差旅费报销审批制度

旅费报销审批制度

第一章总则

第一条为了加强公司内部管理，规范差旅费报销标准和报销审批办法，达到既提高出差人员办事效率，又节约费用开支的目的，特制定本制度。

第二条本规定适用于公司各个部门。

第二章差旅申请的规定

第三条公司员工因公出差，事先应填报公司统一印制的《差旅申请单》，说明出差事由、时间、地点、出差人等内容，经部门领导同意，公司领导批准后方可办理出差手续，财务部依据《差旅申请单》办理借款。

第四条各部门在安排出差任务时，要严格控制人数和出差时间，落实出差人员的具体工作任务，并要做到事后对照检查。除公司董事长、总经理外，公司其他领导出差一律不得带专职随从人员。

第五条差旅费的借支金额，严格按公司的费用报销标准和《差旅费报销单》计算的往返交通费、食宿费以及批准的专项费（如定额的会议费、专用业务费等）等费用需用额预计。

第三章报销规定

第六条出差人员事前经公司领导同意，因私绕道的，其绕道的交通费用、绕道期间的食宿费一律自理，不得报销。

第七条出差的长途交通费用在本规定范围内的凭据报销；住宿费、市内及短

途交通费实行限额凭据报销，超额自负；伙食补助费按出差实有天数补助。

第八条出差人员返回公司后五个工作日内，凭批准的《差旅申请单》和票据到财务部报帐，并结清借款，不得逾期；超过 30 天仍未报帐的，每天按借款额的0.5‰支付利息，特殊情况需延期报帐的须经公司总经理批准。

第九条凡借支差旅费尚未报帐或延期报帐未获批准的，不能再向公司借款，即上次不清，下次不借。

第四章报销标准和报销办法

第十条长途交通工具：出差人员一般只能乘坐火车、轮船、汽车。火车限乘硬卧以下（包含硬卧），轮船限三等舱以下，机票限折扣价与火车硬卧票一致时，超标费用自理。公司领导可乘飞机（限普通舱）、火车软卧。其他人员事前未经公司总经理批准一律不得乘坐飞机和火车软卧。（机票与火车硬卧票价一致时列外）

第十一条住宿费按在外实有夜间天数（即出差总天数减一天）限额凭票据报销（标准见附表），夜间乘坐火车硬座和轮船五等舱且在途时间超过 6 小时的按车船票价的 50%发给补贴；乘坐动车的没有补贴。

公司车辆随同出差的，其司机的住宿费标准随乘车人等级标准报销；

第十二条市内短途交通费实行限额凭票据报销，超额自负（标准见附表），按出差实有天数报销。乘坐本公司车辆出差的交通费不予以报销。

第十三条员工乘坐飞机时从市内到机场的大巴车、公交车费按实报销。超标费用自理。特殊情况必须乘出租车往、返机场的需经公司领导批准后才能报销出租车费（特殊情况一般指：带有公章、大量现金、有价证券、重要凭证；紧急情况、突发事件赶路等）。公司部门级主管以上人员往返机场可由公司派车或乘出租车。

第十四条伙食补助费实行定额包干（标准见附表），按出差实有天数发放。包干伙食补助不区分在途、住勤，均执行统一标准。凡公款请客吃饭(报销餐费发票)、交纳了会议费且会议安排了伙食的不得再报销伙食补助费。

第十五条出差参加会议时：由会议统一安排食宿的，其会议期间的住宿费、市内及短途交通费依会议标准按实报销；其未统一安排食宿的，按公司费用标准报销。

第十六条在公司所在地（银川市）市内外出办事，乘坐公交车的凭据按规定报销。一般不能乘坐出租车。特殊情况需乘出租车，要单独写明情况并经部门领导同意，公司分管领导批准后方能报销。凡动用本公司车辆的，不再报销任何交通费用；

第五章报销程序

第十七条报销需在出差返回公司五个工作日内完成：

（一）出差人员按规定填制《差旅费》报销单，将有关单证按财务部要求粘贴整齐。

（二）将填写完整、附件齐全的《差旅费》报销单报本部门领导审查签字。

（三）财务部按公司规定审核单证是否合规、完整。

（四）报公司分管领导、总经理审批签字，超限额费用同时报公司总经理或董事长审批签字。

（五）返回财务部报帐。凡借款有剩余的，报帐时要将剩余的现金一并交财务部销帐。

第六章出差费用报销的审批

第十八条公司总经理、分管副总经理、财务总监、部门主管审批签字确认。

第七章附则

第十九条本制度自公司批准后开始执行。

第二十条本制度由公司财务部负责解释。

附表：出差费用限额标准表

地

标

区

类

准别

级

别

公司董事长

总经理、副总经理、总监、部门经理

住宿费、交通费实报实销。（要本着节约原则）40030504802002030250

其他工作人员30020503701602030210