酒店财务部岗位职责和操作流程

酒店财务部岗位职责和操作流程
酒店财务部岗位职责
工作内容：主要负责酒店的财务系统，编制报表并协助财务部经理处理日常行政事务工作职责：
一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。

二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。

三、做好成本控制营业核数的帐目，报表核对工作。

四、协助会计师事务所完成年度财务审计工作。

五、负责各类税收的申报。

六、负责各类保险的索赔工作。

七、处理会计部内部行政事务。

八、做好资料的存档。

九、严格组织纪律。

日常工作程序：
一、在月初5日之前，总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐。

二、根据不同性质的记帐汇总凭证，按照先后完成顺序编号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表。

三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表：
1、核对资产负债类明细之余额。

2、各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额。

3、若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚，查明原因及时将调整后的数据反映在当期的财务报表中。

4、打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。

5、根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费用、餐饮部门行政费用（包括低值易耗品、保险费用及各类经营性支出）。

编制记帐凭证。

四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表：
1、资产负债表
2、损益表
3、财务报表说明书
4、主要经营指标完成情况统计表
五、营业部门利润表
2、餐饮部利润表
3、电话利润表
4、其他经营部门利润表
六、管理费用明细表
七、财务报表的有关附表
1、酒店各部门在册员工分类统计表
2、各部门工资分析表
3、工资及有关福利费用分析表
八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备查。

九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，根据编著要及时地提供有关资料及有效凭证。

成本管理：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理
A、根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。

B、根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表，以达到控制的目的。

C、运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。

D、定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议。

二、仓库管理
1、建立物资帐目系统及控制程序。

2、制定验收货物的控制程序，严格把好质量关。

3、进行市场调查，掌握物质价格。

4、做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门。

5、搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作。

6、做好资料存档。

7、爱护公物设施，注意防火安全。

8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。

工作程序和制度：
一、日常工作程序
1、审查各部送来的仓库领料单。

2、核查仓库送来的记由联确认发货数据记帐联存档。

3、审查收货部送来的收货记录，进行数据确认存档
收货记录。

4、审查关计算部门间的转货单。

5、根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据。

6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。

7、月末到出仓库差异报告，报批后做调整。

8、每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店
月末盘点表。

9 月末编制各部门文具用品、耗用一览表财务查明。

11、月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。

二、对低值耗品及固定资产的控制
1、每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计。

2、每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。

一、物资报废处理
1、到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理。

2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。

3、固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准后方可生效。

4、成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。

二、物品价格控制
5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益，
6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致的不合理的价格。

7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。

五、月末编制成本报告
1、全面概况分析。

2、食品与饮品成本分析。

3、预算成本与实际成本的比较；
4、宴请及员工餐费成本一鉴表；
5、仓库移动缓慢物品及过期食品项目表；
6、酒店各类物品存货情况一览表；
7、各部车辆耗油情况。

职务：仓库保管员
工作内容：主要负责保管酒店
营运所需要的物资
工作职责：
1、根据采购部送来的物资按发票的数量，单价验收货物；
2、必须把好质量关；
3、负责保管食品、饮品、百货、工程用品、操作用品等营业所需物资；
4、仓库保管员必须保证仓库整洁每天打扫仓库卫生；
5、严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库；
6、妥善保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资的安全及物品的质量；
7、仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为；
8、每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表；
9、了解部门对物品的要求和建设及时将信息反馈给成
本部门和采购部门。

二、工作制度与规则
（一）收货
1、保持工作环境的整洁，每天早上检查磅称是否准确；
2、每天收货前核查采购定单和采购备忘（品名、数量、规格、有效人签字）；
3、根据采购部送来的资料和用货部门的要求严格收货，如发现货物与订购的数量规格或单价不符合规定，即通知采购部或有关人员作出处理。

4、质量不合要求的不予收货并通知有关采购人员；
（1）质量和数量不合要求的物品，如果用货部门坚持要使用，必须收货记录单上详细说明并由负责人签字；
（2）已由部门领走的货物原则上不允许退货，特殊情况必
须上报成本部处理并在记录上记录；
（3）对无定单的货品或无货品的定单，收货人员不予收货；
（4）对已给验收的货物做出收货记录，并通知用货部门领货，收货、记录必须有供应商和部门收货人的签收认可；
（5）仓库收货时，仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品保质期的期限确定：
（1）收货时距保质期限：本地采购为三个月，非本地采购为六个月，罐装啤酒一律为半年，瓶装啤酒一律为三个月；
（2）不能按（1）条规定要求接收时，需要有效人士签有意见证实；
（3）进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示的日期为生产日期，但一般有保持期限，凡进口物品必须有中文标签，无中文标签不得入库。

9、编制每日收货控制表，连同收货记录交成本控制审核。

10、多了解使用部门对货物的意见和建议，及时将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并及时送交成本部。

11、做好资料的存档，仓库主管必须经常检查仓库的实际库存数与帐面数是否一致。

12、每天一上班和临下班都必须检查各个仓库的情况，合理放置物品避免因保管不当造成的损失。

13、经常检查各种物品的库存数量及时合理地作出补仓计划。

14、仓库主管与采购部协调合作好，将应补仓的物品及时入仓，以避名断货。

15、填写补仓单时，应注明上次采购名、品牌、规格、库存量及采购量依照程序送交成本签批。

16、补仓单仓联及有关的采购定单送返仓库时必须检查以下内容：（1）是否补取消。

（2）取消原因是否例题，应及时上报成本核算部。

二、发货
1、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名____是否有效及完整，已经批准的领料单，不允许再增加品种和数量，如需要领菜种物品，要请重新出
单据由经理级以上人士签名____认可。

2、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到货，应立即通知使用部门领用。

3、在条件允许的情况下，保管员应事先将领料单上的物品备好，以缩知使用部门的取货时间。

4、及时将领料单的资料在电脑中登记汇入帐、出帐单价以本位币为准，有运费的物品要以摊运费后的单价为准，将出帐后的领料单要及时送交成本部审核。

5、发货时必须以先进先出为原则。

6、要经常检查库存物品的质量，发现即将过期或变质物质要及时向成本部门报告。

7、发现已变质的物品要及时填写报损单，注明进货时间报损原因然后交成本部控制部门。

三、记帐（电脑帐）
1、按物品的类别设置物品明细帐，并进行物品编号。

2、记帐要及时、准确、如有错帐应及时上报主管并更正。

3、帐目资料必须每月打印分类整理存档，必须保证由帐目的连续性和完整性。

4、记帐过程中发现电脑问题必须立即上报解决。

四、对帐及实物盘点
1、每月15日、25日各仓库要自盘自查，及时上报检查中的问题并纠正。

2、月末要与成本部对帐，并进行实物盘点保证帐帐相符，帐物相符。

3、对有差异的项目，要到出明细注明差异原因，上报批准后做出调整。

4、月末盘点后制作一份移动缓慢物品及过期物品的清单送交成本部，月结时打印出仓库存货，并将清单副本送往各部门以备领货时查阅。

5、盘点过程中发现由个人疏忽造成的损失，当事人负责赔偿经济损失。

续是事完备。

职务：出纳
工作内容：主要负责酒店的现金管理
工作职责：
1、负责所有收银点现金收入和转帐票据的收集、整理占核以及送存银行或到银行办理托收事宜。

2、负责支付酒店各部门报销帐款的现金。

3、负责保管一切有价证券。

工作制度和程序：
1、负责现金收入管理、当日营业收入必须上缴银行严格划分收与支出的界限不允许挪用营业收入。

2、不允许有白条及预支单抵库现象。

3、检查一切收、付缴收业务凭证，做到有凭证有审批手续完备，项目内容清楚齐全，大小定金额相符合。

对检查无误的凭证及时办理收、付、缴业务。

4、负责管理人民币、外汇券人民币备用金掌握结算付款的管理规定。

5、负责编制酒店每日资金报表和银行存款每日报告。

6、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的收款袋与交款签名____单，核对是否相符，如出现不相符现象应立即查找原因。

7、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个交款袋逐一打开，不能与其他相混，清点现金及支票与交款袋上无填要现金数字核对是否正确相符，如不相符应及时让有关人员查找，并查清情况直到相符为止。

8、采用不定期的抽查方法检查库存现金情况。

9、严格执行现金清点盘点制度每日核对库存现金，做到帐款相符确保现金的安全。

10、妥善保管各种收、付款证和酒店鳘日收入报告要及时整理归档，做到有条不紊。

财务部总监职责一、
职能阐述：
负责控制酒店的财务政策和财务管理制度的实施在常务副总经理的直接领导下，
和运作。

工作详述：
统计报表及财务预算。

组织编制和审核会计、负责组织全酒店的经济核算工作，、1 、负责组织财会人员搞好会计核算、正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐、全2 面反映给酒店总经理，及时提供真实的会计核算资料。

、建立和健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告常务3 副总经理。

、加强财务管理，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济4 核算，为企业发展积累资金。

、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做5 好资金回笼、准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。

、负责组织酒店内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对6 外汇收支的管理和监督。

、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助常务副总经理处理好与这些部门的7 联系及时掌握财政、税务及外汇动向。

、严格掌握费用开支，认真执行成本、物资采购审批权限、费用报销制度。

8 、合理调配资金运用，保证员工准时发工资。

9 、参与酒店经营管理，本着提高酒店的管理水平和经济效益的目标，为总经理10 当家理财、把关和当好经营参谋。

、督促、检查固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情11 况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保财产、物资的合理使用和安
全管理。

、监督有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。

12 、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，每月召开各部门成本分析会议，13 研究并合理掌握成本和费用的控制水平。

、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、14 收款岗位的库存现金和备用金。

、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完15
1
整地保管酒店的一切帐册，报表、凭证和原始单据。

、使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识，操作程序和管理制度，能独立工作，16 并使各员工对本部门其它岗位的业务环节有所了解。

、负责本部门员工的思想教育和业务水平的提高，定期组织召开本部门的学习17 和业务会议，
抓好本部门内部管理工作。

、合理安排应付款和税收的支付。

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财务文员职责二、职能阐述：
负责财务部及采购部所有收发文件的整理及存档，做好损益分析会、跨部门协调
会及部门例会的记录工作。

保持办公室的环境卫生，协助上司检查本部员工纪律执行
情况。

工作详述：
认真遵守《员工守则》及酒店各项规章制度。

1.
着装整洁，仪表大方，做到礼貌、微笑接听电话及接待来访人员。

2.
做好对出纳开出的支票进行登记。

3.
对各部门交来的备用锁匙进行编号、进箱工作。

4.
跟进本部门人员是否准时到岗，有没有迟到、早退现象。

5.
参加本部门召开的各种会议，并做好记录、整理、打印工作。

并协助财务总监6.检查各项决议的落实情况。

按上司要求起草内部文件7.打印并分发相关部门。

,由上司审阅批改后, 收到酒店的通知、发文及时呈上司审阅，并做到上传下达。

8.
月底负责本部员工出勤的考核，向上司汇报，并按时报人事部。

9.
搞好办公室环境卫生，保持整洁。

并做好本部门办公用品的发放工作。

10.
协助采购部经理整理文档，收发文件。

11.
办理本部门员工到职、离职、调动手续。

12.
做全面汇报。

,待上司回来后,上司不在办公室时，认真记录电话及登记来访者13.
按时、准确完成上司分配的各项任务。

14.
提醒上司当天急需处理之事务。

15.
在财务总监的领导下，负责本部门各类文件的保管工作，机密之文件不得向外16.
2
人泄露。

与同事之间保持良好关系，并互相沟通，虚心学习，不断提高本职能力和业务17.
水平。

操作经理职责三、职能阐述：
负责餐厅收银、夜间核数、日间核数、应收帐四个小组的财务运作管理，监督指
导前台收银运作，稽核酒店各项营业收入确保正确无误，堵塞漏洞，杜绝一切作弊现
象，负责本部门员工的培训工作。

工作详述：
、全面负责酒店的核数工作，保证营业收入的安全、准确、及时回收应收帐款。

1 、协助财务总监制定酒店收入审核制度。

2 、负责审核稽核文员编制的各种报表。

3 、处理应收、日审、夜审、餐厅收银与其它部门的工作联系。

4 /、审阅收银处5 并处理上面反映之问题。

,日审核数的工作交接本/夜间核数杜绝作弊行为的发生。

,堵塞各个环节可能出现的漏洞,、定期检讨各项稽核程序6 、定期抽查收银员备用金和发票使用。

7 、将每日之工作餐单、宴请单据及汇总表上报财务总监审阅。

8 、负责本部门员工的工作出勤考核。

9 、负责与各银行信用卡部门的联系工作。

10 、负责对收银员的信用卡、应收帐知识的培训工作。

11 、全面审核收银员的电脑报表和所有单据。

12 、监督检查前台收银的运作情况。

13 、核对每日营业报表。

14 、核对每月营业收入。

15 、与总帐每月对
帐。

16 、审核与收入有关的转帐、收入凭证。

17 、监督、管理、培训本部门员工。

18 、每月核对应收余额。

19 、每月做应收帐帐龄分析。

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酒店各部门岗位职责和操作流程一酒店各部门岗位职责和操作流程目录
一、总经理室管理文件…… 25 三、人力资源部管理文件 56 五、餐饮部管理文件…… 82 七、客房部管理文件……103 九、康娱部管理文件……115 十一、保安部管理文件154 附三：××大酒店员工手册……………174 一、总经理室
1、酒店控制管理制度
1）生产无形的服务产品要依靠各部门各岗位的员工来完成，而接受这种无形的服务产品则是客人，服务与被服务存在着一种一施一应的过程，要保证这个全过程处于规范的优质的状态，就必须在全酒店范围内建立一整套有效控制管理的规章制度。

2）实施控制管理的步骤：
第一步：确定明确的工作目标，订立统一的标准。

标准是控制管理必不可少的条件，是评价工作量度和质度的基础，包括时间标准、成本标准、数量标准和质量标准等四大类。

第二步：测量与检查实际的工作状况，起始、过程以及结束。

酒店管理者为方便能够做到经常地检查工作的进展情况，通常根据资料与要求制定图表来表示，使工作进度任务情况能够一目了然，以便尽早发现问题，分析处理，纠正错误，引导正确。

第三步：要将进度与标准对比，作差异分析。

应该客观态度，分析原因，追究责任，直到有圆满答案为止。

在分析中要根据现时客观情况。

如：对物的控制管理，对财的控制管理，对人的控制管理。

第四步：要及时纠正错误或失误的动向与行动，保证酒店所有运作人员和运作行为均在有效的控制管理之内。

3）控制的方式与内容
基本方式有三：超前控制、现场控制和反馈控制。

(1)超前控制。

旨在注重于酒店的资源投入的控制，它包括：对人力、物力、财务的投入实施有效的控制。

(2)现场控制。

是事中控制，主要是监督正在进行的工作过程，以确保预期的目标。

现场控制有二点：一是指导下属按照正确的方法与程序进行工作，二是监督下属的工作过程，以保证达到预期的效果。

(3)反馈控制。

在内容上包括质量、品种、价格、数量等，也包括服务态度、服务时间、服务方式、服务内容等，主要是以工作标准去衡量过去的工作结果，发现偏差，纠正未来，确保符合标准。

(4)关键环节的控制
酒店主要是利用设施设备为客人提供各种服务，这个过程中随机性和现场性很强，因此，必须根据自己的特点，抓住关键环节进行控制。

主要内容有：人事管理、产品质量、服务质量、成本消耗。

(1)人事管理的控制。

人本是酒店最大的成本。

人力资源的开发与管理是服务质量能否实现优质的根本前提，尤其是中层基层管理人员的水平和重要岗位员工的素质，其控制权必须保证掌握在总经理权力之中，总经理按阶段施行科学有效的评估和分析，能上能让能下。

(2)产品质量的控制。

产品质量重要的是在于制定质量标准，并严格按标准执行。

如菜肴标准，成功的酒店告诉我们，必须制定统一的标准菜肴，包括色、香、味、型、器、质、营养、卫生以及数量、码量、份量。

只有严格地遵守，标准烹制，才能稳定质量，稳定才谈得上优质。

(3)服务质量的控制。

主要应通过服务工作的标准化、程序化、制定化等方式来完成。

并通过原始记录、处理宾客投诉等措施，保证服务质量的提高。

(4)成本消耗的控制。

一是制定成本消耗的标准，如盘菜成本、单间客房成本、人事成本、管理费用标准等；
二是加强成本核算，采购、验收、发放、使用和考核，要安排好各种比例，用数字告诉他们如何降低成本消耗，提高经济效益，并在此基础上制订价格。

2、对属下管理人员的业绩考核与标准
部门经理承诺表
内容工作指令与具体要求：
执行人签名____总经理：
兹收到您下达的新工作指令与要求，本人已明白内容和质量要求；并谨此声明，本人保证按工作指令中有关内容及质量要求，尽职执行。

部门经理签名____：
年月日
主管承诺表
内容工作指令与具体要求：
执行人签名________________经理：
兹收到您下达的新工作指令与要求，本人已明白内容和质量要求；并谨此声明，本人保证按工作指令中有关内容及质量要求，尽职执行。

部主管签名____：
____年____月____日领班承诺表
内容工作指令与具体要求：
执行人签名________________经理（主管）：
兹收到您下达的新工作指令与要求，本人已明白内容和质量要求；并谨此声明，本人保证按工作指令中有关内容及质量要求，尽职执行。

部领班签名____：
年月日
逐级管理人员承诺表
内容××大酒店《岗位责任制》执行人签名____董事长：
兹收到《总经理岗位责任制》，本人明白制度的详细内容，并谨此声明，本人保证按制度尽职与执行。

总经理签名____：______________
____年____月____日执行人签名____总经理：
兹收到《房务总监岗位责任制》，本人明白制度的详细内容，并谨此声明，本人保证按制度尽职与执行。

房务经理签名____：______________
年月日
执行人签名____房务经理+：
兹收到《前厅部经理岗位责任制》，本人明白制度的详细内容，并谨此声明，本人保证按制度尽职与执行。

前厅部经理签名____：______________
年月日
执行人签名____前厅接待主管：
兹收到《前厅接待领班岗位责任制》，本人明白制度的详细内容，并谨此声明，本人保证按制度尽职与执行。

前厅接待领班签名____：_______________
年月日
注明：酒店各级管理人员在接受任命时，必须按《岗位职责》和各项工作任务的具体要求，如质、如果、如期完成，并对上级与酒店的声誉负责，实现自己的诺言。

3、对属下管理人员的评估
一、市场营销部经理与部门业绩考核标准考核项目标准
1营业指标的完成万元18录音、录像、图片资料档案(年归档)1次/年 2协助单位的建立万元19名人题词档案(年归档)1次/年 3客房出租率万元20公关资料档案(年归档)1次/年 4客房出租收入万元21对外活动档案(年归档)1次/年 5餐饮收入22新闻宣传档案(年归档)1次/年 6会议收入23广告档案(年归档)1次/年 7其他收入24大型活动亲自组织安排
8免费宣传广告6次/年25部门出勤率100 9馆内宣传广告(包括大堂、客房)1次/周26卫生检查合格率100 10新闻报道(报刊、广播、电视、杂志)6次/年27执行酒店规章制度100 11向新闻机构发送文章4篇/年28工作小结1次/月 12印刷制作合格率9829公共关系讲座4次/年
13节日环境布置合格率9830销售任务：达到酒店拟定的客房出租指标90 14录制酒店资料片2次/年31销售预测6次/年。