企业内部控制风险清单模版

内部控制管理手册
内部控制风险清单
概念
董事会、管理层、各部门员工依据企业内控规范中风险评估内容要求、公司风险策略，针对内控的五个目标，全面系统收集相关信息，结合实际情况，充分考虑整体风险承受能力、业务层面可接受风险水平，进行风险评估、制定应对措施，形成《内部控制风险清单》，该清单列示了经评估的重要、重大内部风险，同时列示了公司目前的应对措施，记录了公司进行的风险评估及适当管理。

该清单每年由董事会指定相关部门负责评估与更新，由审计部对更新过程进行监督检查、由审计委员会对更新结果审批。

参见下表。