 中 。近 年来 ，各 商 业银 行 在 改 制 和加 强 管 理 方 面 ，不 约 而 同地 选 择 了贷 款 审批 权 上 收 和 集 中 。市 、县级 的银 行 机构 不 是 对 中 小企 业没 有 贷 款 权 ，就 是 贷款 条件 非 常 苛 刻 ，在 当地 鲜 有符 合 贷 款 条件 的 。严 格 的 授权 授 信 管 理 制度 ，客观 上 削 弱 了
基 层 商业 银 行 对 中 小企 业 的信 贷 支持 能 力。 三 、我 国 政 府长 期 的 国 有企 业 主导 观 念挤 压 了中小企 业 的生存 空 间。 第 一 ，国 有 企 业 主 导 观 念 影 响 较
、
中小 企 业 自身 “ 天 不象不 佳 。 第 五 。抵 押 难 ， 担 保 难 。 中小 企 业 由 于 自 身规 模 较 小 ，可 用 于抵 押 的 固 定 资 产 非 常有 限 ，再加 上 抵 押物 价 值 评 估 、登记 的费 用 较 高 。抵 押 之路 难 行 。 同时 ，担 保 机 构 尚未普 遍 成 立 ，其他 企
业 融资 困难 已 成 为 制约 中小 企 业发 展 最 大 的 “ 颈 ”。 瓶
第 三 ，企 业 管 理 混 乱 ，财 务 不 规 范 。许 多 中小 企 业 内部 管 理 不 规范 ，经 营 随 意 性大 ，各 类规 章 制 度 缺 失严 重 ，
上 是 内部 化 的 、 不透 明的 ，银 行 和 其 他
业 又 不 愿意 提 供 担 保 ，因此 ，担保 难 亦 是 中小企 业 的普 通问题 。 二 、我 国 金融 市 场 的不 完 善 成 为融 资 难 的关键 。
融 资难 的根 本 。
第 一 ，小 企 业 大 多 属于 传 统 产 业 和
浅析我国中小企业融资困难的成因与对策
2006年第2期铜陵职业技术学院学报摘要：中小企业是支持国民经济稳定增长的重要力量，然而因多方面的原因，目前中小企业的发展受到金融瓶颈的严重制约，融资困难已经成为阻碍中小企业发展的首要问题。
文章从多个视角分析了中小企业融资困难的成因，并提出了解决问题的对策。
关键词：中小企业；融资困难；融资；对策中图分类号：F275文献标识码：Ａ文章编号：1671－752Ｘ（2006）02-0029-02作者简介：蔡红霞（63），女，安徽铜陵人，铜陵有色金属（集团）公司金口岭铜矿总会计师。
收稿日期：65浅析我国中小企业融资困难的成因与对策蔡红霞（铜陵有色金口岭铜矿，安徽铜陵244000）一、中小企业在国民经济中的重要作用我国中小企业是国民经济健康协调发展的重要基础;是国家财政收入特别是地方财政收入的稳定来源;是建立社会主义市场经济体制的微观基础;是社会稳定的重要保证;是鼓励民间投资的重要载体,是发展和建设小城镇的主体。
中小企业在经济发展中的作用具体表现为:(一)中小企业在保证中国经济适度增长、缓解就业压力、方便群众生活、推动技术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着重大作用。
没有中小企业的发展,就不可能有改革开放以来的中国经济发展的奇迹。
(二)中小企业以其经营灵活、成本小、形式多样等优势,为大量新技术的使用与推广提供了便利条件,是技术创新的主力军。
(三)中小企业作为市场竞争机制的主要参与者与体现者,在很大程度上可以说是经济发展的基本动力。
(四)中小企业是领导者的精神源泉,是企业家的用武之地。
通过大量中小企业的创办,以及这些企业在市场上的竞争,培育了大批企业家人才,也构筑了企业家精神。
综上所述,中小企业是国民经济最活跃的主体。
中小企业持续稳定发展,关系到整个国民经济的繁荣与稳定。
而我国中小企业要真正地承担起这一责任,就必须解决好发展资金短缺问题。
二、中小企业筹资困难成因分析中小企业发展最需要的是资金,然而最缺的也是资金,中小企业贷款难、上市筹资难,资金供需严重脱节的现实,已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。
浅谈中小企业融资难的成因与对策
浅 谈 中小 企 业 融 资 难 的成 因 与对 策
刘春 森
摘 要： 金 融危 机 以 来 ， 中小 企 业 面临 着 前 所 未有 的 融 资 难 ， 融 资 难 严 重 妨 碍 了 中小 接 关 系到 了我 国 民 生改 善 和 社 会 和 谐 的 实
丁 晓莉
商业银行 为了降低 贷款 的风 险 ， 普 遍
了 中小企业的发展壮大 。 ２ ．中小企 业的管理制度不够 健全 ， 监
小企 业 的歧 视
银行针 对 中 小企 业 采用 信 用评 级 制
Ｏ１
作 者 ： 德 州 学 院经 济 管理 系； 山 东， 德
州， ２ ５ ３ ０ 为 相对而言 ， 中小企业管理理念落后 ， 组 基础 ， 与大企业 使用 的是 同一 种信用 等级 织制度建设滞后 ， 监 督制度 不成 熟且不 能 评 定 办 法 。而不 是 根 据 中小 企 业 的经 营 特
第二 ， 加快金融体制改革 ， 提供全方位 Ｉ ． 商业 银行 对中小企业 发放贷款的成 融 资 服 务 。 款、 发行股 票或 债券 、 金融 租赁 、 民间 借贷 本和风险偏高 第三 ， 政府应 不断加 强现有 商业 银行 以及近年来兴 起 的风险投 资等 多种形式 。 由于 中 小 企 业 规 模 小 ， 数量多 ， 在 行 业
尽管我 国中小企业融资渠道有多元化 的趋 内并不 占有重要 位置 ， 所 以银行 掌握 中小 对 中 小 企 业 的 金 融 政策 服务 。 第四 ， 开展金融创新 ， 丰富 中小企业的 又 因为 势， 但 总体 来看 ， 直接 融资 准入 门槛 高 ， 能 企业的经营管理 状况 就 比较 困难 ， 融资方式 。 缺乏 专业 的财 够通过上市或者风险投资渠道获得资本的 中小企业因其规 模 的限制 ， 使 银行难 以通 过 企业有限 ； 民间信贷 目前在我 国并不规 范 ， 务管理人员和财 会人员 ，
论中小企业融资难的成因与对策
【 关键 词】 中小企业； 融资难； 因与对策 成
【 中图分 类 号】 Ｆ７． ２６３
【 标 识码】 Ａ 文献
Ｃａ ｅ ｎ ｕｓ ｓａ ｄ Ｃｏｕ ｔ ｒ ｅ ｓ ｅ ｆ Ｓ Ｅ’ ｉ ａ ｃ ｎｇ Ｄ ｉｆ ｕ ｔｅ ｎ ｅ ｍ ａ ｕｒ ｓｏ Ｍ Ｓ Ｆ ｎ ｎ ｉ ｆｉ ｌ ｓ ｃ ｉ
都采取内审的形式，导致 中小企业的财务信息缺乏透明
度 。所 以 ， 企业 很难 建立社会 资信 ， 致其在谋 求银 中小 导 行贷款和 外在 资本融入 可 能性较低 ，更是很 难获得 客户
此， 加强落实各项方针政策 ， 稳步解决中小企业融资难问 题， 已成为大力 发展 中小企业 的重 中之重 ， 而进一 步推 从
我 国企业 总数 ９％的 中小 企业 ，是支撑 我 国国民经 ９
很难被外 界所 获知 ； 另一 方面 ， 中小企 业的财 务报表 很多
济快速发展的重要力量 ， 但是其发展 中却遇到了资金、 人 力资源、 市场、 政策、 产权制度等诸多困境。 而作为一个企
业生命血液 的资金 问题 。 成为 中小 企业 的首要难题 。 则 因
复杂， 它不仅包括市场的运作机制 ， 同时也包括中小企业 自身的一些特 点和金 融业的特 殊性等 同， 而其贷款利息收回
率仅为 ４ ％， ３ 甚至更少。
２中小企业 的资本 金严重不 足 ．
资本 金就是 注册 资本 ， 指按 照 国家 法规规定 的设 是
ＬｉＨａｑ ｎ ｉｉ
Ａｂ ｔ ａ ｔ ｎｒｃ ｎ ｅ ｒ ，ｔ ａ ｅ ｎ ｃ ｍｍｏ ａ ＭＥ ａ ｅｄ￣ｃ ｌ ｅ ｎ ｎ ｉｇ Ｔ ｅ ｍａｎｒ ａ ｏ ｓ ｎ ｌ ｄ ｙ ｓｒ ｃ ：Ｉ ｅ ｔ ａ ｓ ｉ ｈ ｓｂ ｅ ｏ ｅ ｙ ｎｔ ｔ ｈ Ｓ ｓｈ ｖ ｉ ｕｔ ｓｉ ｆ ａ ｃｎ ． ｈ ｉ ｅ ｎ ｃｕ ｅａ ｍｍｅｒ ｆｒ ｔ ｎ ｉ ｎｉ ｓ ｉ ｓ ｔ ｃｉ ｏ ｍａ ｏ ， ｉ ｎ ｉ ｓｖ ｒ ｌ ｓ ｆ ｃｅ ｔ ａ ｉ ｌ ａ ｄ ｔ ｅａ ｓ ｎ ｅｏ ｏ ｅ ｎ ｎ’ ｒ ｌ． ｏ ｆ ｅｐ ｂ ｅ ｆ ａ ｃａ ｓ ｔｔ ｎ ｈ ｕ ｄ ｍａ ｅ Ｓ ｓｗｅｌ ｎ ｅ ｅ ｅｙ ｉ ｕ ｉｉｎ ｐｔ ， ｎ ｂ ｅ ｃ ｆ ｖ ｒ ｍｅ ｔ ｏｅ Ｔ ｘ ｔ ｒ ｌ ｍ， ｎ ｎ ｉ ｉ ｔ ｕ ｉ ｓ ｓ ｏ ｌ ｋ ＭＥ ｌ ｉ － ｎ ｃ ａ ｈ ｇ Ｓ ｉ ｈ ｏ ｉ ｌ ｎ ｉ ｏ
中小企业融资难成因与对策分析
而 由 （ ） 业 实 力 不 足 。 目前 ， 国 中 小 型 企 业 的经 营 规 模 足 ， 在 经 营业 务 上 也 会 受 到 一 定 的 行 政 控 制 ， 此 无 法 享 １企 我 较 小 、 术 水 平 偏 低 、 于 风 险 的 抵 御 能 力 不 足 ， 不 良 债 受 与 国 有 银 行 同 等 的 国 民 待 遇 。 技 对 其 （ ） 款 准 备 金 付 息 制 度 并 不 合 理 。 目前 ， 国 是 世 界 ２存 我 务 在 企 业 的债 务 总 额 中 占有 较 大 的 比 例 ， 账 贷 款 、 期 贷 呆 逾 上 唯 一 还 对 商 业 银 行 的 存 款 准 备 金 支 付 利 息 的 国 家 。 由 于 款 、 滞 贷款现象 呈 逐 年递 增 态 势 ， 较 于 大 型企 业 ， 国 呆 相 我 即 从 中 小 型 企 业 在 权 益 利 润 率 、 金 利 税 率 、 本 费 用 利 润 率 等 银 行 带 有 一 定 的 收 益 底 限 ， 上 存 央 行 的 利 息 收 入 ， 而 造 资 成 成 商 业 银 行 宁 愿 选 择 将 存 款 上 存 至 央 行 的 方 式 来 获 取 利 差 指 标上 明显落 后 ， 从而大 幅降低 了企 业 的资 信 等级 ， 加剧 了 较 小的无风 险收益 ， 不会 选择风 险贷款 。 而 融 资 困 难 的情 况 。 （ ） 贷 政 策 、 核 奖 励 制 度 并 未 普 及 。 基 于 考 核 奖 励 ３信 考 （ ） 乏 有 效 的 内 部 管 理 。 目前 ， 国 许 多 中 小 型 企 业 ２缺 我 信 我 的内部管理 、 务管 理并 未规 范 ， 财 相关 的管 理 制度 、 约束 机 制度 、 贷政策 ， 国商业银行 往 往只 向风 险 系数 较低 的极 企 制也 有待完善 ， 务报告往往 带有 很 大 的 随意性 ， 乏 真实 少部 分客户 提供 贷 款 。银行 主要将 重 要 的 产业 、 业作 为 财 缺 而 其 坏 性 与准确性 、 明度较低 。此 外 ， 透 中小 型企 业还 缺乏 信誉 的 经 营 目标 ， 银 行 对 分 支 机 构 的 考 核 ， 利 息 收 入 、 账 是 分 开 的 ， 使 新 生 成 的效 益 超 出 了新 的 信 贷 损 失 ， 级 也 不 即 上 积 累 ， 用等级普遍 偏低 ， 信 从而无 法 满 足银 行所 需 的贷款 条 会 放 宽 对 于 坏 账 的 责 任 处 罚 ， 此 导 致 信 贷 人 员 对 于 风 险 由 系数 较 高 的 中小 型 企 业 的贷 款 发 放 丧 失 积 极 性 。 （ ） 金 不 足 。 由 于 经 营 规 模 较 小 ， 国 中 小 型 企 业 的 ３资 我 １３ 社 会 、 府方 面的原 因 ． 政 资 金 并 不 充 足 、 累 意 识 较 差 。一 些 中 小 型 企 业 在 进 行 经 营 积 （ ） 少 法 规 与 制 度 的 配 套 、 接 。 目前 ， 于 我 国 法 １缺 衔 由 项 目的 决 策 时 ， 有 很 大 的 盲 目性 ， 未 分 析 、 确 经 营 目标 带 并 明 规 支 与 经 营 方 向 ， 期 行 为 十 分 严 重 。部 分 企 业 在 上 一 个 项 目 短 律 、 范 对 维 护 、 持 中小 型企 业 进 行 融 资 的 法 制 建 设 较 为 件 ， 成 融 资 困难 。 造
我国中小企业融资困难的成因与对策
体 系。 其内容主要包括 ： １ 国有商业银行要加 大对 中 （） 小企业的信贷投人 ，因为 国有商业银行 目前拥有全 国 ７％ ０ 的信 贷资金 ， 而且其分 支机 构及网点较 多 ， 它 如果 不 支持 中小企业 ， 幺中小企业的融资问题 就更难解 那 决 。所 以， 国有商业银行 应采取切实可行的政策措 施 ， 如调整信贷限制、 内部的授信管理制度 、 中小 改进 成立 企业信贷部 、 为中小企业提供管理 咨询服务等 ， 大 以加 对中小企业的支持 力度 。 为此 ， 国家也应采取必 财务管理 （ 管理会计 ） 的理论 体系。 组织资本是企业特 ２ 学习型财务组织能够推动财会人员 自身 素质的 有的信息资产 ， 、 它体现在 以 三个方面 ： １ 员工身上 下 （） 提高。 习型财务组 织通过将组织与学习有机结合 ， 学 提 的组织资本 ； ２） （ 员工与作业匹配中的组织资率 ； ３ （） 高 了财会人员学理论 、 摘科研的积 极性 ； 培养 和提高 了 员 工与员工匹配之中的组织资本 。巨化集 团借助于多 财会人员对实 际问题进行系统思维分析 的能力 ，密切 种澈励手段相结台 的财务文化 ， 过激发和调动财会 通 了财务与其他部门的关 系。 同时， 在经济课题 的研究中 人 员的主观能动性 ，并采用课题 研究 的形式不断促进 锻炼 了财会人员 的理论素质 ，并在理论与实践 的 合 个人 资本转 化为经整合后的企业组织资本 ，为企业的 结 中促进实务处理能力 的提高。 近年来 ， 巨化集团财务部 发展贡献出每个人 的智慧和力量 ，最大限度地提高了 人人都完成过一项或多项课题 ，并在各级经济刊物上
财会人员的 自豪感和主人翁责任感 。
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题目：我国中小企业融资困难的成因与对策分析大纲：1 中小企业概述1.1 何为中小企业及中小企业对我国国民经济发展的重要意义1.2 我国中小企业的基本特点1.3 我国中小企业融资现状2 我国中小企业融资困难的原因2.1 中小企业自身的缺陷2.2 国家政策方面2.3 银行信贷方面2.4 缺乏完善的信用担保体系2.5 资本市场方面3 中小企业融资的国际比较与借鉴3.1 发达国家关于中小企业融资的金融制度和政策比较3.1.1 有关国家和地区政府的支持举措3.1.2 有关国家和地区中小企业金融支持体系简介3.2 国外政府对中小企业金融支持的主要特点分析及启示3.2.1 主要特点分析3.2.2 几点启示4 解决我国中小企业融资困难的对策4.1 强化中小企业信用观念，健全企业治理结构4.2 充分发挥政府对经济的宏观调控职能4.3 完善金融机构和社会辅助体系，加大对中小企业发展的金融支持4.4 完善中小企业融资渠道，建立多层次资金市场4.5 建立并完善多层次有效的中小企业信用担保体系4.6 借鉴国外发达国家先进经验，促进中小企业融资的有效运行5 结论XX大学本科毕业论文（设计）题目我国中小企业融资困难的成因与对策分析姓名xx院系财会学院专业会计学学号指导老师Xx大学本科毕业论文（设计）我国中小企业融资困难的成因与对策分析[摘要]随着我国社会主义市场经济的发展和国有企业结构调整步伐的加快，我国的中小企业在社会经济运行中充当着经济增长引擎、创造就业机会以及优化调整产业结构等一些独特功能,为社会各界所认可,成为经济发展和社会稳定的重要支柱，在我国国民经济的发展中起着越来越重要的作用。
然而，当前我国中小企业融资难问题却十分突出，它已成为处于经济转轨时期中小企业发展的最大障碍。
因此，合理有效的解决当前我国中小企业融资难问题，对确保我国经济的长远发展与我国社会主义市场经济体制的确立具有重要的战略意义。
通过对我国中小企业的特点及中小企业融资现状、原因的分析和国际比较等方面的探讨分析，提出了政策性建议。
为进一步改善我国中小企业融资环境提供借鉴，以促进我国中小企业又好又快的发展。
关键词：中小企业；融资困难；信用担保[Abstract]With the development of China's socialist market economy and state-owned enterprisesto accelerate the pace of structural adjustment, China's SMEs in the social economy to serve as the engine of economic growth, job creation and optimization of industrial structure adjustment and some unique features, to the community by Recognized aseconomic development and an important pillar of social stability, national economic development in China playing an increasingly important role. However, current financing in China is very outstanding, it has become a medium-sized enterprises in transition period the greatest obstacle to development. Therefore, reasonable and effective solution to the current financing in our country, to ensure the long-term development of our country's economy and China's socialist market economic system and the establishment of the strategic significance of importance.Through the features-sized and small and medium enterprises financing of analysis and international comparison analysis in the areas of policy proposals were put forward.To further enhance the provision of SME financing environment for reference to promote small and middle-sized better and faster development.Key words: Small and medium enterprises, Financing difficulties, Credit guarantee目录[摘要] (I)[Abstract] (II)目录 (III)1 中小企业概述 (1)1.1 何为中小企业及中小企业对我国国民经济发展的重要意义 (1)1.2 我国中小企业的基本特点 (1)1.3 我国中小企业融资现状 (2)2 我国中小企业融资困难的原因 (3)2.1 中小企业自身的缺陷 (3)2.2 国家政策方面 (3)2.3 银行信贷方面 (4)2.4 缺乏完善的信用担保体系 (4)2.5 资本市场方面 (4)3 中小企业融资的国际比较与借鉴 (5)3.1 发达国家关于中小企业融资的金融制度和政策比较 (5)3.1.1 有关国家和地区政府的支持举措 (5)3.1.2 有关国家和地区中小企业金融支持体系简介 (6)3.2 国外政府对中小企业金融支持的主要特点分析及启示 (7)3.2.1 主要特点分析 (7)3.2.2 几点启示 (7)4 解决我国中小企业融资困难的对策 (8)4.1 强化中小企业信用观念，健全企业治理结构 (8)4.2 充分发挥政府对经济的宏观调控职能 (9)4.3 完善金融机构和社会辅助体系，加大对中小企业发展的金融支持 (9)4.4 完善中小企业融资渠道，建立多层次资金市场 (10)4.5 建立并完善多层次有效的中小企业信用担保体系 (10)4.6 借鉴国外发达国家先进经验，促进中小企业融资的有效运行 (11)结论 (12)参考文献 (13)致谢 (14)Xx大学本科毕业论文（设计）我国中小企业融资困难的成因与对策分析1 中小企业概述中小企业是我国国民经济和社会发展的的重要力量，促进中小企又好又快发展，是保持我国国民经济平稳较快发展的重要基础，更是关系民生和社会稳定的重大战略任务，同时也是应对国际金融危机的重要举措。
1.1 何为中小企业及中小企业对我国国民经济发展的重要意义中小企业是指与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。
不同国家、不同经济发展的阶段、不同行业对其界定的标准不尽相同，且随着经济的发展而动态变化。
各国一般从质和量两个方面对中小企业进行定义，质的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等，量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。
我国现行中小企业标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定的。
中小企业为我国经济的发展做出了巨大的贡献。
目前对于我国来说，中小企业是拉动整个国民经济增长的重要力量。
据统计我国中小企业约占全国企业总数的99%，其企业的总产值、利税总额和出口总额分别约占全国企业的五分之三、五分之二和五分之三，创造了近四分之三的城镇就业机会，并充当着区域经济发展的主力军，这在浙江体现的尤为明显。
随着近几年来国有企业结构调整步伐加快，中小企业在确保国民经济稳定增长、缓解就业压力、拉动民间投资、促进市场竞争、推进科技创新、优化经济结构、促进市场繁荣、方便群众生活、保持社会稳定等方面发挥着更为重要的作用。
1.2 我国中小企业的基本特点与大企业相比，我国中小企业的特点所在：（1）经营具有很大弹性。
中小企业的规模较小，因而具有调头快，见缝插针，适应市场能力强的特点。
在当前市场经济瞬息万变的情况下，中小企业的这种优势更为突出。
（2）活力充沛，新陈代谢快，是从经济低谷到高潮的有力推动者。
中小企业由于投资的规模小，能够迅速建成并进入生产运营状态，有效的利用商机，迅速获取较高的回报。
而当情形一旦发生变化，中小企业又能迅速调整，进行转轨或退出市场，这样快速的新陈代谢使中小企业能够保持充沛活力。
而在由经济低谷向高潮继续推动时，政府会出台相应的经济改革政策，以刺激经济的增长，这时中小企业则会趁着政策利好而获得迅速增长，从而推动经济走出低谷，走上持续健康的发展道路。
（3）在企业管理和技术创新方面，中小企业也存在着优势。
中小企业由于管理层次少，管理成本低，决策快，易于抓住市场机会等特点，明显具有大企业所不具备的优势。
中小企业作为市场竞争机制的真正参与者和体现者，在很大程度上可以说是经济发展的基本动力。
反映了经济分散化，多样化性质的内在要求。
所以说中小企业是经济发展中的增长点，是技术创新的重要力量。
这不仅体现在中小企业呈现出以知识和技术密集型取代传统的劳动密集型，资本密集型的发展趋势，而且中小企业经营灵活、高效的特点，使科技转化为现实的生产力所耗费的时间和经历的环节也大为缩短。
（4）单位资本吸纳劳动力较高。
大企业以其强大的生产规模，其经营方式多为资本密集型，所吸收的劳动力较少，他的经济增长主要建立在资本和技术上。
而中小企业多为劳动密集型企业，其经济增长点主要建立在大量的劳动力资源上，这就使中小企业的单位资本能吸纳的劳动力资源远远大于大企业。
1.3 我国中小企业融资现状与中小企业对我国经济发展所做贡献相反的是，中小企业在我国发展过程中困难重重，具体表现在以下几方面：（1）金融机构对中小企业贷款严重不足。
从资金需求角度看，尽管单个的中小企业的资金需求量相对于大企业来说并不大，但中小企业几乎遍及我国所有的行业与领域，整体上存在较大的资金需求总量。
但从中小企业的资金供给来看，两者极不对称。
尽管股份制商业银行和地方金融机构对中小企业的贷款有所增长，但未从根本上改变中小企业所面临的银行“歧视”。
调查显示，有60.9%的中小企业认为资金需求难以得到满足，存在资金缺口，不难看出我国金融系统对中小企业贷款严重不足。