erp系统kl公司内控及业务流程详细案例

E R P系统K L公司
企业内控业务流程指导说明书
我的点评: 这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,
直发中转仓采购业务流程描述.................................................................................................... 1.1.2 采购退货业务................................................................................................................ 采购退货审核流程...........................................................................................................................
采购退货财务退货类型审核流程图....................................................................................... 采购退货（当月退发票）业务流程描述.............................................................................. 采购退货（总部未开发票）处理业务 ......................................................................................
采购收货当月暂估处理 ................................................................................................................. 采购收货当月暂估处理业务流程图....................................................................................... 采购收货当月暂估处理业务流程描述 ..................................................................................
采购暂估单到冲回处理业务流程图....................................................................................... 采购暂估业务流程描述..............................................................................................................
自营店销售业务流程图.............................................................................................................. 自营店销售业务流程描述......................................................................................................... 售后直销业务
售后直销业务流程描述..............................................................................................................
1.2.2 销售退货业务流程.......................................................................................................
退发票方式销售退货业务流程....................................................................................................
退发票方式销售退货业务流程图 (46)
退发票方式销售退回业务流程描述.......................................................................................
折让证明方式销售退货业务流程图....................................................................................... 折让证明方式售退回业务流程描述.......................................................................................
分公司内部库存调拨业务流程图 .............................................................. 错误!未定义书签。

分公司内部调拨业务流程描述................................................................................................ 分公司间调拨调出方业务流程....................................................................................................
分公司间调拨调出方业务流程描述.......................................................................................
分公司间调拨调入方业务流程........................................................................
三包机换货处理业务流程............................................................................................................. 三包机换货处理业务流程图 .................................................................................................... 三包机换货业务流程描述.........................................................................................................
等级品入库处理业务流程.............................................................................................................
4.1 等级品入库处理业务流程图 ................................................................. 等级品入库业务流程描述.........................................................................................................
配送领货业务流程图.................................................................................................................. 配送领货业务流程描述.............................................................................................................. 配送销售业务
配送销售业务流程图..................................................................................... 错误!未定义书签。

配送销售业务流程描述..............................................................................................................
2 附件（流程图编制说明） ...........................................................................................................
1
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业务流程图编号：1 业务名称：营销分公司总体功能图
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功能域：采购管理
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1.1采购业务流程
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1.1.1采购业务流程
1.1.1.1发中转仓采购业务流程图
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销售发票
1.1.1.2
直发中转仓采购业务流程描述
业务流程编号：1.1.1.2 业务名称：直发中转仓采购业务
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编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期
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序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
发票录入
凭证处理
结 束
财务科
财务科
财务科
收货汇总表（暂估入库明细
物流专员 7
9
8
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①营销总部开单（送货单）发货，并将发货发馈表送分公司物流管理员营销总部
②分公司仓库到货验收，根据实收数开手工入库单，登记仓库实物帐物流专员
⑨分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.1.2采购退货业务
1.1.
2.1采购退货审核流程
1.1.
2.1.1采购退货财务退货类型审核流程图
1.1.
2.1.2采购退货（当月退发票）业务流程描述
则为未开发票采购退货，在采购退货申请是注明未开发票方式退
货，同时注明原采购收货单号。

如果条件为是，则转③
③财务科判断是否可退发票，如果能退回原发票，则为退发票方式退货财务科
红字发票。

3、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。

1.1.
2.2采购退货（总部未开发票）处理业务
1.1.
2.2.1采购退货（总部未开发票发票）业务流程图
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③仓管员发货出库，开出手工出仓单物流专员仓管员
④物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入物流专员
红字采购收货单
1.1.
2.
3.1采购退货（退发票方式）业务流程图
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业务流程图编号：1.1.2.2 业务名称：采购退货（退发票方式）业务--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
功能域：采购管理
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1.1.
2.
3.2采购退货（退发票方式）业务流程描述
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编制：X 日期：2001-05-30 审核日期
采购退货单
⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员
并附原件上报营销财务部
⑥营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票（包括红字发票营销总部
1.1.
2.4.1采购退货（折让证明方式）处理业务流程图
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业务流程图编号：1.1.2.4 业务名称：采购退货（折让证明方式）处理业务
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启下页
承上页
1.1.
2.4.2采购退货（折让证明方式）业务流程描述
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编制：X 日期：2001-05-30 审核日期
采购退货单
⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员
并附原件上报营销财务部
⑥营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开红字发票营销总部
1.1.3采购暂估业务处理
1.1.3.1采购收货当月暂估处理
1.1.3.1.1采购收货当月暂估处理业务流程图
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功能域：仓存管理
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编制：X 日期：2001-07-22 审核日期
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凭证处理
结束
1.1.3.
2.2采购暂估业务流程描述
业务流程编号：1.1.3.1 业务名称：采购暂估业务编制：X 日期：2001-07-22 审核日期
1.2
销售业务
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业务流程图编号：1.2 业务名称：销售业务
1.2.1销售业务流程
1.2.1.1正常商品销售业务流程
1.2.1.1.1正常商品销售业务流程图
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序号 处 理 说 明 责任单位 责任人
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①分公司录入销售出库单并审核分公司
②客户凭审核客户专员签字并盖财务章的销售出库单到仓库提货，物流专员
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说明：1、销售出库单当月有效，过期作废；
2、月底开单未提部分必须红字冲回；
1.2.1.2委托代销业务
1.2.1.2.1委托代销业务流程图
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1.2.1.2.2委托代销业务流程描述
业务流程编号：1.2.1.2 业务名称：委托代销业务
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编制：X 日期：2001-05-30 审核日期
⑤财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
说明：委托代销业务结算时可以通过修改发票单价（或金额）进行价格调整；
1.2.1.3自营店销售业务
1.2.1.3.1自营店销售业务流程图
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-
1.2.1.3.2自营店销售业务流程描述
业务流程编号：1.2.1.3 业务名称：自营店销售业务
⑤财务人员将销售发票与销售发货单进行核销财务科
⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科
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功能域：销售管理
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编制：X 日期：
日期
1.2.1.4.2售后直销业务流程描述
业务流程编号：1.2.1.4 业务名称：售后直销业务
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财
⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科
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功能域：销售管理
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编制：X 日期：2001-05-30 审核日期
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业务流程图编号：1.1.2.1 业务名称：采购退货财务退货类型审核。