支票要素审核不到位引发的风险事件
业务凭证审核疏忽触发的案例
业务凭证审核疏忽触发的案例
一、案例经过
客户到营业网点办理了两笔个人汇款业务，金额分别是**万元和**万元，收款人为同一账号同一公司。
操作柜员在输入贷方账号时，贷方户名系统自动显现为“桓X有限公司”，柜员疏忽，未审核出客户填写的为“恒X有限公司”与系统自动显现的“桓”字不符，现场审核与远程授权也未能发现，由此形成了风险事件。
二、案例分析
（一）这是一起柜员对凭证要素未认真审核形成的风险事件。
该问题反映出柜员办理业务不认真，对大额汇款业务未认真审核业务凭证要素，对关键风险点如户名、金额等填写错误引发的风险及危害认识不足。
（二）此案例也反映出现场审核与授权人员事中控制不到位。
柜员在户名审核环节发生的疏漏，现场审核与授权人员均未能及时发现，说明其履职行为不够严谨。
三、案例启示
（一）柜员临柜受理业务一定要提高风险防范意识，时刻规范自己的操作行为。
以认真负责的工作态度和严谨的操作对待每一笔业务，按照操作流程认真审核凭证要素，正确把控风险点。
（二）审核与授权人员要严把风险防线的关口。
审核与授权人员主要的工作职责就是要及时发现和纠正柜员操作中的差错和违规行为，及时消除风险隐患。
因而现场审核与授权人员更应提高风险防控意识，对大额汇款业务要严格审核把关，有效控制风险。
因经办人员未认真审查材料引发的风险事件范文
因经办人员未认真审查材料引发的风险事件范文第一篇：因经办人员未认真审查材料引发的风险事件范文因经办人员未认真审查材料引发的风险事件一、案例经过近期，运行风险监控中心监测员在对当日系统产生的风险事件进行核查时，发现网点申请的一笔信用卡临时调整信用额度业务，因所附的调整材料：银行卡按揭式购车授信申请调查审查审批表上申请人签名栏客户没有签名，要求核实。
经下发查询书确认，网点与银行卡中心经办人员当日均未发现就下柜进行调额交易。
要求网点柜员将操作不规范行为进行整改。
产生该风险原因：由于银行卡按揭式购车授信申请调查审查审批表更换新表，当时客户来办理业务时使用的是旧表，后来发现用错了，换成新表时，因工作疏忽忘记让客户在该表申请人签名栏处签名。
该笔业务被确认为风险事件。
二、案例分析由于申请信用卡调额所附的材料有很多，特别是申请银行卡按揭式购车授信业务，有的客户需要调整的信用额度比较高，为了避免造成信用风险，这就需要经办人员在审核每张材料时务必认真、细致。
信用卡购车分期付款业务管理办法等相关文件执行不及时或不到位等原因也会造成风险事件的发生。
三、案例启示（一）提高相关岗位业务人员的业务素质和操作技能。
要求相关岗位业务人员不断加强业务理论知识的学习和培训，提高相关的业务素质和操作水平，特别是网点相关业务受理人员，要求尽职尽责地受理好每一笔业务，认真指导客户填写好申请书及相关调额材料，保证填写资料的完整性和准确性，降低差错率。
（二）提高对信用卡调额材料的审核、监控力度。
加强对临时调额和永久调额业务的检查和监督力度，要求业务经办人员全面加强对网点上交所附材料的审查监督力度，杜绝调额手续不完整或不正确的业务凭证下柜进行调额交易。
另外，要求业务授权人员提高对每笔授权业务的重视程度，确保做到每笔业务审核的准确无误方可授权。
（三）要加强银行业高风险意识的行业教育，提高柜员风险防范意识。
网点应通过组织学习案例，仔细分析易发生差错的类型，并找出应对的措施，强化各级各类人员的工作责任心，规范业务操作，严格按操作流程来办理每一笔业务，切实有效地防范操作风险。
支票要素审核不到位引发的风险事件
支票要素审核不到位引发的风险事件
一、案例经过
网点柜员在受理客户递交的4万元现金支票时，因工作疏忽，在未对支票日期认真审核的情况下，将客户错写的出票日期错写的过期支票受理，事后发现进行了反交易处理，形成了风险事件。
二、案例分析
（一）《票据法》第九十一条规定，支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。
（二）《业务操作指南》明确规定，柜员在办理现金支票支付业务时，应严格审查凭证是否合法有效，日期、大小写金额、收款人名称有无涂改，大小写金额是否相符。
（三）柜员在受理业务时，疏忽大意，责任心不强，风险意识淡泊，没有严格按照操作流程对客户的支票要素进行认真审核，盲目的将客户错写的出票日期的过期支票受理，导致风险事件的发生。
三、案例启示
（一）加强业务制度的学习。
以《业务操作指南》、《柜面业务操作手册》为学习内容，加强员工对新业务、新制度、新流程的学习，注重对业务操作风险点的掌握学习，避免有章不循、违章操作等问题的发生，严禁道德风险和操作风险。
（二）加强风险意识教育。
让柜员真正认识到风险无处不在，风险带来的严重后果，提高对规范执行规章制度的认识，增强抵制和防范违规行为的自觉性，合规办理每一笔业务，杜绝此类违规操作和差错的再次发生。
因审核不到位引发风险事件的案例
因审核不到位引发风险事件的案例
一、案例经过
某网点在办理对公贷款定向受托解保留支付业务时，由营销部门提供的内部联系单上，客户经理书写的收款人账号与实际收款账号、提款通知书中支付对象账号不符，账号数字错位，引发风险事件。
二、案例分析
此案例中柜员办理业务审核不严，各级授权人员审核流于形式是形成风险隐患的主要原因。
在内部联系单上有营销部门、网点有权人员、现场管理人员签字审批，但均未对账号正确性进行严格审核。
在业务办理中，现场管理人员、远程授权人员也未认真审核，使此笔大额业务在账号不相符的情况下能够顺利办理，形成了风险隐患。
三、案例启示
（一）加强细节管理，减少工作不细致引发的风险隐患。
在业务办理中，无论是客户还是内部人员填写的相关凭证均要严格审核，严格操作流程，不以信任代替制度，从源头减少风险隐患的发生。
（二）强化各级人员的履职管理，确保业务的合规性。
一是加强网点负责人、现场负责人的履职管理，对前台业务操作中重要环节严控、履职环节严密有效防范风险，堵漏隐患；二是加强柜员履职管理，减少因工作疏忽或对业务操作流程不熟知，形成的可控风险事件；三是加强客户经理履职管理，规范每个操作环节，防微杜渐。
因会计核算要素在途超时而引发的风险事件
因会计核算要素在途超时而引发的风险事件
一、案例经过
日前，业务督导员在营业网点检查时，发现现金调拨专用章已进行实物销毁，而系统未进行要素上缴，于是营业网点向上级行补入上缴现金调拨专用章，因上级行运行管理部系统柜员未及时记账收回形成在途。
因账务处理不及时或漏记账，风险评定岗将此笔业务确认为风险事件。
二、案例分析
（一）现金调拨专用章已进行实物销毁，柜员由于工作疏忽未及时向上级行上缴现金调拨专用章，业务督导员在营业网点检查时，才发现系统未进行要素上缴，间隔时间达3年之久。
如果发生丢失或盗取的情况，容易引发员工道德风险。
（二）业务督导员三年后才发现此笔风险事件进行调整，充分说明业务督导员检查不到位，未能做到及时发现，及时纠正。
（三）现场管理人员缺乏高度责任心，对柜员违反操作流程的事件未及时制止，任其柜员随意操作，未把风险事件消灭在萌芽状态。
（四）接收网点负责人、现场审核人员履职不到位，缺乏责任心，未做到及时沟通，是诱发风险事件发生的主要因素。
三、案例启示
（一）加强网点负责人、现场审核人员监督检查核算要素的力度，切实发挥事中风险防范的作用，避免类似由核算要素在途超时而导致的风险事件的发生。
（二）加强柜员对空白重要凭证等核算要素的请领、使用、保管、停用、核销、上缴等环节的操作。
因会计核算要素在途超时而引发的风险事件
因会计核算要素在途超时而引发的风险事件
一、案例经过
日前，业务督导员在营业网点检查时，发现现金调拨专用章已进行实物销毁，而系统未进行要素上缴，于是营业网点向上级行补入上缴现金调拨专用章，因上级行运行管理部系统柜员未及时记账收回形成在途。
因账务处理不及时或漏记账，风险评定岗将此笔业务确认为风险事件。
二、案例分析
（一）现金调拨专用章已进行实物销毁，柜员由于工作疏忽未及时向上级行上缴现金调拨专用章，业务督导员在营业网点检查时，才发现系统未进行要素上缴，间隔时间达3年之久。
如果发生丢失或盗取的情况，容易引发员工道德风险。
（二）业务督导员三年后才发现此笔风险事件进行调整，充分说明业务督导员检查不到位，未能做到及时发现，及时纠正。
（三）现场管理人员缺乏高度责任心，对柜员违反操作流程的事件未及时制止，任其柜员随意操作，未把风险事件消灭在萌芽状态。
（四）接收网点负责人、现场审核人员履职不到位，缺乏责任心，未做到及时沟通，是诱发风险事件发生的主要因素。
三、案例启示
（一）加强网点负责人、现场审核人员监督检查核算要素的力度，切实发挥事中风险防范的作用，避免类似由核算要素在途超时而导致的风险事件的发生。
（二）加强柜员对空白重要凭证等核算要素的请领、使用、保管、停用、核销、上缴等环节的操作。
银行各种安全风险案例分析汇编
客户办理业务签名不符触发风险事件的案例一、案例情况近日，一客户持卡到某网点办理业务，要求先从卡内支取40万元，然后再以现金的方式把这40万元汇到外地。
当时该客户已经分别填好了取款单和汇款单并签了名，当班柜员就按照客户的要求分别为客户办理了取款和现金汇款业务。
而第二天，这两笔业务触发了分行的风险监控系统。
经调阅影像后确认，客户在取款凭证和汇款凭证上签名笔迹不同，不像是一人所签。
一个签名要正楷一点，而另一个签名要潦草一点。
于是支行营业室马上联系客户，客户十分肯定地说都是他一人所签，只是当时一个写得正规一点、另一个写得潦草一点而已。
二、案例分析柜员未认真审核客户签名。
在办理业务时，柜员应认真审核客户签名，确保是客户本人所签，如不是客户本人办理，则需签代理人的姓名加上代字。
本案例中，客户预先填好了单，柜员就直接办理了业务而未审核客户签名。
如当时柜员认真审核了两笔业务的签名就会发现笔迹不同，可以要求客户重新签名，从而避免触发风险事件。
三、案例启示（一）临柜人员要认真审核客户填单以及签名，一旦发现不符就要求客户重填或补签。
而大额取款、汇款属于高风险业务，必须牢记风险必控的原则，在办理业务时认真审核，将风险防患于未然。
（二）切实提高现场管理人员的履职能力。
现场管理人员对柜员在业务操作过程中产生的凭证要认真复核，发现问题及时予以纠正，力争将风险消灭在荫芽状态，有效避免风险事件的发生。
因柜员虚存引出规避反交易的案例一、案例介绍20XX年11月25日，某支行柜员为客户“胡某”办理个金业务，客户胡某要求从存折上取7万元加1万元现金，汇8万元到客户王某卡内。
柜员交易码使用错误，误存入7万元，为规避反交易，随后双倍支取14.01万元，再办理汇款8万元。
汇款凭证非客户本人签名，是其儿子代签，现网点已将客户本人签名的汇款凭证追加扫描。
其双倍支取14.01万元的取款业务触发了“柜员虚存”风险模型，该业务最后被评定为类风险事件。
票据审核不严遭处罚的案例
票据审核不严遭处罚的案例**公司是支行的小企业客户，双方合作多年。
**公司向支行申请银行承兑汇票贴现业务***万元，支行客户经理在取得贴现相关资料后（包括购销合同及增值税发票复印件），由业务部会计部门对汇票真实性和汇票内容进行审核，并向出票行发出票据查询，在查复无误后，支行为**公司办理了贴现。
银监会对商业银行年度票据业务进行大检查，在检查该笔票据贴现业务时，要求支行提供**公司增值税发票原件进行核实，支行与**公司联系提供发票原件时才发现，**公司提供给支行的增值税发票复印件为企业变造，没有与增值税发票复印件一致的增值税发票原件。
因无法取得增值税发票原件，银监会认定支行违规办理无真实贸易背景的票据贴现业务事实成立。
案例分析：本案的发生，主要原因是客户经理工作责任心不强，风险防范意识差，未对客户提供的相关材料进行仔细核查，未对客户提供的材料与原件进行核对，自以为客户为老客户，应该不会出问题，以信任代替了制度。
在办理贴现业务时只注重汇票本身的真实性，放松对企业提交的增值税发票、商品交易合同的审查，将可能导致违规为没有真实贸易背景的银行承兑汇票办理贴现，贴现资金很可能用于非生产经营领域，有的资金甚至流入股票证券市场，将严重扰乱正常的生产经营秩序和票据市场秩序，同时将给贴现银行带来不可预测的经营风险和政策监管风险。
案例启示：依法合规经营不仅是监管机构的要求，更是商业银行自身发展的需要，本案的发生和银监会的处罚给银行造成一定的经济和声誉损失。
商业银行办理票据贴现业务时，一定要从源头上堵塞漏洞，做好风险防范工作，应做到以下几方面：一、加强业务学习，提升票据从业人员素质。
一方面，把好票据人员从业资格准入关，必须领取资格证书方能上岗。
另一方面，加强票据从业人员后续培训教育，系统组织学习，切实掌握新管理要求和风险防控要点，提升职业技能。
二、强化过程控制，规范业务操作。
银行汇票的持有人向银行申请贴现时，应认真审查贴现申请人与出票人或其直接前手之间的交易合同、增值税发票或其他能够证明票据合法性的凭证，判定商品交易的真实性、合法性，确保交易手续齐全、资料真实有效。
忽略细节受理无效支票引发的风险事件
忽略细节受理无效支票引发的风险事件
一、案例简介
一单位客户持签发日期为*月25日的现金支票来网点办理对公取现，柜员审查凭证要素无误，并通过了扫描验印后，按流程受理了该支票业务。
第二天，就在客户毫无意识的情况下，突然收到了风险控制中心下发的该笔业务查询书。
原因是该帐户开户日期是*月24日，支票签发日期为25日，违反了《银行结算办法》中开户满三日后启用印鉴签发支票的规定，属无效支票。
二、案例分析
柜员在按支票要素正常审核验印时，忽略了一个关键的细节，那就是：没有注意预留印鉴的启用日期与支票的签发日期只一日之隔，导致支票无效，引发风险事件，分析该案例之所以发生，存在柜员主观难以把控的因素：一是柜员按常规审查支票要素无误，因为支票25日签发27日受理，并未超出支票有效期，且印鉴核对无误。
二是柜员并不知道该支票帐户开户在24日，主观上无从把控支票在有效期内存在日期鉴发错误的风险。
三、案例启示
审核凭证面面俱到才能防范未然。
案例虽属个案但无不警示员工，在办理支票业务过程中的风险远不止我们了解的这些，但是只要临柜人员能够做到小心认真，审核凭证面面俱到，仔细核对，这些风险也是完全可以避免的。
所以日常工作一定要多总结这方面的经验，避免在办理支票业务中出现意想不到的错误。
进账单要素审查不严引发的风险事件
进账单要素审查不严引发的风险事件一、案例经过运行风险监控中心质检员在处理被抽检业务时，通过影像系统发现，网点柜员受理一笔转账支票业务，进账单上客户填写的票据号码与转账支票号码不一致，监测员及时下发查询要求网点整改，网点督查员当日回复：“经核查，该笔转账支票号码与进账单号码不符，属单位经办人员填写错误，银行打印信息准确无误，现已通知单位财务人员更换进账单，该业务属经办柜员工作疏忽审查凭证不严导致的差错，最终被确认为风险事件。
二、案例分析（一）这是一例典型的操作柜员没有认真审查转账支票与进账单的一致性而出现的差错。
从办理业务流程来看，经办人员接到企业会计递来的相关票据后未按规定认真审核凭证内容，未能及时发现转账支票号码与进账单号码填写内容不符，导致风险出现。
（二）《会计核算规程》明确规定了受理转账支票需审查的内容，要求受理网点柜员审核转账支票、进账单及其要素真实、完整、合规后方能办理，案例中的柜员未按流程审核支票与进账单信息的一致性，直接记账，造成了差错的发生。
（三）银行的任何一笔记账业务都必须以凭证为依据，这次风险事件虽然表面上是客户填写出现错误，但同时也反映出柜员审核凭证要素不谨慎，弱化了过程控制，并由此带来的风险隐患，缺乏操作风险防范意识。
三、案例启示（一）加强经办柜员对各项规章制度的学习，对票据凭证要素进行严格认真的审核。
按照“标准、规范、合规、完整”的业务要求，受理和审核客户提交的业务凭证和有关单据，确保业务的真实性、合规性和有效性。
（二）加强柜员风险防范意识和自我保护意识，充分认识到稍有疏忽就有可能造成大的风险事件。
同时网点要充分利用晨会或班前班后的时间，加强柜员对业务知识和规章制度的学习，对工作中存在的问题进行认真的原因分析，使柜员明确制度制定的目的和工作流程要求所防范的风险点，自觉纠正日常业务操作中各种习惯性错误作法，避免差错事故的发生。
（三）加强对票据凭证各要素的认真审核，特别是大额票据要坚持回头看，规避操作风险，真正做到每笔业务的办理过程严谨，审核要素细致，避免各类业务风险隐患发生，确保各项业务安全、高效运行。
支票要素审核不到位引发的风险事件
支票要素审核不到位引发的风险事件
一、案例经过
网点柜员在受理客户递交的4万元现金支票时，因工作疏忽，在未对支票日期认真审核的情况下，将客户错写的出票日期错写的过期支票受理，事后发现进行了反交易处理，形成了风险事件。
二、案例分析
（一）《票据法》第九十一条规定，支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。
（二）《业务操作指南》明确规定，柜员在办理现金支票支付业务时，应严格审查凭证是否合法有效，日期、大小写金额、收款人名称有无涂改，大小写金额是否相符。
（三）柜员在受理业务时，疏忽大意，责任心不强，风险意识淡泊，没有严格按照操作流程对客户的支票要素进行认真审核，盲目的将客户错写的出票日期的过期支票受理，导致风险事件的发生。
三、案例启示
（一）加强业务制度的学习。
以《业务操作指南》、《柜面业务操作手册》为学习内容，加强员工对新业务、新制度、新流程的学习，注重对业务操作风险点的掌握学习，避免有章不循、违章操作等问题的发生，严禁道德风险和操作风险。
（二）加强风险意识教育。
让柜员真正认识到风险无处不在，风险带来的严重后果，提高对规范执行规章制度的认识，增强抵制和防范违规行为的自觉性，合规办理每一笔业务，杜绝此类违规操作和差错的再次发生。
对业务资料审核不到位形成风险的案例
对业务资料审核不到位形成风险的案例一、案例经过某网点柜员办理个人账户提前解冻业务。
监督员经调看凭证影像并认真核查后发现，法院提供的“解除冻结存款通知书”中所列账户为4户，但其中2户被划线将其删除但未经法院有权人签章确认，于是及时下发查询，向网点进行风险提示，并收集为风险事件。
经进一步核实，柜员在办理业务过程中法院工作人员告知仅需解冻其中2个帐户，另外2户无需解冻，并将无需解冻的2个活期账户划掉但无加盖法院执法用章，形成提前解冻业务司法机关所出具的法律文书内容涂改。
网点已由法院有权人前来补盖印章，风险隐患得予解除。
二、案例分析（一）这一起风险事件虽未造成银行资金损失，但风险隐患不容忽视。
案例中的柜员对协助司法机关查询、冻结、扣划业务流程理解偏差，解除冻结存款通知书中的账户数涂改无要求法院加盖有权人章加以确认，有可能造成不必要的法律纠纷，说明柜员潜在的风险意识薄弱，会隐藏和埋下潜在风险。
（二）《银行会计核算管理规程》明确规定，“解除冻结存款通知书”是解冻的依据，柜员在办理解冻业务时应以司法机关提供的“解除冻结存款通知书”内容进行操作，而本案中的解除冻结存款通知书已经涂改就失去了其应有的法律效力，操作环节的失控可能引发新的操作风险。
（三）授权柜员对解冻业务操作上存在认知错误，对法院提供的解除冻结存款通知书划线且未盖章不以为然，在进行授权之前均未按规定认真审核相关解冻内容是否符合制度规定，致差错操作得以继续，未发挥事中控制风险的作用。
三、案例启示（一）网点应加强柜员日常法律知识学习培训。
有针对性的对柜面较常发生的法律业务开展普法教育，提高临柜人员的法律观念和守法意识。
同时，详细了解协助执行工作具体程序及应遵循的原则，当协助单位要求银行协助执行时，一定要他们出示合法的协助执行手续方可办理，避免因协助执行不当引发的纠纷。
（二）网点在配合公、检、法等机构办理查询、冻结、解冻、扣划账户时，由于其政策性、时效性要求比较强，因此要求柜员在操作时不但要注重严谨性，更要认真审核执行文书的完整性、准确性，减少人为因素形成的操作隐患。
填支票缺乏严谨性小案例
填支票缺乏严谨性小案例
案例一
Q：同一收款人，不同付款人的两张支票，客户合并填写了一张进帐单(即收款人名称，账号为同一单位，金额为合计金额)，到开户行办理委托收款，柜员如何办理？
A:一张支票应对应一份进帐单，且记载内容一致，合并填写后如遇退票时，退票支票无对应进帐单，柜员无法办理，且不利于客户做帐，柜员应委婉向客户表达，并要求客户重新填写。
案例二
Q：出售转账支票时的注意事项？
A:柜员在出售转账支票时，正确的操作是在支票上盖上客户账号章、出售支票网点的支付系统号章及账号的打码。
如果忘记盖上支行的支付系统号的印章，将造成客户与异地合作伙伴交易时发生退票，引起声誉风险。
案例三
Q：单位开具了一张支票，日期、金额、收款人等要素不全或有涂改时，柜员能收吗？
A：日期、金额、收款人等要素不全或涂改，柜员不能受理。
柜员工作失误形成的案例
柜员工作失误形成的案例
柜员工作失误形成的案例
一、案例经过
支行柜员在办理现金支票支取业务时，由于精神不集中、工作疏忽等原因，将支票金额输为支票号码，从而造成反交易，最终形成风险事件。
二、案例分析
（一）营业网点经办柜员不注重操作细节，操作业务随意性强，交易完成后在最后确认时未认真核对支票金额与电脑输入金额是否相符是造成差错的根源，该案例中柜员的精神不集中，没有认真细看支票的金额、号码，同时也使客户对银行人员工作态度存在异议，给银行带来不良影响。
（二）柜员制度观念淡薄，不认真执行操作流程，有章不循，没有养成良好的操作习惯，存在风险隐患。
三、案例启示
（一）银行是高风险行业，柜员上班时应保持审慎严谨的工作作风，集中精力为客户提供优质的服务，规范操作，防患于未然。
所以规范柜员的操作行为，强化柜员的工作责任心是势在必行的，要求柜员办理业务时必须集中精力，严格按照操作规程的要求办理业务，经办人员必须认真细看每笔支票的金额、支票号码等各项要素并减少操作失误。
（二）加强员工的业务知识技能及职业操守的培训，提高员工的业务素质和职业素养，在熟练掌握操作流程的同时能具备银行员工应有的职业操守，减少差错杜绝风险事件，维护银行的形象。
（三）现场管理人员加强自身的学习，提高监管能力，充分发挥事中控制作用，指导柜员规范办理业务及后续的业务处理，防止发生进一步的差错，切实履行事中控制职能，真正起到把关守口、防范操作风险的作用。
事中把关不严形成风险事件的案例
事中把关不严形成风险事件的案例
一、案例经过
2013年X月XX日，网点柜员生成一笔2万元“无折支取”风险事件。
柜员为新入行才一周的大学生，办理客户林某一笔活期存折支取2万元现金业务时，由于操作时刷磁条选择了否，造成需先通过现场主管审批、再由远程授权通过的无折支取2万元交易。
二、案例分析
（一）网点现场主管王某事前审核不认真、风险防控意识不强，未起到事前把关作用，是形成风险事件主要原因。
在客户已提交存折，而且仅支取2万元现金情况下，该现场主管在个人业务签单凭证上签名并注明20000元，此时都未意识到此种情况异常，而是出示授权审核卡通过事中影像非正常申请远程授权。
（二）远程授权柜员处理授权业务时，思想不集中、授权走过场，未起到事中守口作用，是形成风险事件重要原因。
在事中影像已提交客户存折、且仅支取2万元现金，现场主管未注明无折支取原因的非正常申请授权情况下，未对网点提出质疑，进行错误授权。
（三）柜员新入行一周，从时间上分析，网点显然对该员工上岗前业务培训不足、对员工职业生涯的培养重视不够，也是导致本案风险事件发生的原因。
三、案例启示
（一）加强对现场主管管理力度。
从这笔业务不难看出，该网点现场主管形同虚设，应加大对现场主管的管理，特别是对现场主管“飞卡”现象进行重点整治，提高现场主管履职责任心。
（二）加大对事中把关人员的考核。
建议由有权人审核、事中由远程授权的交易，仍产生类似本案风险事件的，加大对当事人的考核管理、风险评估力度，发挥该行监督体系效能，抵御内、外部风险冲击。
转账支票集中处理后的审核管理与风险防控
转账支票集中处理后的审核管理(guǎnlǐ)与风险防控转账支票集中处理后的审核管理(guǎnlǐ)与风险防控转账支票作为(zuòwéi)银行票据的一种，是一种最基本、最常用的支付结算手段。
因此加强对银行转账支票集中处理的审核和风险防控，保护客户和银行双方的利益，具有重要的现实意义。
一、转账支票审核当前面临的主要(zhǔyào)问题1、缺乏源头风险控制体系。
目前，对银行转账支票的原始单据和证件的审核不严，无法保证(bǎozhèng)原始资料的真实性，无法从源头上堵住转账支票带来的风险。
有些银行转账支票业务集中处理后，前后台分离，前台负责审核原始单据的各个要素并将之扫描上传至系统后台，原始单据则保留在前台，后台仅根据上传的单据影像进行审核和会计业务操作。
如果有瑕疵的资料上传至系统后台，被审核出存在问题，则原始相关信息会重新退回前台，柜员需重新沟通客户提交资料，造成人力和时间的浪费，导致工作效率低下。
如果伪造的原始资料通过后台审核，则该业务会给银行带来潜在的风险。
2、缺乏有效的内部(nèibù)控制机制。
从银行转账支票发生的案件可以看出，导致案件的根本原因是不遵循银行的内部控制制度，违章操作。
部分银行已经制定了有效的内部控制制度，但在实践中没有落实到位，形同虚设。
主要表现在以下三个方面。
一是人手配置不够。
目前银行的人力资源较为紧张，往往出现分支机构的人员被抽调，同时被抽调的岗位有没有及时配备合适的人员，导致业务处理时人员空缺。
二是检查流于形式。
定期定时的检查被视为常例，在检查过程中走马观花，不严格执行检查程序，使得一些案件长期得以隐藏。
三是内部控制信息技术手段滞后。
目前，犯罪分子的作案手段越来越信息化，而金融机构内部又没有相应的防范措施，使犯罪分子有机可乘。
3、缺乏高素质的人才队伍。
主要表现在缺乏专业胜任能力和职业道德水平。
面对各类专业繁杂的操作流程及繁忙的工作，柜员没有更多的时间进行深入细致的业务学习，对安排的培训课程有些网点甚至没有办法挤出人员参加(cānjiā)。
凭证要素不全引发的案例
凭证要素不全引发的案例一、案例经过网点收到监控中心下发的查询：一个人汇款业务缺收款人户名、帐号、金额。
核查人员通过查阅相关业务凭证，调看录像，核查确认为：柜员办理跨行汇款时因客户原填单金额涂改，柜员便按原填单填写其他要素与客户核实无误后先录入系统，操作完毕打印在空白填单凭证上，并交由客户核实无误签名确认而漏填要素。
形成风险事件。
二、案例分析本案例是一起典型的因柜员疏忽大意引发操作风险事件，柜员在办理业务时不够认真，未认真审核大额凭证内容，审核凭证要素不仔细，主观意识太强，如果柜员不要急于求成，当发现客户填单有误，让客户再作正确填单后，再给于办理，也不会造成此笔风险事件。
柜员工作疏忽、未按流程办理业务的行为，都是在现场管理员的现场监控下操作完成的，现场管理员作为事中风险控制的第一把关人，未对凭证的所有要素进行全面细致审查，事中审核不够严密，未能有效把好复核关，说明在凭证审核上还存在盲点，日常操作还不够规范。
远程授权人员也未能把好风险关口，发挥事中控制作用，授权流于形式。
三、案例启示（一）业务凭证是银行柜员为客户办理结算业务的依据，也是银行和客户之间形成业务关系的凭证。
柜员要严格按照银行规章制度和操作流程进行业务操作，养成认真执行操作流程的好习惯，提高风险控制能力，办理业务要稳妥、扎实，不留任何隐患，认真、细致、审慎处理每一笔业务。
（二）完整、有效的业务凭证可以明确银行和客户双方的责任和义务，避免不必要的纠纷从而防止产生业务风险隐患。
现场管理人员要切实履行好岗位职责，充分发挥现场监督的作用，切实做到严格把关，做好、做细各项监管和指导工作，要对典型案例结合日常工作进行培训、讲解，及时纠正员工不规范的操作行为，确实防范可避免的差错事件发生。
（三）远程授权人员要切实履职，加强业务学习，提高自身综合业务能力，充分发挥事中控制作用，消除风险状态，避免风险事件发生，不能将授权流于形式，真正起到事中把关堵口的作用。
出售支票超量引发的案例
出售支票超量引发的案例案例经过：营业网点长期以来对企业使用支票缺乏监控，致使企业向银行大量购买支票后，用于签发远期支票。
由于**货运物流企业负责人，利用收回货款与支付货款给生产厂商之间的时间差，挪用货款参与赌博，导致企业资金链断裂，企业负责人潜逃躲避债务，致使手持远期支票的多家生产企业，约几十万元资金无法按期支付。
案例分析：该起由于银行放松支票管理，导致企业大量购买、签发远期、空头支票，引起被拖欠债务的众多受害人上街游行示威的社会治安事件。
一、该起事件，是金融机构无序竞争，个别银行分支机构片面追求经济利益、置支付结算法规于不顾酿成的恶果。
据了解，网点在上级经营考核压力下，为了挖揽客户，“创新”结算方式，与企业签订现金管理协议，通过出售支票收取高额手续费来增加中间业务收入，最终导致支票出售和管理失控。
二、银行经办柜员、业务主管风险防范意识薄弱，未能对出售支票的结算环节严格审核把关，对于企业大量购买、签发远期、空头支票的危害性和可能带来的重大风险认识不足，重视不够，对于不规范经营思想和指令听之任之，缺乏应有的职业敏感度和对违规行为起码的抵御能力，是引发该重大事件的关键因素。
三、上级业务管理部门对于基层行的结算业务缺乏监督，对于银行客户企业有大量库存支票的现象没有进行深入的调查分析，提出应对和加强管理措施，也是导致该重大事件发生的一个重要原因。
案例启示：一、强化风险防范意识，是避免出现重大风险事件的有力保障。
在当前同业竞争异常激烈的市场环境下，正确认识和处理发展与合规经营的关系，是确保银行各项业务健康有序发展的的重要保障。
二、加强支票业务管理，是控制风险发生的重要手段。
银行针对签发支票存在的风险隐患，通过对本辖区的企业支票结算需求分析评估，下发了关于加强支票业务管理的通知，明确办理出售支票原则上控制在1本之内，如企业因业务发展需要申请购买支票2本以上的，必须通过会计重要事项审批系统申请，并提交分析评估报告，经有关管理人员审批同意后才能办理出售支票业务。
支票填写不规范引起的客人投诉
支票填写不规范引起的投诉
案例：
某房地产公司在饭店消费支付一张5万元支票，前台结账员收到后转 财务交行结算，银行因填写支票不规范（将贰多些了笔），将支票退 饭店，饭店先后找该房地产公司十余次要求协助更换，对方均以各种 理由拒绝更换，最后只好通过法律手段寻求解决。
评析：
银行对支票的填写专门有明确的规定，支票填写时字迹要清楚、规范， 票不能有折损和污迹。因此，支票填写是一项严肃认真的工作，不按 要求填写银行就可以拒收，否则将会给饭店带来不必要的麻烦，上述 案例就说明了这一点。 1．前台结账员收到支票后首先要检查票面是否符合要求，凡票面不 符全银行要求的应予以拒收。其次，填写支票时一定要细心、认真、 规范、正确。 2．财务部有关人员收到前台转来的支票要认真进行检查，发现问题 应及时与客人联系更换。 3．前厅部和财务部经理如发现客户支票有问题或银行拒收支票，应 立即采取措施及时加以解决，以免拖延时间过长给饭店造成损失。
票据审核把关不严检讨书
票据审核把关不严检讨书尊敬的领导：您好！我为我在票据审核过程中出现的失误和疏忽，向您表示最深切的歉意。
我深知，这次的失误给公司带来了不必要的损失和麻烦，对此，我感到万分愧疚。
在此，我郑重地写下这份检讨书，对自己的错误进行深刻反省，并提出改进措施，以确保类似问题不再发生。
回顾此次事件，我深刻认识到自己在票据审核过程中存在以下几个方面的问题：一、对相关政策法规理解不透彻。
在审核票据过程中，我没有充分理解国家相关税收政策和公司财务制度，导致在实际操作中出现偏差。
今后，我将认真学习相关政策法规，提高自己的业务素质，确保在票据审核过程中严格遵循相关规定。
二、工作态度不端正。
在此次审核过程中，我没有充分认识到票据审核的重要性，对工作缺乏足够的敬畏之心。
在今后的工作中，我将端正工作态度，对待每一项工作都认真负责，以确保公司的财务安全。
三、缺乏风险防范意识。
在此次事件中，我没有预见到潜在的风险，没有采取有效措施防范风险。
为了防止类似问题再次发生，我将加强对风险防范意识的认识，提高自己的风险识别和应对能力。
四、团队协作能力不足。
在遇到问题时，我没有及时与同事沟通，寻求帮助，导致问题得不到及时解决。
今后，我将加强团队协作能力，与同事保持良好的沟通，共同为公司的发展贡献力量。
针对以上问题，我提出以下整改措施：1. 深入学习国家相关税收政策和公司财务制度，提高自己的业务素质，确保在票据审核过程中严格遵循相关规定。
2. 端正工作态度，对待每一项工作都认真负责，以确保公司的财务安全。
3. 提高风险防范意识，加强对风险识别和应对能力的学习，防止类似问题再次发生。
4. 加强与同事的沟通和协作，共同完成工作任务，为公司的发展贡献力量。
我再次为此次失误向您表示诚挚的歉意。
请您相信，我一定会吸取教训，认真反思，切实改进。
在今后的工作中，我会严谨行事，全力以赴，为公司的发展贡献自己的力量。
再次向您表示歉意，并感谢您给予我的关心和指导。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
支票要素审核不到位引发的风险事件
一、案例经过
网点柜员在受理客户递交的4万元现金支票时，因工作疏忽，在未对支票日期认真审核的情况下，将客户错写的出票日期错写的过期支票受理，事后发现进行了反交易处理，形成了风险事件。
二、案例分析
（一）《票据法》第九十一条规定，支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。
（二）《业务操作指南》明确规定，柜员在办理现金支票支付业务时，应严格审查凭证是否合法有效，日期、大小写金额、收款人名称有无涂改，大小写金额是否相符。
（三）柜员在受理业务时，疏忽大意，责任心不强，风险意识淡泊，没有严格按照操作流程对客户的支票要素进行认真审核，盲目的将客户错写的出票日期的过期支票受理，导致风险事件的发生。
三、案例启示
（一）加强业务制度的学习。
以《业务操作指南》、《柜面业务操作手册》为学习内容，加强员工对新业务、新制度、新流程的学习，注重对业务操作风险点的掌握学习，避免有章不循、违章操作等问题的发生，严禁道德风险和操作风险。
（二）加强风险意识教育。
让柜员真正认识到风险无处不在，风险带来的严重后果，提高对规范执行规章制度的认识，增强抵制和防范违规行为的自觉性，合规办理每一笔业务，杜绝此类违规操作和差错的再次发生。