公司固定资产管理规定模板
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。
二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。
2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。
三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。
3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。
四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。
4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。
五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。
5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。
六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。
固定资产管理办法实施细则模板
第一章总则第一条为了贯彻落实《固定资产管理办法》的规定，确保固定资产的安全、有效使用和保值增值，特制定本实施细则。
第二条本细则适用于公司范围内所有固定资产的管理工作。
第三条固定资产管理应遵循以下原则：（一）规范管理，明确责任；（二）分类管理，科学使用；（三）定期盘点，账实相符；（四）合理报废，优化资产结构。
第二章固定资产分类及标准第四条固定资产分为以下类别：1. 通用设备：包括办公设备、生产设备、运输设备等；2. 专用设备：包括生产专用设备、科研专用设备、试验专用设备等；3. 办公家具：包括办公桌、椅子、文件柜等；4. 电子产品：包括电脑、打印机、复印机、传真机等；5. 建筑物：包括办公楼、厂房、仓库等；6. 其他：不属于以上类别的固定资产。
第五条固定资产分类标准：1. 通用设备：单位价值在1000元以上，使用期限在2年以上；2. 专用设备：单位价值在2000元以上，使用期限在5年以上；3. 办公家具：单位价值在500元以上，使用期限在5年以上；4. 电子产品：单位价值在2000元以上，使用期限在3年以上；5. 建筑物：按照国家相关法律法规执行；6. 其他：按照实际使用情况确定。
第六条固定资产购置程序：1. 需求部门根据工作需要，填写《固定资产购置申请表》；2. 行政部门对申请表进行审核，确定购置方案；3. 采购部门按照批准的购置方案，进行招标或询价；4. 采购部门与供应商签订采购合同，并组织验收；5. 验收合格后，办理固定资产入库手续。
第七条固定资产验收标准：1. 物资规格、型号、数量、质量符合合同要求；2. 外观完好，无损坏；3. 配套附件齐全；4. 随附的资料齐全。
第四章固定资产使用及维护第八条固定资产使用原则：1. 按照固定资产的性质、用途进行使用；2. 严格执行操作规程，确保安全；3. 定期进行维护保养，延长使用寿命；4. 遵守固定资产使用管理规定。
第九条固定资产维护保养：1. 使用部门负责固定资产的日常维护保养；2. 行政部门定期对固定资产进行巡检，确保其正常运行；3. 对于需要维修的固定资产，使用部门应及时报修，采购部门负责组织维修；4. 维修后，使用部门应进行验收，并填写《固定资产维修记录表》。
固定资产管理的规章制度
固定资产管理的规章制度第一章总则第一条为规范公司固定资产管理，提高资产使用效率，保护资产安全，制定本规章。
第二条固定资产是指公司使用期限长、价值较高的实物资产。
第三条公司所有固定资产，均应进行登记，盘点，验收和管理。
第四条固定资产管理工作应遵循慎重处理，公平公正，便于监督，严格遵守法规等原则。
第五条公司的各级部门，各岗位人员必须严格遵守本规章。
第六条公司每年根据实际情况，对固定资产管理规章制度进行检查和修订。
第七条优秀的资产管理制度，是资产管理工作正常运转的基石。
第八条公司应制定固定资产管理手册，明确各项规范和流程等内容。
第二章资产管理的基本内容第九条固定资产应进行分类登记，包括房屋、土地、机器设备等各类资产。
第十条资产管理部门应负责固定资产的登记、管理、盘点、调配等工作。
第十一条资产管理部门应定期对固定资产进行盘点，核对资产台账。
第十二条固定资产转移、报废、变更等手续应及时办理，不得违规操作。
第十三条固定资产的验收应按照规定流程进行，严格遵守验收标准。
第十四条资产管理部门应及时为各部门提供固定资产使用指引和维护保养方法。
第十五条公司各部门应严格遵守固定资产的使用规定，做到认真细心。
第十六条公司应建立完善的固定资产台账，及时更新资产信息。
第十七条公司对资产的管理应实行定期检查，发现问题应及时解决。
第十八条公司应建立完善的资产调配机制，合理利用固定资产。
第三章资产管理的制度规定第十九条公司应建立固定资产管理工作标准，明确各项要求。
第二十条资产管理部门应加强对固定资产的监督管理，发现问题及时处理。
第二十一条公司应建立固定资产报废管理制度，明确报废程序和标准。
第二十二条公司应建立固定资产盘点制度，定期进行资产盘点。
第二十三条公司应建立固定资产借用管理制度，严格控制借用行为。
第二十四条公司应建立固定资产索赔管理制度，规范索赔手续。
第四章资产管理的责任第二十五条公司领导应高度重视固定资产管理工作，做好指导和监督。
公司固定资产管理制度模版
公司固定资产管理制度模版一、总则本制度旨在规范公司固定资产的采购、使用、维护、处置等管理活动，确保固定资产管理的合规性、有效性和安全性。
二、固定资产的分类与识别公司固定资产应根据其性质和用途进行分类，如生产设备、办公设备、交通工具等，并对每类资产设定唯一的识别编码，便于跟踪和管理。
三、采购管理1. 固定资产的采购需经过严格的审批流程，包括需求分析、预算审批、供应商选择等环节。
2. 采购合同应明确资产的技术参数、价格条款、交付时间和售后服务等内容。
四、验收与登记1. 新购置的固定资产到货后，应由专人负责验收，确保资产数量和质量符合要求。
2. 验收合格后，应及时在固定资产台账中登记资产信息，包括资产编号、名称、规格型号、购置日期、使用地点、责任人等。
五、使用与维护1. 各部门应合理使用固定资产，并负责日常的维护保养工作，延长资产使用寿命。
2. 对于高价值或关键性的固定资产，应制定详细的操作规程和维护计划。
六、盘点与评估1. 公司应定期对固定资产进行盘点，核对资产实物与账面记录是否一致。
2. 对于固定资产的使用效果和价值状况进行评估，为资产管理决策提供依据。
七、处置与报废1. 对于不再使用或已达到报废标准的固定资产，应按照公司规定的程序进行处置。
2. 处置过程应公开透明，确保资产处置的公正性和合理性。
八、财务处理1. 固定资产的折旧、维修费用等财务处理应符合国家会计准则和公司财务管理规定。
2. 定期对固定资产进行减值测试，确保财务报表的真实性和准确性。
九、监督与考核1. 建立固定资产管理的监督检查机制，确保制度的执行和落实。
2. 对固定资产管理情况进行定期考核，对管理不善导致的损失进行追责。
十、附则本制度自发布之日起实施，由公司资产管理部门负责解释和修订。
固定资产管理制度
固定资产管理制度一、制度目的本固定资产管理制度的目的是为了规范和有效管理公司的固定资产，确保固定资产的合理使用和保值增值，提高资产利用效率，减少资源浪费和损失。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有固定资产的管理，包括但不限于办公设备、机器设备、车辆、厂房等所有属于公司财产的固定资产。
三、资产登记和分类1.公司内部所有固定资产必须进行登记，并建立完整的资产档案，包括资产名称、型号、数量、使用部门、购置日期、原值、累计折旧等信息。
2.固定资产应按照物品属性、使用部门进行分类，并建立分类清单以便于管理和查询。
四、资产购置和报废1.资产购置必须经过相应授权部门的审批，并按照公司规定的采购流程进行。
2.资产报废必须经过授权部门的审批，并按照公司规定的报废流程进行。
报废的资产应及时从资产清单中剔除，并进行相应的处置和记录。
五、资产使用和保养1.固定资产的使用应符合公司规定的安全操作规程，并严禁私自转移、改装或借用他人。
2.固定资产的保养和维修应按照设备操作手册和保养计划进行，确保设备的正常运行和寿命延长。
六、资产盘点和处置1.定期进行资产盘点，核实固定资产的数量和状况是否与档案记录一致，并报告给上级主管部门。
2.对于不再使用或需要更新的固定资产，应及时进行处置，并按照公司规定的处置程序进行。
七、责任和监督1.各部门主管负责本部门内固定资产的管理和使用，确保其正确和合理使用。
2.公司高层负责对公司固定资产管理工作进行监督和评估，并追究相关人员的责任。
八、违规处罚对于违反本制度的行为，将按照公司相应制度进行处罚，包括但不限于警告、罚款、记过、降职等。
注意：本固定资产管理制度自XX年XX月XX日起生效，并适用于公司内部所有固定资产的管理。
本制度的修订和解释权归公司所有。
以上是《固定资产管理制度》的内容，希望能够对公司固定资产的管理起到指导和规范作用，确保固定资产的安全和有效运作。
固定资产管理制度的模板
第一章总则第一条目的：为加强公司固定资产的管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效率，特制定本制度。
第二条适用范围：本制度适用于公司所有固定资产的管理，包括但不限于房屋、土地、设备、工具、交通工具、办公设备等。
第三条管理原则：坚持集中管理、分类负责、责任到人、定期盘点、规范操作的原则。
第二章管理机构与职责第四条管理机构：公司设立固定资产管理部门，负责固定资产的购置、使用、维护、处置等工作。
第五条管理职责：1. 财务部：负责固定资产的会计核算、成本控制、折旧计提等工作。
2. 综合部：负责固定资产的购置、验收、分配、调拨、维修、保养等工作。
3. 使用部门：负责本部门固定资产的使用、维护、保养，确保资产安全、完整。
第三章固定资产购置第六条购置程序：1. 使用部门提出购置申请，包括购置理由、用途、数量、规格、预算等。
2. 综合部对购置申请进行审核，并提出购置意见。
3. 财务部对购置申请进行成本核算，并提出财务意见。
4. 公司领导审批后，由综合部负责采购。
第七条购置标准：1. 购置固定资产应遵循经济、合理、实用的原则。
2. 购置的固定资产应满足公司生产、经营、管理等方面的需要。
3. 购置的固定资产应符合国家相关法律法规和技术标准。
第四章固定资产使用与维护第八条使用规定：1. 使用部门应按照固定资产的使用说明书和操作规程进行操作。
2. 使用部门应加强对固定资产的日常维护和保养，确保其正常运行。
3. 使用部门应定期对固定资产进行检查，发现问题及时报告。
第九条维护保养：1. 综合部应建立健全固定资产的维护保养制度，明确保养内容、保养周期、保养责任人等。
2. 使用部门应按照维护保养制度，定期对固定资产进行保养。
3. 保养过程中发现的问题，应及时上报综合部。
第五章固定资产调拨与处置第十条调拨程序：1. 使用部门提出调拨申请，包括调拨原因、调拨对象、调拨资产等。
2. 综合部对调拨申请进行审核，并提出调拨意见。
公司财产管理制度模板(五篇)
公司财产管理制度模板为了保证公司的正常运行及财产的安全，特制订以下财产管理办法一、出入库管理办法第一条物资的领用、发放，须遵循“先进先出”的原则，出库时间定为每天下午____点至____点（特殊情况除外）。
第二条办理出库必须凭填写出库单由部门经理报总经理确认签字后方可出库。
第三条原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续填写入库单，并且要有入库经手人的签名。
原材料中的菜品要直拨入厨房，只需要办理验收手续即可。
第四条固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。
第五条保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不于办理入库手续。
二、保管员工作规范第一条负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。
第二条定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。
第三条货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。
第四条出库物品，必须要由总经理签字方可出库。
第五条入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。
第六条及时报告物资存储情况，除特殊情况外不得先出库后补手续。
三、固定资产管理办法第一条公司全部固定资产，包括水上餐厅、麒麟阁、厨房、仓库、客房木屋、其他园林建筑、机械设备、汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。
实物管理按“谁使用，谁负责”的原则进行分工。
第二条建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。
第三条折旧年限：房屋____年、汽车____年、机械设备、电话系统折旧期为____年、空调、音响折旧年限为____年、电脑和其他为____年。
四、报损、报废管理规定第一条各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。
第二条报损、报废的金额走营业外支出科目。
看了公司财产管理制度文章看了：公司财产管理制度模板（二）（数码相机、笔记本电脑）1、目的。
上市公司固定资产管理制度(附表单模板)
上市公司固定资产管理制度第一章总则第一条为了防止并及时发现和纠正固定资产业务中的各种差错和舞弊，保护固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，保障公司的可持续发展能力，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及子公司的固定资产管理。
第三条固定资产是指使用期限超过1年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等有形资产。
第四条固定资产管理应关注更新改造不够、使用效能低下、维护不当、产能过剩等风险，以及由此可能导致的企业缺乏竞争力、资产价值贬损、安全事故频发或资源浪费等后果。
第二章职责分工与授权批准第五条固定资产业务按照岗位职责分工，确保办理固定资产业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，同一部门或个人不得办理固定资产业务的全过程，做到：（一）固定资产投资预算的编制与审批岗位分离。
（二）固定资产投资预算的审批与执行岗位分离。
（三）固定资产采购、验收与款项支付岗位分离。
（四）固定资产投保的申请与审批岗位分离。
（五）固定资产处置的审批与执行岗位分离。
（六）固定资产取得与处置业务的执行与相关会计记录岗位分离。
第六条固定资产管理的职责分工：（一）行政部为固定资产管理部门，主要职责如下：1、对固定资产的申购、验收、变动、处置、报废等进行审核、登记，编号贴标，建立台账。
2、监督固定资产的运行、维护、保养等，关注固定资产的使用状态，发现异常及时处理。
3、负责固定资产的标签、投保、年检等事宜。
4、会同财务部组织对固定资产清查盘点及盘盈、盘亏的汇报工作。
（二）财务部为固定资产的核算部门，主要职责如下：1、会同行政部制定固定资产管理标准和实施办法。
2、建立、健全固定资产卡片及账目。
3、对固定资产的增减变动、折旧计提等业务进行正确、及时的账务处理。
4、会同行政部对固定资产进行盘点，做到账物、账卡相符。
自制固定资产管理制度模板
自制固定资产管理制度模板一、总则1. 为加强固定资产管理，提高资产使用效率，确保资产安全和完整，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有固定资产的采购、登记、使用、维护、盘点和处置等全过程管理。
二、固定资产定义1. 固定资产指公司为生产经营活动所持有，使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上的资产。
三、固定资产分类1. 根据资产性质和用途，固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、家具及其他设备等。
四、固定资产采购1. 固定资产的采购应遵循公司采购管理制度，进行市场调研、比价和审批流程。
2. 采购部门应确保所购物资质量合格，并负责办理相关验收手续。
五、固定资产登记1. 固定资产到货后，资产管理部门应及时进行登记，包括资产编号、名称、规格型号、购置日期、价值等信息。
2. 建立固定资产台账，详细记录资产的增减变动情况。
六、固定资产使用1. 固定资产使用者应爱护资产，合理使用，遵守操作规程，确保资产安全。
2. 对固定资产的使用情况进行定期检查，发现问题及时上报。
七、固定资产维护与保养1. 资产管理部门应制定固定资产的维护保养计划，并监督执行。
2. 使用部门应配合资产管理部门，对固定资产进行日常保养。
八、固定资产盘点1. 定期进行固定资产盘点，确保账物相符。
2. 盘点中发现的盘盈、盘亏或损坏等情况，应及时查明原因，并按公司规定处理。
九、固定资产处置1. 固定资产的处置应遵循公司资产处置流程，包括评估、审批、交易等环节。
2. 处置固定资产的收入应按规定入账，支出应严格控制。
十、监督检查1. 财务部门负责对固定资产管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 对违反固定资产管理制度的行为，应追究相关人员的责任。
十一、附则1. 本制度由财务部门负责解释，自发布之日起执行。
2. 对本制度的修改和补充，应由财务部门提出，经公司管理层审批后实施。
请根据公司实际情况对以上模板进行适当调整和补充。
固定资产管理制度(范本)
固定资产管理制度(范本)1. 引言本文档旨在规范和指导公司固定资产的管理和使用，以确保固定资产的安全、有效和合理利用。
本制度适用于公司内所有的固定资产，包括但不限于土地、厂房、机械设备、办公设备等。
所有员工都应遵守本制度的规定，并协助执行。
2. 责任与权限2.1 资产管理部门•资产管理部门负责制定和执行固定资产管理制度，并监督执行情况。
•资产管理部门负责固定资产的购置、入账、折旧、清查等日常事务。
•资产管理部门负责固定资产使用情况的统计、报表的编制和定期汇报。
2.2 部门经理•部门经理负责本部门固定资产的管理和使用，并严格控制资产的使用权限。
•部门经理负责报废、报修等事项的申请与审批，并确保按照相关程序进行处理。
3. 固定资产的购置与验收3.1 购置申请•部门经理有权提出固定资产购置的申请，并明确需求、用途、规格等相关信息。
•资产管理部门根据申请进行评估，并提供购置建议。
3.2 采购流程•根据资产管理部门的购置建议，采购部门进行供应商选择和报价比较。
•采购部门与供应商签署合同，并根据合同履行采购手续。
•资产管理部门进行验收并入账。
3.3 验收标准•固定资产验收应符合公司设定的标准和要求。
•验收人员应核实资产的数量、型号、规格、质量等信息，并与合同或采购协议进行比对。
4. 固定资产的使用与保管4.1 使用权限•固定资产的使用权限由资产管理部门统一控制和分配，部门经理有权指派相关人员进行使用。
4.2 使用规范•所有员工在使用固定资产时，应遵守相关操作规程和安全须知。
•不得擅自转借、转让、拆卸、损毁固定资产，且不得将固定资产带离公司。
4.3 保管责任•部门经理负责安排专人定期对固定资产进行巡查和养护，并确保其正常运行。
•员工应妥善保管所使用的固定资产，并按照使用要求进行维护和保养。
5. 固定资产的报废与清查5.1 报废申请•部门经理有权提出固定资产报废的申请，并填写相应的报废申请单。
•资产管理部门对报废申请进行评估，并决定是否批准报废。
固定资产管理条例实施细则模板
第一章总则第一条为规范和加强固定资产管理，确保国有资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效益，根据《中华人民共和国固定资产管理条例》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本实施细则。
第二条本细则适用于本单位所有固定资产的购置、使用、维护、处置等各个环节。
第三条固定资产管理应遵循以下原则：1. 规范管理，责任到人；2. 合理配置，高效利用；3. 安全使用，定期维护；4. 公开透明，民主监督。
第二章固定资产的范围与分类第四条固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上的，并在使用过程中保持原有物质形态的资产。
第五条固定资产按使用性质分为以下类别：1. 生产设备：包括机器、设备、工具、器具等；2. 办公设备：包括办公桌椅、计算机、打印机、复印机等；3. 交通运输工具：包括汽车、摩托车、自行车等；4. 房屋及建筑物：包括教学楼、办公楼、宿舍楼等；5. 专用设备：包括实验室设备、医疗设备等；6. 其他固定资产：包括家具、电器、图书等。
第三章固定资产的购置与验收第六条固定资产购置应遵循以下程序：1. 需求提出：各部门根据工作需要提出固定资产购置申请；2. 审批采购：经审批后，由采购部门负责组织实施；3. 合同签订：采购部门与供应商签订采购合同；4. 验收交付：购置的固定资产到货后，由使用部门进行验收，确认无误后办理交付手续。
第七条固定资产验收应包括以下内容：1. 外观检查：检查固定资产外观是否有损坏、变形等情况；2. 内部检查：检查固定资产内部结构、功能是否正常；3. 技术参数检查：检查固定资产的技术参数是否符合要求；4. 文件资料检查：检查固定资产的说明书、合格证、保修卡等资料是否齐全。
第四章固定资产的使用与维护第八条固定资产使用部门应按照规定用途使用，不得擅自改变使用性质。
第九条固定资产使用部门应建立健全固定资产使用管理制度，明确使用、保管、维护等责任。
第十条固定资产使用部门应定期对固定资产进行维护保养，确保其正常运行。
固定资产核算制度范本
固定资产核算制度范本前言固定资产是企业的重要财产之一，对企业的运营和管理具有重要意义。
固定资产核算是企业管理中的重要环节，一套完善的核算制度能够确保固定资产的安全与合理运用，为企业的发展提供稳定的基础。
制定本范本旨在为企业制定完善的固定资产核算制度提供参考，规范企业内部固定资产的管理，使企业的固定资产得到优化的配置和保护。
第一章总则第一条目的为了规范企业内部固定资产的管理与运作，并确保固定资产的安全、完整和合理使用，特制定此制度。
第二条适用范围适用于企业内部所有固定资产的管理和运营。
第三条定义1.固定资产：在企业生产经营过程中，长期占有并使用，目的是营利或者实现社会公共福利，有形的物品或者不动产，价值在一定数额以上。
2.固定资产净值：固定资产原值减去已经计提的折旧、摊销及减值准备等预计金额后的净值。
3.固定资产清单：企业对所有固定资产逐一登记的记录表格，包含了固定资产的名称、规格、数量、采购日期、使用期限、原值、累计折旧、净值等信息。
4.固定资产管理人：对企业内部固定资产管理负有管理责任的人员。
第二章固定资产核算第四条固定资产的计量基础原值是固定资产在采购阶段实际花费的费用，包括购置价格、税费、运输保险费、安装调试费、研发试验费用等。
固定资产的原值应当通过收据、合同、发票、凭证来确定。
第五条固定资产的折旧方法固定资产的折旧方法应基于资产的使用期限和经济用途，选择合理的折旧方法进行计算。
折旧方法通常有平均年限法、工作量法、双倍余额递减法等。
第六条固定资产的检视与清查企业应当定期检查固定资产的状态和数量，对于损坏、丢失或失效的固定资产应当及时报废或设法利用。
同时，企业还应当定期对固定资产进行清查。
清查内容包括固定资产的类型、名称、数量、安装位置、原值、账面净值等信息。
第七条固定资产的减值准备当固定资产预计不能产生预期经济利益，或者价值低于账面净值时，应当计提相应的减值准备，使固定资产净值与实际价值基本一致。
固定资产管理制度范本
固定资产管理制度
第一章总则
1.1制度目的
为规范和加强固定资产的管理，提高资产利用效益，防范资产损失，保障企业经济效益和财产安全，特制定本制度。
1.2适用范围
本制度适用于企业内所有涉及固定资产的管理与使用的环节，包括但不限于采购、验收、入账、使用、保管、清查、报废、变动、更新、处置等。
1.3制度依据
本制度制定依据有关法律法规、国家财务制度、企业内部管理规定等，确保固定资产管理的合法性、规范性和效益性。
1.4制度责任
固定资产管理由企业固定资产管理部门负责，相关部门配合协作，各岗位人员按照职责分工履行相应的管理责任。
1.5术语和定义
固定资产：指企业用于生产经营，并在使用期内不易变现的、具有经济价值的物品。
资产清查：对企业固定资产进行定期的、系统的盘点，核实固定资产的存在状况、数量和价值等。
资产报废：指因老化、损坏或技术淘汰等原因，无法继续使用的固定资产。
资产处置：对报废或不再使用的固定资产进行合理的处理，包括变卖、拍卖、捐赠、报废等方式。
资产更新：对已经达到规定使用年限但仍有使用价值的固定资产进行技术改造、升级等更新措施。
资产变动：指固定资产在使用过程中因各种原因发生的数量、价值或使用部门等方面的变化。
资产管理制度模板(精选7篇)
资产管理制度模板（精选7篇）资产管理制度模板篇1一、为加强局机关国有资产管理提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，特制定本办法。
二、本办法所称固定资产包括：1、固定资产的使用年限要在一年以上。
2、单位价值在500元以上一般设备以及房屋。
单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。
一般设备包括：(1)办公通用设备：办公自动化设备、办公家具及会议室家具等。
(2)汽车：轿车、面包车、越野车等。
(3)其他：以上未列入的一般设备。
房屋：办公用房等。
三、固定资产管理部门：1、办公室为局机关固定资产实物管理部门;2、办公室的工作职责：负责制订局机关各部门固定资产的配备及使用标准;负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作;负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作;负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。
四、固定资产核算部门：1、综合计划财务处为局机关固定资产的核算部门;2、综合计划财务处的工作职责：负责固定资产经费计划的安排;负责向市财政政府采购中心及核算中心部门办理固定资产采购结算工作;负责对固定资产增减变动及时进行账务处理;负责对固定资产总帐及明细分类帐核算;协助办公室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。
五、固定资产的购置：1、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。
2、属政府采购范围内的固定资产，不得自行采购。
先由办公室填报设备政府采购申请表，再由综合计划财务处根据经费****，向财政政府采购中心及核算中心等部门办理购置、结算手续。
3、不属于政府采购范围的固定资产，应在进行广泛的市场询价基础上择优购置。
六、固定资产的验收、保管、使用(包括借用、调拨)、报废：1、新购入的固定资产，应先做好验收工作。
由使用部门及使用人验收，验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查。
固定资产管理制度(附带管理用表格)【范本模板】
固定资产管理制度第1章总则第1条为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置,确保公司经营管理目标的实现，根据国家有关法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第2条固定资产是指使用期限超过1年,单位价值在规定的标准(2000元)以上，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等.第3条公司综合部是公司资产的归口管理部门，负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作;公司财务部是固定资产的价值管理部门,负责固定资产的价值核算。
第4条固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置.第2章资产购置第6条公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。
公司综合部行政总务负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。
第7条每年年底综合部向各资产使用部门下发《固定资产需求统计表》（附件1），各部门申报本部门固定资产购置需求,经部门负责人审核后提交综合部。
第8条固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素;对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30万元以上的固定资产投资项目,应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价。
可行性研究成果、公司领导审批意见连同需求统计表一并提交综合部。
第9条综合部行政总务对各部门提交的《固定资产需求统计表》进行审核汇总,编制《固定资产购置计划表》（附件2），经综合主管审核后,提交财务主管、分管副总审核、总经理审批。
审批通过后的固定资产购置预算将纳入全面预算管理。
第10条每月计划工作会前，综合部应当根据年度固定资产购置计划安排本月固定资产购置计划与预算,并填写《固定资产购置审批表》（附件3），提交公司工作计划会审批，审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。
第11条制定月度购置计划时应当注意以下几点：（1)固定资产购置应坚持多方询价（不少于三方)的原则,保证资产购置价格的合理性。
某某公司固定资产管理制度
某某公司固定资产管理制度第一章总则第一条为了规范公司的固定资产管理工作，提高资产利用效率，加强资产保护，确保公司的正常生产运营，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有固定资产的管理及使用，包括公司直接所有以及租赁的固定资产。
第三条固定资产是指公司运营过程中长期使用的、物质形态的、不以出售为目的购入的资产，包括土地、建筑物、机器设备、交通工具、电脑及其他办公设备等。
第四条固定资产管理工作由公司资产管理部门负责，相关部门和人员应加强合作，确保固定资产管理制度的有效执行。
第五条不符合本制度的使用固定资产行为，一律视为违规行为，依法追究相应责任。
第二章购置与登记第六条公司对固定资产的购置需提前做好周密的计划，并经公司高层决策后才能购置。
第七条购置固定资产的方式包括自行购置和租赁，自行购置需进行招投标程序，租赁需签订正式合同，并进行必要的审查和评估。
第八条购置固定资产的登记工作必须在购置后立即进行，包括资产名称、型号、数量、购买日期、购买价格等信息。
第九条购置的固定资产必须附带购置发票或合同，且有客观的价值证明；资产价值超过一定金额的，需进行验收程序，确保符合质量和功能要求。
第十条购置固定资产后，必须将资产信息及时录入资产管理系统，由资产管理部门统一管理。
第三章使用与保管第十一条固定资产的使用必须按照其规定的用途和范围来进行，严禁超范围、滥用或私自处置固定资产。
第十二条使用固定资产的部门必须加强对固定资产的保管和维护工作，每年至少进行一次资产清查，并将结果报告给资产管理部门。
第十三条使用固定资产的部门发生资产的丢失、损坏、停用等情况时，必须及时报告资产管理部门，并按规定程序进行处理和记录。
第十四条公司内部的借用、转借固定资产的行为需要经过资产管理部门批准，并签订明确的借用合同，借用期限不得超过半年。
第十五条固定资产的折旧、清理和报废，必须按照国家相关规定和公司内部的程序进行，由资产管理部门负责统一执行。
公司资产归档管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司资产归档管理，确保资产信息真实、完整、准确，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资产，包括固定资产、流动资产、无形资产等。
第三条资产归档管理应遵循以下原则：（一）真实性：资产归档信息必须真实反映资产实际情况；（二）完整性：资产归档内容应全面，不得遗漏；（三）准确性：资产归档信息应准确无误；（四）安全性：确保资产归档资料的安全保密。
第二章资产归档范围第四条资产归档范围包括以下内容：（一）固定资产：包括购置、调拨、报废、维修等原始凭证、合同、发票、验收报告、资产卡片等；（二）流动资产：包括购置、领用、报废、调拨等原始凭证、合同、发票、验收报告、资产卡片等；（三）无形资产：包括购置、授权、转让、评估等原始凭证、合同、发票、评估报告、资产卡片等；（四）其他资产：根据公司实际情况，需要归档的其他资产资料。
第三章资产归档程序第五条资产归档程序如下：（一）资产购置、领用、调拨、报废等业务发生时，相关部门应及时收集、整理相关资料；（二）资产管理部门对收集的资料进行审核、整理，确保资料完整、准确；（三）资产管理部门将审核后的资料归档，并建立电子档案；（四）资产管理部门定期对归档资料进行整理、清理，确保档案的完整性、准确性。
第四章资产归档管理职责第六条资产管理部门负责资产归档管理工作，具体职责如下：（一）制定资产归档管理制度，并监督执行；（二）负责收集、整理、归档资产资料；（三）对归档资料进行审核、整理，确保资料完整、准确；（四）定期对归档资料进行整理、清理，确保档案的完整性、准确性；（五）对资产归档资料进行保密管理，防止泄露。
第五章资产归档资料保管第七条资产归档资料保管要求如下：（一）资产归档资料应存放在安全、通风、干燥的场所；（二）资产归档资料应按照分类、编号、目录进行管理；（三）资产归档资料应定期进行盘点，确保资料齐全、完整；（四）资产归档资料不得随意借阅、复制、损坏，如需借阅，应办理借阅手续。
办公室资产制度模板范文
办公室资产制度模板范文第一章总则第一条为了加强办公室资产管理，提高资产使用效率，确保资产安全，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的办公室资产管理，包括固定资产、无形资产和低值易耗品的管理。
第三条办公室资产管理应遵循合法、合规、效益、安全的原则，实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第二章固定资产管理第四条固定资产是指使用年限在一年以上，价值在规定标准以上的资产，包括房屋、建筑物、机器设备、运输工具等。
第五条固定资产管理主要包括固定资产的采购、验收、使用、维护、盘点、处置等工作。
第六条固定资产的采购应严格按照公司采购管理制度执行，确保质量、价格和服务的合理性。
第七条固定资产的验收应由相关部门进行，确保资产的数量、质量和功能符合规定要求。
第八条固定资产的使用者应负责资产的日常维护和保养，确保资产的正常运行。
第九条固定资产的盘点应定期进行，发现问题应及时上报并处理。
第十条固定资产的处置应严格按照公司资产处置管理制度执行，确保资产处置的合规性和效益。
第三章无形资产管理第十一条无形资产是指无形的、非货币性的资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权等。
第十二条无形资产管理主要包括无形资产的取得、使用、维护、评估、处置等工作。
第十三条无形资产的取得应严格按照公司无形资产管理制度执行，确保资产的合法性和有效性。
第十四条无形资产的使用者应负责资产的日常维护和保养，确保资产的正常运行。
第十五条无形资产的评估应定期进行，以反映资产的价值和效益。
第十六条无形资产的处置应严格按照公司资产处置管理制度执行，确保资产处置的合规性和效益。
第四章低值易耗品管理第十七条低值易耗品是指价值较低、使用年限较短的资产，包括办公用品、家具、设备配件等。
第十八条低值易耗品管理主要包括低值易耗品的采购、验收、领用、维护、盘点、处置等工作。
第十九条低值易耗品的采购应严格按照公司采购管理制度执行，确保质量、价格和服务的合理性。
固定资产制度通知模板范文
标题：固定资产管理制度通知发文日期：[[今天日期]]发文单位：×××公司尊敬的全体员工：为了加强公司固定资产管理，规范固定资产采购、使用、处置等行为，提高固定资产使用效率，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，公司制定了《固定资产管理制度》。
现将该制度通知如下：一、固定资产定义及分类1. 固定资产是指公司为生产商品、提供劳务、出租或自用而持有的，预计使用年限超过一年的具有实物形态的资产。
包括建筑物、机械仪器、运输工具以及其他与生产经营有关的工具、器具和设备等。
2. 固定资产分为以下几类：（1）生产经营用固定资产：包括生产线、设备、仪器、运输工具等。
（2）非生产经营用固定资产：包括办公设备、家具、交通工具等。
（3）土地及附属设施：包括土地使用权、建筑物、绿化等。
二、固定资产采购与管理1. 固定资产采购需严格按照公司预算管理制度执行，未经批准，不得擅自购买固定资产。
2. 采购固定资产时，应进行充分的市场调研，比选供应商，确保质量、价格合理。
3. 固定资产的验收、安装、调试等工作由相关部门负责，确保固定资产达到预期使用效果。
4. 固定资产使用过程中，应建立健全使用台账，记录固定资产的使用状况、维修保养等情况。
5. 固定资产的维修保养应严格执行相关操作规程，确保固定资产安全、正常运行。
6. 固定资产的保险由财务部门负责办理，确保固定资产得到有效保障。
三、固定资产处置与评估1. 固定资产处置需经公司领导批准，严禁擅自处置固定资产。
2. 固定资产处置包括出售、报废、捐赠等，处置前应进行资产评估。
3. 资产评估由专业评估机构进行，评估结果作为固定资产处置的依据。
4. 固定资产处置收入扣除相关税费后，按有关规定进行分配。
四、固定资产核算与报告1. 固定资产的核算按照《企业会计准则》执行，确保会计信息真实、准确、完整。
2. 财务部门定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。
3. 财务部门编制固定资产报表，反映公司固定资产状况，为公司决策提供依据。
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《固定资产管理规定》
一、固定资产的采购
二、固定资产的领用、编号管理及保管
三、固定资产的转移
四、固定资产的盘点清查
五、固定资产的清理报废
六、固定资产互换交易的处理
为了更有效的对公司的固定资产进行管理、核算和监督，保证公司资产的安全完整，特制定固定资产管理规定。
固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产单位价值标准暂定为1000元，低于1000元的资产除特殊耐用设备外，均在财务上作为物料消耗品管理。
一、固定资产的采购
1、申请和审批权限：
各部门因工作需要，需购买技术设备、办公设备等固定资产，应至少提前一个月提出请购计划，填写《固定资产购置申请单》，报经总经理审批。
2、询价：
采购计划经批准后，采购部门需进行至少三到五家的经销商询价，并从中选择一个最低报价，报部门负责人确认。
3、采购预算：
采购计划经批准后，采购部门需将采购预算在月底时报送财务部，以便于下月固定资产采购资金的安排。
4、采购合同：
金额超过500元的固定资产采购必须签定购销合同，以保证资产的安全性和良好的售后服务保证。
5、采购负责人：
一般办公设备和设施由人力资源行政部统一负责采购；特殊专业设备由各申请部门负责采购。
6、财务付款手续：
各部门预算内固定资产采购在办理付款手续时应在相应付款单据后面附已经总经理签批的《固定资产购置申请单》方可办理。
固定资产采购原则上必须列入财务预算才可以付款，特殊情况未列入预算的固定资产付款必须由总经理特批。
二、固定资产的领用、编号管理及保管
1、固定资产领用登记手续：
各采购部门经办人采购完毕并取得正式销售发票以后，应到行政部办理资产验收领用手续。
由经办人填写一式四联《固定资产购置验收领用
单》，并由部门负责人及人力资源行政部签字验收。
《固定资产购置验收领用单》由人力资源行政部、使用部门及财务部各留存一联，第四联由经办人与发票一同附报销单后，作为报销凭据。
2、编号管理：
固定资产的编号由行政部负责。
人力资源行政部根据《固定资产购置验收领用单》及报销单填制《固定资产统计表》，依据固定资产的分类标准录入该项固定资产的相关内容，同时完成固定资产编号。
人力资源行政部将新编号制成统一标签，贴在相应的固定资产实物上，以便于分辨、管理及核查。
3、保管负责人：
财务部负责固定资产的帐务管理；
行政部负责固定资产的实物管理；
固定资产的保管落实到各部门及保管人。
各部门经理及资产使用人有责任对所使用的资产妥善保管，以保证资产的完好。
对因工作失误造成资产的丢失或人为毁损，将根据具体情况追究相关人员的责任。
三、固定资产的转移
1、固定资产的内部调换：
各使用部门及个人不得擅自调换已领用的固定资产。
当部门或个人之间准备调换电脑或其他固定资产设备时，应事先向行政部提出申请，填写《固定资产转移单》，经部门负责人及人力资源行政部签字确认后方可进行资产的内部调换。
2、固定资产的外借：
固定资产原则上不得外借，特殊情况需外借使用的，必须经总经理批准，填写《固定资产转移单》后方可办理。
3、资产变动的单据管理：
人力资源行政部应于每月25日前将本月《固定资产转移单》交财务部。
财务部依据《固定资产转移单》所示的资产变动情况进行帐务处理，相应变动固定资产明细帐目。
四、固定资产的盘点清查
固定资产的盘点工作由人力资源行政部及财务部共同负责。
原则上每年进行一次，具体时间根据公司要求确定。
人力资源行政部依据财务部盘点前期末固定资产明细帐与固定资产实物进行清点，核对资产编号、存放地点及使用情况，并由资产使用人或部门负责人签字确认。
特别是对于存放于公司外部的资产（如：存放于主机托管处的服务器等），须由相关部门的负责人签字确认，以保证帐物相符及资产的完整可靠。
盘点结束后，对于资产的变动情况要及时处理。
对所发生的资产盘盈，登记帐外固定资产明细表；资产盘亏需查明原因，填写《固定资产盘亏申请表》，经总经理批准后，由财务部进行相关帐务处理。
盘点清查后财务部需出具盘点清查报告，报送总经理签字备案。
五、固定资产的清理报废
1、固定资产发生清理报废的几种情况：
1）当各部门或个人使用的固定资产发生非人为性损坏，在技术人员维修后仍不能正常使用的资产。
2）资产已到了更新换代的年限或闲置时间过长，经技术人员确认已无法适应目前的工作需要。
3）固定资产完好，但闲置时间已超过2个月，经相关部门确认对公司已无使用价值。
4）固定资产发生丢失或人为毁损。
各使用部门或个人如发生以上几种情况，应对固定资产执行清理报废手续。
2、固定资产非人为性损坏的处理：
发生以上1）-2）的情况，经技术人员或人力资源行政部维修仍不能正常使用的固定资产，使用部门或个人需填写《固定资产清理报废申请单》，由行政部签字确认，财务部填写资产相关数据后，报送总经理批准。
经批准后，行政部与财务部将进行相关实物的处置及帐务核销。
3、闲置固定资产的处理：
固定资产发生第一条第三种情况，闲置时间超过2个月以上的，原资产使用人要及时通知人力资源行政部。
人力资源行政部根据公司内部需求仍无法进行内部调配的，需填写《固定资产清理报废申请单》，经公司领导确认，资产对公司确无使用价值的，由人力资源行政部对资产进行变卖处理。
同时，由财务部进行相关实物的帐务核销。
3、固定资产丢失、人为毁损的处理：
固定资产发生丢失或人为性毁损，需由固定资产使用部门或使用人提交
书面报告说明情况。
人为毁损、丢失责任的确认,原则上由于不可抗力造成的损失不追究个人责任,由于主观故意或工作过失造成的损失，应当责成当事人提出相应的赔偿措施，并依照公司规定酌情给予相应处罚。
处理结果经总经理批准后，由责任人或部门填写《固定资产清理报废申请单》，办理固定资产实物和帐务注销手续。
六、固定资产互换交易的处理：
1、固定资产实物互换的原因：
主观性需求：为减少公司现金流支出，需要用产品或服务互换满足固定资产需求；
客观性要求：因客户资金、库存方面的原因而提出以固定资产支付某些应付款项。
2、固定资产实物互换流程：
1）主观性需求应填写《固定资产购置申请单》，按照公司固定资产采购流程执行。
2）公司相关需求部门联系实物互换厂商或根据客户要求提出互换申请。
3）主观性和客观性实物互换均需填写《互换交易审批流程表》，经部门经理、财务部和实物使用部门签署意见后，由总经理审批同意后方可进行。
4）互换固定资产入库后领用、编号、保管、转移、盘点清查、清理报废等程序均按照以上第二至第五条规定的流程管理。