八、ZBJC差旅费(住宿费)及招待费审批及报销制度090214
差旅费和招待费开支标准及报销规定
差旅费和招待费开支标准及报销规定为了保证工作的需要，提高工作效率，本着厉行节约的原则，结合公司的实际情况，特制定本规定。
第一条差旅费用开支标准及报销规定：一、因公出差分 "长途"和 "短途"两种；即当天能往返的为 "短途"，出差时间在一天以上且当天不能返回的为 "长途"。
二、出差地点分为境内地区和境外地区。
其中境内地区分为：1类区：北京、上海、广州和深圳；2类区：除1类区外的省会城市、国家计划单列市和经济特区；3类区：除1类、2类区外的其他地区。
三、员工差旅费报销标准。
1、出差住宿费报销标准：（人民币元/人/天）注：双人数同性同程，按标间住宿标准额度内凭发票据实报销。
2、出差伙食补助标准员工市内出差视同出勤，不享受出差补贴。
市外的短途出差，可享受20元/人/天的出差伙食补贴；长途出差伙食补助标准：（元/人/天）3、出差交通费报销标准除总裁、董事长外，公司总监以上高层，一般情况下不得选择乘坐飞机头等舱、高铁特等座级次以上（含本级次）的交通方式出行。
特殊情况一律报总裁批准。
部门经理级（含副经理）的中层职员，不得选择乘坐飞机公务舱、高铁一等座、轮船二等舱等（含本级次）交通方式出行。
如限制使用的交通方式价格不高于可选择交通工具的价格，经行政人事副总批准可申请变更，但财务部门只能按允许使用的交通方式的标准报销。
除中高层职员以外的其余员工，只可选择乘坐火车硬卧、轮船三等舱等以下的交通方式出行。
如限制使用的交通方式价格不高于可选择交通工具的价格，经部门经理批准可申请变更，但财务部门只能按允许使用的交通方式的标准报销。
员工在出差地享受30元/天的交通费限额标准，凭交通费发票限额报销(如果4人同行同程,视同1人标准)。
员工在本市内公务，不报销公交车票，不得报销出租车票。
针对项目部前期短期市场拓展，采取当地每天公交车票、地铁票实报实销形式；如果长驻该地，采取按该地公交月票形式限额，境内地区限额200元/月，境外地区限额300元/月，凭发票限额报销。
公司出差报销费用管理制度
公司出差报销费用管理制度一、目的和原则本制度旨在明确出差期间的费用报销标准和流程，确保公司财务管理的透明性和公正性，同时有效控制成本。
所有员工的出差报销应遵循“合理、必要、节约”的原则。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等必要费用的报销。
三、报销条件1. 出差需事先经过部门主管审批，并报人力资源部门备案。
2. 报销费用必须是出差期间实际发生的合理费用。
3. 发票或收据必须是正规有效的，且信息完整。
四、费用标准1. 交通费：按实际发生费用报销，需提供票据。
2. 住宿费：根据出差地的级别和公司规定标准报销。
3. 餐费：按照公司规定的日补贴标准报销。
4. 其他费用：如通讯费、打印费等，需根据实际情况和公司规定报销。
五、报销流程1. 员工出差归来后，应及时整理相关票据和填写报销单。
2. 将填写好的报销单和票据交由部门主管审核。
3. 经部门主管审核无误后，提交至财务部门进行复核。
4. 财务部门复核通过后，进行费用的划拨或现金支付。
六、注意事项1. 任何超出公司规定的费用，未经特殊批准，不予报销。
2. 员工应在出差结束后的规定时间内提交报销申请，逾期可能影响报销进度。
3. 对于丢失票据的情况，员工需书面说明情况，并由部门主管签字确认后方可进行特殊处理。
七、违规处理违反本制度规定，包括但不限于虚报费用、伪造票据等行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者可能涉及法律责任。
八、附则本制度自发布之日起实施，由人力资源部门负责解释。
如有变更，将及时通知全体员工。
差旅费及业务招待费报销制度
差旅费及业务招待费报销制度一、背景介绍随着全球化的进程加快，企业的业务范围不断扩大，差旅费和业务招待费在企业日常活动中所占比例也越来越大。
为了规范差旅费及业务招待费的使用和报销流程，提高资金使用效率，本公司制定了差旅费及业务招待费报销制度。
本制度的编制旨在明确差旅费及业务招待费的管理权限、使用范围、报销申请流程、审批等事项，提高财务管理效率，保证公司财务的合理性与透明度。
二、管理权限1.差旅费及业务招待费的管理权限由公司财务部门负责。
2.根据任务调度，部门经理可以委托具体执行人员代为操作相关差旅费及业务招待费的领用、报销等流程。
三、使用范围1.差旅费：主要用于企业员工因工作需要外出出差期间产生的交通、食宿、通讯等相关费用。
2.业务招待费：主要用于企业员工在外地业务洽谈、客户招待、会议活动等场合发生的招待费用。
四、报销申请流程1.员工在申请差旅或业务招待前，需向所在部门提出申请，并附上详细的行程计划。
2.部门经理根据企业的工作需要和预算情况，决定是否批准员工的差旅或业务招待申请。
3.部门经理审批通过后，员工可按照行程计划所规定的预算标准支出相关费用。
4.在差旅或业务招待结束后，员工需填写详细的费用报销单，将相关费用票据和单据与报销单一起提交给财务部门。
五、费用报销标准1.差旅费报销标准根据所在部门预算情况和企业各项政策规定执行。
2.业务招待费报销标准根据实际发生的费用和企业各项政策规定执行。
六、费用报销审核与支付1.财务部门对员工提交的费用报销单进行审核，确保费用的合理性、真实性和合规性。
2.审核通过后，财务部门会在规定的时间内将费用报销款项支付给员工。
七、其他事项1.员工在差旅或业务招待过程中应注意节约开支，合理规划行程，尽量选择经济实惠的交通方式和住宿条件。
2.差旅或业务招待过程中的额外费用，如购买礼品和礼品封装费用等，需提前征得财务部门的同意。
3.如需更改差旅或业务招待的行程计划、预算标准等情况，员工需提前向部门经理和财务部门提出申请，经批准后方可执行。
出差及差旅费报销管理制度
出差及差旅费报销管理制度一、背景和目的公司为了规范和管理出差及差旅费报销流程，提高工作效率和资源利用率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的出差及差旅费报销，包括但不限于市内、国内和国际差旅。
三、报销范围1.差旅费报销范围包括交通费、食宿费、通讯费、业务招待费等相关费用。
2.报销人员必须提供真实有效的费用凭证，如发票、票据等。
四、出差申请与审批1.员工在出差前必须向上级提出出差申请，注明出差的目的、时间、地点、预计费用等，上级审批通过后方可出差。
2.出差期间如有费用超出预算或需要临时支出的情况，员工必须及时向上级报备和申请批准。
五、费用结算1.员工出差结束后需提交完整的报销申请，包括费用明细和相关凭证。
2.报销申请需在出差结束后的5个工作日内提交至财务部门。
3.财务部门在收到报销申请后应尽快审核，并在7个工作日内完成报销款项的转账。
六、费用标准和限额1.公司规定差旅费用的标准和限额，员工在出差前需了解并遵守相关规定。
2.如有特殊情况，超出标准和限额的费用需事先申请和批准，否则不予报销。
七、费用凭证要求1.所有费用凭证必须是真实、有效的原始文件，能够体现费用明细和发生时间。
2.凭证上必须注明购买物品或服务的名称、数量和金额等关键信息。
3.凭证中的发票必须是正式发票，不能使用抄录、复印件等非正式发票。
4.凭证必须与报销申请一一对应，不允许出现重复使用或重复报销的情况。
八、违规处理1.如发现员工出差及差旅费报销违反相关规定，将按公司规章制度进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等。
2.对于故意违规行为，公司有权向相关部门报告并保留追回相关费用的权利。
九、附则本制度自颁布之日起生效，并适用于全体员工。
任何人员不得以任何理由或方法擅自更改制度内容，如有需要修改，应由公司管理人员进行审批和签署，并及时通知全体员工。
以上为出差及差旅费报销管理制度，希望全体员工严格遵守，将会提高公司的管理效率和资源利用率，同时确保差旅费用的合理使用和报销流程的透明化。
出差报销费用的财务制度
出差报销费用的财务制度一、总则为规范公司出差报销费用管理，提高公司财务管理效率，保障公司财务资金安全，特制定本制度。
二、适用范围公司所有员工出差期间的报销费用。
三、费用标准1. 交通费用：按照公司相关规定标准报销，包括火车、飞机、汽车等交通工具的票价。
2. 住宿费用：按照公司相关规定标准报销，一般不超过星级酒店标准房费。
3. 餐饮费用：按照公司相关规定标准报销，限于合理范围内的餐饮费用。
4. 通讯费用：按照公司相关规定标准报销，包括电话、网络等通讯费用。
5. 其他费用：出差期间因公产生的其他费用，需提供合理的发票、收据或相关证明文件。
四、报销流程1. 出差申请：员工提前填写出差申请表，经部门主管审批后提交公司财务部门。
2. 预算审批：公司财务部门根据出差申请，核对费用预算，审批通过后给予出差费用报销标准。
3. 出差报销：员工出差结束后，凭有效发票、收据或相关证明文件，填写报销单，经部门主管审核后提交公司财务部门办理报销手续。
4. 报销审核：公司财务部门对报销单进行审核，核对费用是否与预算一致，资金是否合规，审批通过后安排财务支付。
5. 财务支付：经过财务部门审核通过的报销单，按照公司相关支付流程及时支付报销款项给员工。
五、报销规定1. 出差期间产生的费用必须合理、真实，并附有有效的发票、收据或相关证明文件。
2. 超出公司规定标准的费用需提前申请，经过部门主管或财务部门审批后方可报销。
3. 个人因私出差产生的费用不得报销。
4. 财务部门对员工提交的报销单进行严格审核，对于不合规或不真实的费用，财务部门有权拒绝报销。
六、监督及责任1. 财务部门负责出差报销费用管理，对员工产生的费用进行审核及支付。
2. 部门主管应对员工出差费用进行审批，并确保费用报销合规、真实。
3. 出差人员须遵守公司相关规定，如有不实报销或违规报销行为，将受到相应责任追究。
七、附则1. 本制度经公司相关部门审批后正式实施，并定期进行修订。
公司差旅费及招待费的报销规定
公司差旅费及招待费的报销规定
一、差旅费实行审批制度，出差人员因公执行任务，须事前获得总经理的批准方可实施，未经领导批准，差旅费不予报销，差旅补助费每天90元，其中包括住宿、伙食补助、电话补助等，往返车船票按实价报销。
如有超出的不合理部分须自行承担。
出差人员回来后，需要带着相关票据到会计那儿填写出差补助申请单，到总经理处签字报销。
二、市内购买原材料，对外施工及到银行、工商、税务部门办理业务原则上回厂就餐，如遇特殊情况不能回厂就餐的经请示后视情况而定。
如在外就餐需要小票凭证，并上总经理处签字，然后到财务报销。
三、取送大额款项时，可报销打车费。
凭票报销，需上总经理处签字。
四、招待费及招待用品的使用，需要按规模定消费，要遵守物尽其用的原则，做到美观大方的同时尽量避免铺张浪费。
差旅及费用报销管理制度
差旅及费用报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司的差旅行为及费用报销等相关事项，提高出差人员的工作效率，节约差旅费用支出，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、外聘专家及实习人员。
第三条差旅费报销范围包括交通费、住宿费、伙食补助及其与出差有关的费用支出。
其他费用如招待费、礼品费等按照其他事项正常单独报销，不可混淆。
第四条员工因公出差必须按规定办理审批手续，需要出差人员填写《出差申请表》，经部门经理同意后，如部门暂无部门经理，则由分管该部门的公司领导签字确认，然后报总经理审批，最后到财务部门办理借款或报销事宜。
第二章差旅费用报销程序第五条出差人员应如实填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交总经理审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销。
第六条出差人员如需向公司借款，首先填写《借款单》，本着节约、够用原则申请借款，并写明借款归还的大致日期。
第七条交通费的报销：出差期间发生的交通费，包括购置火车票、飞机票、公共汽车票等支出，依据真实可靠的发票据实报销，不可多报或少报。
第三章差旅费用标准第八条差旅费用标准根据公司实际情况和行业标准制定，包括交通、住宿、伙食补助等费用标准。
第九条差旅费用标准可根据公司业务需求和市场情况进行调整，调整后需报总经理审批。
第四章差旅费用管理第十条财务部门负责公司差旅费用的管理，包括制定费用标准、审核报销、结算等事项。
第十一条各部门负责本部门员工的差旅费用管理，包括审批出差申请、监督出差行为等。
第十二条出差人员应严格遵守差旅费用标准，合理控制差旅费用支出。
第五章违规处理第十三条违反本制度的，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于通报批评、罚款、停职等。
第十四条涉及违规行为的，由财务部门进行调查核实，并提出处理意见，报总经理审批。
第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施。
第十六条本制度的解释权归公司所有。
差旅费报销制度
差旅费报销制度
是指组织或公司规定的关于员工因公出差所产生的费用报销的一套规定和制度。
下面是一般的差旅费报销制度的主要内容：
1. 报销范围：规定了哪些费用可以报销，一般包括交通费（如机票、火车票、出租车费等）、住宿费、餐费、通讯费等。
2. 报销标准：明确了各项费用的报销标准，即按照一定的金额标准进行报销，可以根据不同地区、职务等因素进行差异化设置。
3. 报销流程：规定了员工提交差旅费报销申请的相关流程，包括填写报销申请单、附上相关票据和证明材料、经过审批流程等。
4. 报销限制：明确了一些特定费用的报销限制，如超过一定金额的餐费需要提供发票或者餐厅开具的结算单等。
5. 报销时间：规定了员工需要在什么时间范围内提交报销申请，并要求员工尽快提交申请，以便及时核销。
6. 报销审批：规定了谁有权对报销申请进行审批，并设置了一定的审批流程，以确保报销申请的真实性和合规性。
7. 报销支付：规定了报销金额如何支付给员工，可以选择现金支付、银行转账等方式。
8. 报销审计：规定了对差旅费报销进行审计的方式和频率，以确保差旅费的合理性和合规性。
以上是一般差旅费报销制度的主要内容，具体的制度可以根据组织和公司的具体情况进行调整和完善。
差旅费报销制度及流程
差旅费报销制度及流程一、业务人员差旅费开支标准：车船费可实报实销（需坐飞机的需请示经理）；住二、费用标准的补充说明：1.参加学习培训的，如主办单位安排的，服从主办单位，没有安排的按上述标准执行。
2.上述伙食费标准和住宿费严格按标准执行，出差期间按出差时段区间平均费用不超标执行。
特殊情况需有招待等特殊花费的，须请示主管领导批准。
3.两人共同出差，住宿标准按一个人报销，费用就高不就低。
多人出差原则上按两人组合合并住宿费用，特出情况需经主管领导批示。
4.外出采购的差旅费报销，要与同批次的材料单据一同回单报销。
5.出差生活费按天数报帐；住宿费按出差天数的总额，如果发生超标，超标部分自理，如果如低于住宿标准的合计总额，差额部分，按60%随报销的生活补助返还个人。
6.售后服务出差时，如果用户单位提供餐饮食宿的，按规定食宿减半。
但安装调试须严格执行售后服务安装调试的相关规定，在规定的时间内完成工作，无故超期者，超期时间内不享受食宿减半的返还。
7.经理层出差可报销出租车费。
三、报销流程1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，并详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差请单主管领导批准。
2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，财务经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
四．出差期间招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得经理的同意方可宴请各级管理人员业务招待费开支权限规定如下：1.副经理为1000元以下，超出限额须报经理批准。
2.一般人员外出需要宴请的，必须经主管领导同意，否则不予报销。
3.招待费须注明宴请时间、人数、主要人员身份。
4.在出差期间内发生的招待费须随出差的差旅费一同报销。
差旅费及业务招待费报销制度
差旅费及业务招待费报销制度一、制度背景随着企业业务范围的拓展和财务审计要求的不断提高，差旅费及业务招待费管理变得越来越重要。
为了规范这方面的管理，加强财务控制，本公司制定了差旅费及业务招待费报销制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有员工在执行公司工作中所发生的差旅费及业务招待费。
三、费用申请1.差旅费的申请原则（1）差旅费仅限于因工作需要而发生的费用。
（2）差旅费必须提前报备，并经公司主管部门批准。
（3）对于超出预算的差旅费，必须得到上级主管部门批准后再进行报销。
2.业务招待费的申请原则（1）业务招待费仅限于遵循公司规定并因工作需要而发生的费用。
（2）业务招待费必须提前报备，并经上级主管部门批准后进行报销。
（3）业务招待费必须有有效的凭证，并说明招待类型、时间、地点、对象、用途及金额等事项。
四、费用报销1.差旅费的报销原则（1）差旅费必须有有效的费用凭证，如发票、收据等。
（2）差旅费必须明确说明差旅类型、时间、地点、目的、交通方式和费用等事项。
（3）对于超出预算的差旅费，必须得到上级主管部门批准后再进行报销。
（4）差旅费报销时，必须填写《差旅费报销单》，并经过审批后，由财务部门进行付款。
2.业务招待费的报销原则（1）业务招待费必须有有效的凭证，如发票、收据等。
（2）业务招待费必须明确说明招待类型、时间、地点、对象、用途及金额等事项。
（3）业务招待费报销时，必须填写《业务招待费报销单》，并经过审批后，由财务部门进行付款。
五、管理流程1.费用申请流程员工根据工作需要，向公司主管部门提交差旅费及业务招待费申请，经过审核后，由主管部门进行批准。
2.费用报销流程员工在完成差旅费及业务招待费后，必须在规定的时间内向主管部门提交申请，经过审批后，由财务部门进行付款。
六、补充规定1.公司规定的差旅费及业务招待费标准为最高限额，如超出限额，则需要经过上级主管部门批准后再进行报销。
2.差旅费及业务招待费的报销必须遵守国家法律法规及公司规定，不得用于违法违规行为。
差旅费报销管理制度办法参考
差旅费报销管理制度办法参考第一章总则第一条为规范公司差旅费报销管理，提高财务管理效率，做到公平、公正、公开，特制定本办法。
第二条差旅费报销适用于公司员工因工作需要而发生的差旅费用。
差旅费包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等直接与差旅活动相关的费用。
第三条差旅费报销审批原则，原则上应由差旅费支付人员申请报销，并经报销审批人员审核同意后方可进行报销。
第四条差旅费报销应严格按照财务制度规定的流程和时间进行，逾期未报销的差旅费将不予以报销。
第五条差旅费报销所需的发票、单据等原始凭证应完整、真实、合法，一旦查出有弄虚作假行为，将依法追究相应责任。
第六条差旅费报销原则上应当采用网上报销方式进行。
如无法使用网上报销系统的，需提前获得相关领导批准，方可采用纸质报销方式。
第七条差旅费报销应当及时进行，一般每月需在次月的10日前报销，超期未报销的将需要提供说明原因并经相关领导批准后方可进行报销。
第八条差旅费报销应按照政策规定的标准进行报销，不得超标报销，超支费用由部门承担。
第九条差旅费报销应进行详细记录，包括出差时间、地点、目的、行程安排等内容。
报销人员应如实填写，不得虚报差旅费用。
第十条差旅费报销应当有明确的事由，并进行事前或事后的报备，未经报备的差旅费将不予以报销。
第十一条差旅费报销应遵守相关法律法规和公司规定，不得违反国家法律、银行、税务等部门规定进行报销，一旦发现将依法追究相应责任。
第二章差旅费报销流程第十二条差旅费报销流程包括以下步骤：（一）差旅费发生：员工因工作需要而发生差旅费用。
（二）差旅费预报：员工应提前报备差旅计划，并填写《差旅费预申请表》，经上级审批同意后方可进行差旅。
（三）差旅费发票及单据收集：员工应妥善保管差旅费相关的发票、单据等原始凭证，并汇总整理。
（四）差旅费报销申请：员工应在规定时间内，通过网上系统或纸质方式提交差旅费报销申请，并填写详细的差旅费用明细。
（五）差旅费报销审批：报销申请将由报销审批人员进行审核，如有需要，将征求相关部门或领导的意见。
差旅费报销管理制度
差旅费报销管理制度
差旅费报销管理制度是指企业或组织为了规范差旅费用报销行为，制定的一系列规定
和流程。
下面是一个差旅费报销管理制度的基本内容：
1. 报销范围：明确需要报销的差旅费用范围，包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等。
2. 报销标准：确定不同项目的报销标准，例如交通费按公共交通工具费用或油费计算，住宿费按标准间或经济间计算，餐费按每餐金额计算等。
3. 报销流程：规定员工报销差旅费的具体流程，包括填写差旅费报销申请单、附上相
关发票和证明材料、经审核人审核、财务部门审批等。
4. 报销申请材料：明确需要提交的报销申请材料，如发票、行程单、酒店发票等。
5. 报销时间要求：规定报销申请的提交时间要求，例如报销申请必须在7个工作日内
提交。
6. 报销审批流程：确定对报销申请的审批流程，包括审核人和审批人的具体角色和职责。
7. 报销限额和审批权限：设定每人每月或每年的差旅费报销限额，并明确不同级别的
员工的审批权限。
8. 报销核查：建立差旅费报销的核查机制，定期或不定期对报销材料进行抽查或审核。
9. 备案和归档：要求对已报销的差旅费用进行备案和归档，以备查验和审计。
10. 处罚规定：明确对违反差旅费报销制度的行为的处罚规定，包括追回费用、停发差旅费等。
以上是差旅费报销管理制度的基本内容，具体制定时可以根据企业或组织的实际情况进行调整和完善。
公司差旅费报销管理制度及流程
公司差旅费报销管理制度及流程一、引言差旅费用是公司员工在公务出差过程中产生的费用，包括交通费、伙食费、住宿费等。
为了规范差旅费用的报销管理，加强差旅费用的审核和控制，公司制定了差旅费报销管理制度及相应的流程。
二、制度内容1.适用范围本制度适用于公司全体员工在公务出差期间发生的差旅费用报销。
2.报销要求（1）费用凭证：所有差旅费用报销必须提供相应的费用凭证，包括发票、收据、行程单、机票订单等原始凭证。
（2）费用标准：差旅费用的报销标准按照公司规定的标准执行，超出标准的费用需提供充分的理由和相关的材料。
（3）差旅费用限额：公司对各类差旅费用的限额进行了规定，超出限额的费用需提供事先申请和批准的文件。
3.费用报销流程（1）填写报销申请单：员工在差旅结束后需填写差旅费用报销申请单，明确列出差旅期间的各项费用及金额。
（2）费用凭证的收集：员工需搜集、整理和保管好所有的差旅费用凭证，并在申请单上标明对应的费用项目。
（4）财务部审批：经过主管审核后，差旅费用报销申请单需提交给公司财务部进行审批。
（5）报销处理：财务部审核无误后，将差旅费用报销金额转入员工指定的银行账户。
（6）存档管理：公司财务部将差旅费用报销申请单和相关的费用凭证进行归档管理，便于日后查阅和审计。
三、制度执行1.员工权利与义务（1）员工有权按照差旅费用报销制度申请差旅费用的报销，并保证所提供的费用凭证真实、合法和有效。
（2）员工有义务及时提交完整的差旅费用报销申请单和相关的费用凭证。
（3）员工有义务主动配合主管和财务部门的差旅费用审核和审批工作，如实提供相关的差旅情况和费用解释。
2.主管责任（1）主管有责任对员工的差旅费用进行严格审核，确保费用的合理性、准确性和真实性。
（2）主管有责任对差旅费用的申请单和费用凭证进行详细记录和归档，便于日后的查阅和审计。
（3）主管有责任指导员工合理控制差旅费用，提出节约建议，并主动关注员工的差旅情况和费用开支。
差旅招待费用管理制度及报销流程
差旅费用、招待费用管理制度及报销流程一、目的为了加强差旅费、招待费等费用的管理、控制，提高办事效率，规范费用的审批及报销程序，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司所有员工出差费用、招待费等费用的报销管理。
三、总则1、报销原则：所有报销坚持审批制度，一切费用报销均由财务部审核无误后，交总经理、董事长审批报销；2、原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂造成原始单据模糊不清的，财务部有权拒绝报销，对手续不全、不完整的，要求更正、完善和补充；3、费用报销两种方式：1)先借支后报销，经办人填借支单时需填写借支事由，由部门负责人审核、总经理审批后方可借支，借支且办理完毕后，填写报销单时，在报销单注明借支金额，财务人员按审核无误的金额根据借支金额给予多退少补；2）先办事后报销：经办人先自行垫支相关费用，出差返回后填写报销单，并粘贴正规发票，财务部进行审核后经总经理、董事长审批后给予报销。
三、差旅费用管理1、差旅费定义：指公司所属人员因工作需外出所发生的住宿费、汽车、火车等交通、用餐补贴等费用支出。
2、差旅费报销流程说明1）公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差申请单》，未经批准不得自行出差，自行外出或因私外出所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。
2）与原《出差申请单》规定的地点、天数、交通工具不符的差旅费不予报销。
因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经批准签署意见后方可执行报销手续。
3、报销期限：出差人员返回后，在七天内办理报销手续，遇特殊情况须总经理签字，最长时限不超过十天。
若不按规定程序履行报销手续的，对逾期报销事项按业务发生时间，超过两周给予报销金额的10%扣罚，超过三周给予20%扣罚，以此类推。
4、报销程序1）报销实行“谁借支，谁报销”的原则。
各经办人将发票等原始单据分类序时贴在粘贴单上，按项目填写“差旅费报销单”。
2）根据各授权范围，报销单位签批流程为：“费用报销单”会计审核财务部负责人审批总经理审批出纳支付3）其他说明：各经办人填写《费用报销单》（注明人员、用途、原因和发生的时间），所有的费用凭证及发票按要求粘贴在粘贴单上。
出差审批及差旅费报销制度
出差审批及差旅费报销制度一、引言出差审批及差旅费报销制度是企业管理中的一项重要制度，主要涉及员工出差申请的审批流程和差旅费用的管理与报销，旨在规范和优化出差行为，提高企业差旅费用的管理效率。
本文将详细阐述出差审批及差旅费报销制度内容。
二、出差审批制度1.出差审批流程（1）员工出差申请：员工需要提前向直属上级提交出差申请，申请内容包括出差目的、出差地点、出差时间、预计费用等。
（2）上级审批：直属上级根据员工的出差申请进行审批，包括对出差目的和必要性的评估，以及出差费用的合理性和控制。
（3）部门经理审批：部门经理对员工的出差申请进行审批，包括对出差行程安排和费用预算的审核。
（4）总经理审批：总经理审批最终确认，对出差申请进行最终审核和授权。
2.出差申请单（1）出差申请单的内容包括：员工姓名、部门、出差目的、出差地点、出差时间、预计费用等。
（2）出差申请单需由员工填写完成，并在上级审批通过后提交审批流程。
3.出差费用核算（1）项目费用：出差过程中发生的交通、住宿、餐饮等费用需结合出差目的和实际情况进行核算和估算。
（2）交通费用：包括机票、火车票、汽车和轮船票等。
（3）住宿费用：出差期间的住宿费用，可根据公司标准进行报销。
（4）餐饮费用：出差期间的餐饮费用，可根据公司标准进行报销。
1.差旅费用报销范围（1）交通费用：包括机票、火车票、汽车和轮船票等。
（2）住宿费用：出差期间的住宿费用。
（3）餐饮费用：出差期间的餐饮费用。
（4）其他费用：如市内交通费、通讯费等相关的差旅费用。
2.差旅费用报销流程（1）差旅费用报销需员工在出差结束后的7个工作日内提交差旅费用报销申请，申请内容包括费用明细、票据、相关的出差报告等。
（4）报销发放：财务部核实报销申请无误后，按照公司规定的报销发放时间进行报销发放。
3.差旅费用报销标准（1）交通费用：根据实际发生的票据和发票，以费用明细为准。
（2）住宿费用：根据实际发生的住宿费用，以发票为准。
差旅招待报销制度模板
差旅招待报销制度一、总则1.1 为了规范公司差旅招待费用管理，提高费用使用效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
1.2 本制度所指的差旅招待，是指公司在业务招待、客户接待、员工出差等活动中发生的餐饮、住宿、交通等相关费用。
1.3 本制度适用于公司所有差旅招待活动的费用报销。
二、报销原则2.1 真实性原则：差旅招待费用报销必须真实、合法，反映实际发生的业务活动。
2.2 合理性原则：差旅招待费用报销应符合业务招待的合理性要求，不得浪费、奢侈。
2.3 节约性原则：公司员工应本着节约原则进行差旅招待，尽量降低费用支出。
2.4 透明性原则：差旅招待费用报销过程应保持透明，便于监督和管理。
三、报销范围与标准3.1 报销范围：包括餐饮费、住宿费、交通费等与差旅招待相关的费用。
3.2 报销标准：3.2.1 餐饮费：按照实际发生的费用报销，但每人每餐不得超过200元。
3.2.2 住宿费：按照实际发生的费用报销，但每人每晚不得超过400元。
3.2.3 交通费：按照实际发生的费用报销，但需符合合理、节约的原则。
四、报销流程4.1 员工在发生差旅招待费用时，应保留相关发票和报销凭证。
4.2 员工在差旅招待费用发生后的5个工作日内，向财务部门提交报销申请。
4.3 财务部门对报销申请进行审核，符合报销范围的予以报销，不符合范围的予以退回。
4.4 报销款项在审核通过后5个工作日内支付至员工工资卡。
五、监督管理5.1 公司财务部门负责差旅招待费用的日常管理和监督。
5.2 公司审计部门定期对差旅招待费用的报销情况进行审计，确保合规合法。
5.3 公司员工有权对差旅招待费用的报销进行监督和举报。
六、违规处理6.1 员工违反本制度规定，虚报、多报差旅招待费用的，一经查实，将按照公司相关规定予以处理。
6.2 员工利用差旅招待费用报销进行贪污、挪用的，一经查实，将依法予以追究。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释。
公司差旅费用报销及审批制度
公司内部差旅费用报销流程为了规范公司内部差旅费用报销管理，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，特制定本流程。
一、差旅费用报销范围公司员工因公出差所发生的交通费、住宿费、餐费、市内交通费等费用，均可按照本流程进行报销。
二、差旅费用报销流程1. 出差前，员工应向直属上级申请，并填写《出差申请表》。
2. 直属上级审批通过后，员工需提前预订交通工具和住宿，尽量选择经济合理、符合公司规定的出行方式。
3. 出差期间，员工需保存好相关费用原始发票，以便报销时提供。
4. 出差结束后，员工应在一周内提交《差旅费用报销单》及原始发票，按照公司规定的时间节点报送财务部门。
5. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的予以退回。
6. 财务部门根据审核通过的报销单据，进行报销处理，并将报销款项发放至员工工资卡。
三、差旅费用报销标准1. 交通费：按照公司规定的交通工具和标准报销，高铁/动车二等座、飞机经济舱为主。
2. 住宿费：按照公司规定的标准报销，一般为三星级酒店，特殊情况需提前申请。
3. 餐费：每人每餐不超过80元，凭发票报销。
4. 市内交通费：乘坐公共交通工具，凭发票报销。
四、注意事项1. 员工在出差过程中，应严格遵守国家法律法规和公司内部管理规定，合理合规使用差旅费用。
2. 报销时，需提供真实、合法的原始发票，不得虚报、多报。
3. 若发生差旅费用报销纠纷，员工应积极配合公司调查，如实提供相关信息。
4. 如有违规行为，公司将按照相关规定进行处理。
五、本流程解释权归公司所有，如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以解释和补充。
公司将持续优化差旅费用报销流程，提高财务管理水平，为员工提供更好的服务。
如有任何疑问，请随时与财务部门联系。
住宿费报销管理制度
住宿费报销管理制度
1. 目的
本管理制度的目的是规范和指导公司员工住宿费的报销申请和
审批流程，确保费用的合理性和准确性，提高报销效率并防止滥用。
2. 适用范围
本管理制度适用于所有公司员工，在出差、培训或其他工作需
要期间产生的住宿费报销。
3. 报销要求
员工在申请住宿费报销时，应满足以下要求：
- 提供有效的住宿费，包括抬头、号码、日期等基本信息；
- 报销金额必须真实、准确，并与金额相符；
- 提交报销申请时需附上相关出差、培训等工作需要的证明文件；
- 若使用公司指定的酒店预订平台进行住宿预订，则需提供预
订确认单或订房号。
4. 报销流程
员工在申请住宿费报销时，应按照以下流程操作：
1. 员工填写《住宿费报销申请表》，并附上必要的和证明文件；
2. 提交申请表及相关文件至所在部门经理进行审批；
3. 部门经理审批后，将申请表及相关文件转交给财务部门；
4. 财务部门审核申请是否符合报销要求，并核实信息和金额；
5. 报销审批通过后，财务部门将报销金额转账到员工指定的银
行账户。
5. 注意事项
- 报销申请表和相关文件应在报销发生后的5个工作日内提交；
- 如有特殊情况需要延迟报销申请的，须提前向部门经理说明
理由并获得批准；
- 若报销申请存在问题或不符合规定，财务部门有权拒绝该申请；
- 滥用住宿费报销的行为将受到公司相应的纪律处分。
以上为住宿费报销管理制度的内容，望遵守执行，以确保公司费用管理的规范性和透明度。
如有疑问或需要进一步解释，请与财务部门联系。
出差、休假审批及差旅费管理办法
出差、休假审批及差旅费管理办法第一章总则第一条差旅费开支范围包括员工出差期间发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和乘车补助费；第二条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和出差天数。
各单位必须严肃财经纪律，加强廉政建设，严禁向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章出差、休假的审批第三条员工出差应填写《员工出差审批表》，具体内容包括：出差理由、地点、日期，按审批程序和权限，经批准后方可出差。
审批权限为：公司副职领导（含享受公司副职领导待遇）、项目主管领导出差必须经公司主管领导批准；总经理助理、三总师副职、纪委副书记、工会副主席、公司机关部门主管出差，报分管领导批准，通知综合部登记备案；公司机关部员出差由部门领导签署意见，报公司分管领导批准，通知综合部登记备案；项目副职及副职以下人员、队级单位主管领导出差，必须经所属项目部主管领导批准；队内员工出差由队主管领导批准，报项目部备案。
第四条员工休假要有书面申请，按《员工日常管理规定》执行。
第三章员工出差差旅费开支标准第五条出差人员的住宿费实行限额报销的办法，按出差实际住宿天数计算报销。
第六条员工出差住宿费开支标准（一）公司领导、高级职称人员（且年龄在48周岁以上的上述人员）一般地区200元/人/天；特殊地区260元/人/天。
（特殊地区是指特区和省会，下同）。
（二）公司其他员工出差标准一般地区为180元/人/天，特殊地区按220元/人/天，如出差人员为同性且双数则按除2每天计算。
超标部分的住宿费原则上不予报销，按规定扣除。
到基层单位检查指导工作，有住宿条件的，必须在基层单位住宿。
住宿费发票应填写住宿的起止时间，否则按不合格发票不予报销。
出差人员报销差旅费时要附内容完整的《员工出差审批表》，按请销假的批准时间计算差旅费，无《员工出差审批表》的一律不予报销。
第七条员工出差交通费开支规定（一）出差人员一般不得乘坐飞机。
如有紧急任务确需乘坐飞机时，机关人员经分管领导通知综合部统一办理，否则费用自理；项目人员必须经公司主管领导批准后方可乘坐，否则费用自理。
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八、ZBJC差旅费（住宿费）及招待费审批及报销制度090214
差旅及招待费用审批、报销制度
一、出差审批、费用报销制度
(一) 员工出差，须经部门负责人、总经办批准。
(二) 员工需要出差时，须事先填写“出差审批表”(见附件“出
差审批表”)，按照审批规定，由员工填写具体事项，层报部门
负责人、总经办审批。
(三) 经过层报审批的“出差审批表”是申请出差借款的依据。
员工申请的出差借款金额，不得超过审批表中的出差预计费用。
(四) 员工出差回到公司后，须按公司有关资金管理规定，及时
填制差旅费用报销单和明细清单结算出差费用。
“出差审批表”
是差旅费报销的附件。
(五) “出差审批表”由财务部负责发放。
附件:出差审批表
申请出出差时出差地预计费预计费用差人: 间: 点: 用项目金额
飞机票出差事乘坐交
火车票由通工具
汽车票
轮船票部门负
总经办
责人意住宿费意见:
见: 餐费
1
补助费
财务总
其他费
监意
用
见:
合计
本表用途:1、申请出差借款的依据;2、“差旅费报销单”附件。
(六) 员工出差交通费
1、员工出差乘坐交通工具标准如下:
交通工具
项目/标准/职务
飞机火车汽车轮船
硬卧,动车组
所有员工普通舱位卧铺/座位普通舱位
二等
2、员工出差需购买的始发站交通工具票据由公司办公室根据上述1项标准规定统一预订。
回程票据由员工根据时间安排自行预订，如因工作需要或其他特殊原因无法按上述规定标准执行，返回公司后须由审批人补充签字确认。
未经审批的超标准费用，由员工自行负担。
3、出差人员购买车站、
餐车茶座的费用一律自行负担。
4、(1)员工到达出差目的地后的市内交通由员工根据实际情况自行判断采用何种交通工具。
(2)员工乘坐交通工具费用报销时须详细填写出发地、目的地、金额、时间、办事内容等(具体按财务部统一拟定的“差旅费用报销明细清单”填写)。
2
5、因工作需要，必须聘请外来人员支援或协助工作的，其往返的路费须经总经办审批方可由我公司支付。
6、出差员工由接待单位接待的，不再另行报销交通费用。
(七)员工出差住宿费
1、员工出差住宿标准如下:
项目、标准、职务住宿旅店级别参考费用范围备注
因公关需要可
所有员工三星级经总经办批准
选择较高级别
2、出差人员由接待单位接待的，不再报销住宿费用。
3、住宿费必须列明住宿天数、单价、日期、宿址名称，具体参见“差旅费用报销明细清单”。
4、员工外出参加会议、学习、培训等，由组织者统一安排住宿和市内交通工具的，由总经办、财务总监批准后，费用据实报销。
5、异地员工(淄川及张店以外地区)在本公司经营地工作的，由公司统一租赁宿舍提供住宿，宿舍租金、物业管理费、取暖费、正常维修费用由公司负担，不再另行支付住宿补贴及报销住宿费用，水电费、电话费、燃气费、有线电视费等由员工自行负担。
如员工要求独自租赁宿舍居住，则由公司提供每月300元/人的固定租金补贴，租赁面积在40平米以内的供暖费用由公司负担，超过部分由员工自行负担。
自行租赁宿舍居住所产生的水电费、煤气费、电话费、有线电视费等
3
由员工自行负担。
(八)员工出差的餐费报销、伙食补贴
1、员工在差旅地因公宴请他人就餐，按照招待费用审批及报销标准和程序执行。
出差返回公司后应由审批人补充签字确认，并依据经审批的差旅费用报销单和正规发票到财务办理报销手续。
2、员工出差的伙食补贴费，不分途中或住勤，每人每天补助人民币30元。
3、出差员工由接待单位接待的，不再另行支付伙食补贴费。
4、员工因公出差参加会议、学习、培训，由组织单位统一安排食宿的，不再另行支付伙食补贴。
5、不允许员工从本公司和外地公司双方支取补贴，违者以侵害公司利益论处，由公司财务部负责与对方财务部核实。
6、“差旅费用报销清单”格式如下:
差旅费报销明细清单
交通工
交通费日期始发地目的地金额备注
具类型
就餐地就餐人
餐费日期性质金额备注
点数
4
入住日离店日酒店名星级标消费金住宿费备注
期期称准额
二、招待费用审批、报销制度
(一)公司员工或部门因业务或工作需要招待客户时，必须依据如下标准及程序办理:
1、员工因公需要招待客户，应提前报经直属总监审批，由直属总监根据审批权限范围确定直接签字审批或报总经办审批。
2、部门总监可根据业务需要，安排500元/餐以内的普通招待以及审批部门员工同等金额的招待申请;超过限额的招待事务，须提前报总经办审批。
3、总经办有权根据业务需要，自行安排5000元/餐以内的招待;有权审批其他员工申请的5000元/餐以内的招待申请。
超过以上限额须报董事会审批。
(二)公司招待客户及相关单位、人员的具体工作由相关部门根据审批权限及审批预算自主安排，不得铺张浪费。
(三)除因特殊情况需进行临时、突发招待无法预先填制“招待费用审批表”外，所有员工申请招待均须按照以上(一)项授权及审批程序填制统一格式的审批表，经审批签字后方可办理。
(四)员工可凭经审批的“招待费用审批表”向财务预支相当于预计
5
招待费用数额的借款，招待事务处理完毕后的三日内，凭实际消费发票向财务部办理招待费报销手续。
“招待费用审批表”作为招待费用报销单的必备附件。
超过经预先审批的招待费用原则上由员工自行承担，如遇特殊情况超支，须报董事会审批确定是否由公司负担。
(五)财务部须对招待费用报销的票据真实性、支出合法性、审批授权合规性等进行监督、检查、核实。
对于不真实、合法的票据予以拒绝报销;对于不合法的支出须拒绝报销并向总经办、董事会直接反映;对于超越审批权限的审批单据，财务须返还要求按规定授权补充审批，或直接拒绝办理报销。
(六)招待费用审批表格式如下:
招待申招待时招待地预计费预计费用请人间点用项目金额招待事招待
餐费由人数
部门负财务负
交通费
责人意责人意
用见见
其他费
总经办董事会
用意见意见
合计
三、本制度自2009年1月1日起执行。
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淄博集成房地产发展有限公司
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