青松股份：福建南平龙晟香精香料有限公司审计报告

第一阶段
第二阶段
第三阶段
未来 12 个月预期信 用损失
整个存续期预期信 用损失(未发生信用
减值)
整个存续期预期信 用损失(已发生信用
减值)
1,599.40
859.60 739.80
8．本期无实际核销的其他应收款。
合计 1,599.40
859.60 739.80
财务报表附注 第 41 页
福建南平龙晟香精香料有限公司 2020 年 1-3 月 财务报表附注
3,191.88
期末余额 坏账准备
计提比例（%）
逾期天数
1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上
合计
账面余额 14,796.02
14,796.02
7．其他应收款坏账准备计提情况
期末余额 坏账准备
739.80
计提比例（%） 5.00
739.80
5.00
坏账准备
期初余额 期初余额在本期
—转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额
2．现金和现金等价物的构成
项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物
期末余额 5,016,489.98
5,016,489.98
福建南平龙晟香精香料有限公司 2020 年 1-3 月 财务报表附注
（2）组合 2：保证金、押金及备用金组合
逾期天数
1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上
合计
（3）组合 3：其他组合
账面余额 3,191.88来自期初余额 380,600.71
380,600.71
5,016,489.98
380,600.71
六、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况
母公司名称
注册地
福建青松股份有限公司
福建南平
(二)其他关联方情况
业务性质
化学原料及化学制 品制造业
注册资本 (万元)
对本公司的持 股比例(%)
对本公司的 表决权比例
本期发生额 30,683,566.21 590,943.47 31,274,509.68
上年发生额 767,242.29
2,421,009.29 3,188,251.58
关联方 福建青松股份有限公司
合计
关联交易内容 存货
本期发生额
上年发生额 65,765,595.23 65,765,595.23
财务报表附注 第 52 页
(%)
51,658.09
100.00
100.00
其他关联方名称 福建南平青松化工有限公司
(三)关联方交易
其他关联方与本公司的关系 同一控制人控制的企业
1．购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 福建青松股份有限公司 福建南平青松化工有限公司
合计
关联交易内容 原材料及水电 水电
2．销售商品、提供劳务的关联交易