盘存控制管理程序

1目的
通过对公司物资及资产的盘点，及时发现管理漏洞，有效控制物资损耗，保障公司资产的安全和完整，特制定本管理规定。

2范围
适用于年度全公司的盘存活动
3术语
盘存：清点库存，现有和正在使用的物资
4职责
4.1经管层负责指定盘存小组委员，和委任盘存总指挥；及监控整个盘存活动；提供必要资源；
4.2总指挥负责制定盘存计划，推荐小组委员，推动实施盘存活动；
4.3盘存小组委员负责对总指挥分配的监督范围，进行监控、查验确保盘存准确，高效，安全进行；
4.4各部门负责配合盘存工作；清点范围内所有物资，做到分类清晰，数目准确；
5工作流程
为了及时发现管理漏洞，有效控制物资损耗，保障公司资产的安全和完整。

公司制定管理程序健全年度盘存活动。

5.1年度盘存策划
5.1.1根据公司情况，经管层每年策划年度的全公司盘存活动；
5.1.2由经管层指定年度盘存总指挥；并为年度盘存组建盘存委员会；
5.1.3总指挥根据各部门现状委任四至五名成员组建盘存委员会，并制定盘存计划，
规定具体实施的要求。

组织召开盘存准备会议，介绍盘存细节，办法。

5.2年度盘存范围
年度盘存包括公司所有物资及各类资产；
资产:机器设备、车辆、工装模具、检具、工位器具、周转器具、电脑、桌椅、书柜、文件、电
扇、空调、电话机、传真机及所有办公用品；
物资:半成品、成品、原材料、辅料、外协件、零部件；
5.3年度盘存频次
公司每年年末进行一次全厂盘点，每月月末各车间、仓库进行盘点。

5.4盘存进行
5.4.1盘点工作分小组进行,一人清点实数,一人记录填写现场盘点表,一人复盘；盘点时应按现场
实物顺序,见物点物做好标识。

5.4.2复盘核实后应及时将盘点内容记录于现场盘点表上,记录内容要完整无误包括物资名称、规
格型号、盘点数量、对应的盘点标签号码等,在不同地方存放的存货应，分开栏次填写,分
别注明地点、数量。

5.4.3为防止重盘或漏盘,盘点时必须使用连续编号的盘点标签,对清点完的物品立即贴上连续编
号的盘点标签；为便利翻查盘点情况,参与盘点之工作人员须于盘点表签字确认。

5.4.4现场盘点表与盘点标签均不得有涂改现象,盘点标签要按顺序粘贴,注意避免与以前盘点标
签混淆。

5.4.5盘点过程中既要盘点存货数量,同时要关注存货质量,对变质、呆滞物资应进行标示,盘点结
束后集中清理,并报公司高层及时处置。

5.4.6各盘点小组盘点完成后应进行现场复核,确认是否有重盘、漏盘存货;
5.4.7监盘人员要对整个盘点过程进行监督,要抽样点数核实盘点结果,更要对盘点作业的组织、
流程、方法进行监察,采取现场观察、询问、实地盘点措施保证盘点数据准确无误。

5.4.8整体盘点完成后,监督成员应现场巡视,检查现场是否有漏盘。

5.4.9仓库预先清点:为保证盘点按时按质的完成,库房可对一些流动性低的存货进行预先清点,
特别标注并记录预先清点日到盘点日的收发记录。

5.4.10差异原因的追查：
若盘点结果出现账物不符，则应积极追查账物差异的原因；可从下列的数项逐步进行：
a)盘亏、盘盈是否由于仓库员记账错误或进出库的原始单据丢失造成账实不符。

b)是否盘点人员不慎多盘或漏盘，或盘点人员对物料不熟悉而造成错盘的现象。

c)对盘点的原委加以检查，盘盈盘亏是否由盘点方式的缺陷所造成的。

d)盘点差异是否在允许的范围之内。

e)盘点发生盈亏应由谁负责，所有盘点人员是否尽职。

发生盘点盈亏的原因，今后是否
可以事先预防。

5.4.11盘点结果的处理
a)依据管理绩效，对责任人进行奖罚。

b)除物料数量盘盈盘亏之外，有些应物料存放过久，物料品质收影响而形成呆料、不良
品、报废品，物料也就随之减少，这种情况应该与盘亏一并处理。

c)加强整理、整顿、清扫、清洁、素养5S工作。

d)如呆、废料比率过重，应加强管理，降低呆废料。

e)如周转率过低，物料金额过大造成财务负担时，应要降低库存量。

f)货架、仓储、物料存放地点应要规范，如未做到应加强管理。

g)物料盘点工作完成以后，所发生的错误、变质、呆滞、盈亏、损耗结果，应分别予以
处理，并防止以后再发生类似情况。

6相关文件
1质量记录
2附件。