项目二 单身期理财 现金消费规划(案例)9

现金规划的步骤

Part 1

步骤一：家庭生命周期判断和财务状况分析

步骤二：制度现金消费规划

一、客户基本情况

张小逸于2016年7月法语专业毕业，到某外资企业从事翻译工作，月收入税后3000元。张小逸的父母在他小时候就离异了，他一直跟着母亲生活，由于受到金融风暴的影响，身在外贸纺织企业的她在不久前失业了，公司在宣布倒闭时给了她1万元的“安抚金”，同时有每月500元的失业金。在张小逸父母离异后，父亲每个月给张小逸一定的生活补贴，近年来保持800元直到他大学毕业。张小逸将这笔零花钱存放了下来，大约有4万元了。

二、客户财务状况

家庭定期存款有10万元，活期及现金有1万元。投入股市的资金有10万元，只是市值已减半。现在居住的房屋地段不错，虽然是房龄18年的老房子，但单价可以达到每平方米1.7万元，价值85万元。目前家庭总资产总计105万元。

三、理财目标

张小逸现在才24岁，他希望能够合理消费及储蓄，积累自己的资产，这也是为结婚打下基础。有关职业规划方面，他也希望能有一些好的建议。任务清单

1.判断家庭生命周期及理财重点

2.家庭财务状况分析

3.制定现金消费规划

步骤一：家庭生命周期判断和家庭财务状况分析

Part 1

一、家庭生命周期

按照个人财务生命周期理论分析，张小逸正处于个人人生生涯的建立期和财务生命的积累期。按常规经验，此时的张小逸应该：

1.在事业上，重视在职进修，为日后提高职场竞争力打好基础；

2.在日常生活中，量入节出，为今后成家攒下资金；

3.在投资上，选择定活结合、基金定投等中长期的投资工具。

同时，由于张小逸的家庭是个单亲家庭，作为独子，他还要负担起赡养母亲，维持家庭日常开支的重任。

步骤一：家庭财务状况分析

Part 1

二、家庭财务比率分析

储蓄率：年储蓄额/家庭年收入总额

（500*12+1000）/（3500*12+3000）=7000/45000=15.56% 净资产投资率：投资净资产总额/净资产

5万元/105万元≈ 0.048

流动性比率：流动性资产/月支出

110000/3000 ≈ 36.66

流动性净资产与净资产比：（定活期及现金+基金定投净值）/净资产15万元/105万元≈0.143

资产负债率：负债总额/资产总额=0

负债收入比：每月债务偿还额/每月家庭收入=0

二、家庭财务比率分析

序号能力指标指标值经验参考值

1 财富积累

能力储蓄率15.56% 30%左右

2 净资产投资率0.048 ≥0.5

3 风险抵御

能力流动性比率36.66 3~6

4 流动性净资产与净

资产比0.143 0.15左右

5 债务清偿

能力资产负债率0 ≤0.5

6 负债收入比0 ≤0.4

二、家庭财务比率分析

通过家庭财务指标分析表中，张小逸家庭财务数据与经验参考值的对比，发现主要问题如下：

1.家庭的储蓄率和净资产投资率均低于参考值，这说明目前家庭财富累积能力较弱，从而导致用于储蓄和投资的资金不足；资产流动性比远高于参考值，损失了资产的投资收益。

2.虽然流动性净资产与净资产比在正常经验参考值范围内，但由于其中14万元资金是以定期存款的形式存在的，一旦家庭出现需要动用大量现金的紧急状况，就要通过牺牲定期存款的利息收益来解决问题；

3.经验数值表明家庭的总资产负债率应低于50%，才不至于产生债务危机。目前，张小逸家庭债务属于合理水平之下。然而，也正是由于不能充分利用信贷杠杆，使家庭丧失了一些好的投资机会。

步骤二：制度现金消费规划（言之成理即可）

Part 1

就紧急备用金而言，通常为个人或家庭3-6个月的支出为宜。目前，张小逸家庭中有1万元的活期存款，10万元的定期存款。家庭的月支出为3000元，流动性能比率为36.66，远高于标准值，损失了资产的投资收益。储蓄比例为15.56%，储蓄能力较弱，建议张小逸家庭：1.保留10000元的家庭备用金，以保障家庭资产适当的流动性。将现有的1万元活期，5000元投资于货币基金，在兼顾流动性的同时，可获取更高的投资报酬率；3000元存于银行卡中，开通定活转换功能；剩余2000元作为现金备用。

2.“节流”+“定投”双管齐下：适当控制家庭的月支出，通过减少不必要的交通通信及交际应酬，将每月开支减至2500元。每月结余的1000元收入用于各类基金的定额定投。

3.申请一张具有透支功能的建行龙卡双币种信用卡，通过信用卡的透支额度补充紧急备用金，这样可利用实际消费日至还款日之间的时间差，减少日常生活开支占用紧急预备金的时间和比例

现金规划实训P87

Part 2

一、家庭成员的背景

范先生、王女士结婚半年，夫妻二人均是某证券公司高级职员，范先生今年27岁，王女士今年25岁，目前无子女。

二、家庭收支情况（收入均为税后）

范先生月薪为6200元，王女士月薪为5000元，每年年底还可获得相当于两个月工资的奖金，二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1120元住房公积金还贷。范先生家庭每年过节杂费支出约3000元，每月支出明细：物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元，赡养王女土父母每月800元。年缴保费23000元。

三、家庭资产负债情况

范先生一家目前居住的这套房产价值约80万元，目前有银行存款3万元，股票市值4万元。房贷余额40万元，还要还20年。结婚时范先生投保分红终身寿险保额50万元，王女士投保分红终身寿险保额20万元。需缴费20年。范先生年缴保费17000元，范太太年缴保费6000元，由于才缴1年保费，目前现金价值合计仅5000元。

根据案例，对范先生、王女士家的财务状况进行分析，并为其制定现金规划方案。

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