尽职调查的接触法律规定(3篇)

第1篇
一、引言
尽职调查（Due Diligence）是指在交易过程中，为了全面了解交易对象的真实情况，确保交易安全、合法、合规，对交易对象进行的全面、深入的审查。

在尽职调查过程中，接触法律规定是不可或缺的一环。

本文将围绕尽职调查的接触法律规定展开论述，旨在为相关从业人员提供参考。

二、尽职调查的定义与意义
1. 定义
尽职调查是指交易双方或其中一方为了确保交易的安全、合法、合规，对交易对象进行的全面、深入的审查。

它主要包括对公司、项目、资产等方面的调查。

2. 意义
（1）降低交易风险：通过尽职调查，交易双方可以全面了解交易对象的真实情况，降低交易风险。

（2）保障交易合法合规：尽职调查有助于确保交易符合法律法规，避免因违法行
为导致的损失。

（3）提高交易效率：通过尽职调查，交易双方可以快速了解交易对象，提高交易
效率。

三、尽职调查的接触法律规定
1. 法律依据
（1）公司法：《公司法》是我国关于公司设立、运作、解散等方面的法律法规，
是尽职调查的重要法律依据。

（2）证券法：《证券法》是我国关于证券发行、交易、监管等方面的法律法规，
对上市公司尽职调查具有重要意义。

（3）合同法：《合同法》是我国关于合同订立、履行、变更、解除等方面的法律
法规，对交易双方尽职调查具有指导作用。

（4）其他法律法规：如《反洗钱法》、《反不正当竞争法》等，均对尽职调查具
有一定的指导意义。

2. 接触法律规定
（1）公司内部调查
①查阅公司章程、股东会决议、董事会决议等公司内部文件，了解公司治理结构、股权结构、重大决策等情况。

②查阅公司财务报表、审计报告、利润分配方案等，了解公司财务状况、盈利能力、现金流等。

③查阅公司合同、协议、合同执行情况等，了解公司业务运作、合作伙伴、竞争对手等情况。

（2）外部调查
①查阅相关行业报告、政策法规、行业标准等，了解行业发展趋势、政策环境、竞争格局等。

②查阅交易对方的公司信息、信用报告、诉讼记录等，了解其经营状况、信用状况、法律风险等。

③查阅交易标的资产的相关信息、评估报告、产权证明等，了解资产的真实性、权属、价值等。

（3）法律尽职调查
①了解交易对象所在地的法律法规、政策环境、监管制度等，确保交易符合当地法律法规。

②了解交易标的资产的法律法规、权属、价值等，确保交易标的资产符合法律法规。

③了解交易双方的权利义务、合同条款、争议解决方式等，确保交易合同合法、合规。

四、尽职调查的注意事项
1. 保密原则：在尽职调查过程中，应严格遵守保密原则，不得泄露交易双方的商
业秘密。

2. 独立性原则：尽职调查人员应保持独立性，客观、公正地评价交易对象。

3. 全面性原则：尽职调查应全面、深入地了解交易对象，确保交易安全、合法、
合规。

4. 诚信原则：尽职调查人员应诚信履行职责，不得隐瞒、歪曲事实。

五、结论
尽职调查的接触法律规定是确保交易安全、合法、合规的重要保障。

在尽职调查过程中，相关从业人员应充分了解法律规定，严格遵守法律法规，确保交易顺利进行。

同时，随着法律法规的不断完善，尽职调查的范围、方法、要求也在不断变化，相关从业人员应不断学习、更新知识，提高尽职调查能力。

第2篇
一、引言
尽职调查（Due Diligence）是指在投资、并购、融资等商业活动中，为了全面了
解交易对象的真实情况，降低投资风险，保障自身权益而进行的一系列调查活动。

尽职调查的接触法律规定对于确保调查活动的合法性和有效性具有重要意义。

本文将从我国相关法律法规的角度，对尽职调查的接触法律规定进行探讨。

二、尽职调查的接触法律规定概述
1. 法律依据
尽职调查的接触法律规定主要依据我国《公司法》、《证券法》、《合同法》、《侵权责任法》、《个人信息保护法》等相关法律法规。

2. 接触对象
尽职调查的接触对象主要包括以下几类：
（1）交易对方及其关联方；
（2）交易对方的法定代表人、董事、监事、高级管理人员；
（3）交易对方的财务、审计、法律等相关部门；
（4）交易对方的业务合作伙伴、客户、供应商等。

3. 接触方式
尽职调查的接触方式主要包括以下几种：
（1）查阅文件、资料；
（2）询问相关人员；
（3）实地考察；
（4）委托第三方进行调查。

三、尽职调查接触法律规定的主要内容
1. 查阅文件、资料
（1）查阅交易对方的工商登记资料、税务登记资料、土地使用权登记资料等；（2）查阅交易对方的财务报表、审计报告、评估报告等；
（3）查阅交易对方的合同、协议、章程等；
（4）查阅交易对方的内部管理制度、员工手册等。

2. 询问相关人员
（1）询问交易对方的法定代表人、董事、监事、高级管理人员；
（2）询问交易对方的财务、审计、法律等相关部门人员；
（3）询问交易对方的业务合作伙伴、客户、供应商等。

3. 实地考察
（1）实地考察交易对方的办公场所、生产场所、经营场所等；
（2）实地考察交易对方的业务流程、生产工艺、技术水平等。

4. 委托第三方进行调查
（1）委托会计师事务所、律师事务所、评估机构等第三方机构进行调查；（2）委托专业调查公司进行调查。

四、尽职调查接触法律规定应注意的问题
1. 尊重他人隐私
在尽职调查过程中，应尊重被调查对象的隐私权，不得泄露其个人信息。

2. 保守商业秘密
在尽职调查过程中，应保守被调查对象的商业秘密，不得泄露其商业信息。

3. 遵守法律法规
在尽职调查过程中，应严格遵守我国相关法律法规，不得违反法律规定。

4. 诚信原则
在尽职调查过程中，应遵循诚信原则，不得进行虚假调查、误导调查等行为。

五、结语
尽职调查的接触法律规定对于确保调查活动的合法性和有效性具有重要意义。

在实际操作中，应充分了解相关法律法规，尊重他人隐私，保守商业秘密，遵守法律法规，遵循诚信原则，以确保尽职调查的顺利进行。

第3篇
一、引言
尽职调查（Due Diligence）是指在交易过程中，买方或投资者对目标公司进行全面、深入的审查，以评估其价值、风险和合规性。

尽职调查是确保交易安全、合法的重要环节。

在尽职调查过程中，接触法律规定至关重要，它不仅关系到调查的合法性和有效性，也关系到交易双方的权益保护。

本文将围绕尽职调查的接触法律规定，从多个角度进行阐述。

二、尽职调查接触法律规定概述
1. 尽职调查接触法律规定的含义
尽职调查接触法律规定，是指在进行尽职调查过程中，调查方依法接触、获取、使用相关法律法规、政策、文件、资料等的行为规范。

它旨在确保尽职调查的合法性和有效性，保护交易双方的合法权益。

2. 尽职调查接触法律规定的作用
（1）保障调查方的合法权益。

在尽职调查过程中，调查方依法接触相关法律法规，有助于确保调查行为的合法性，降低调查风险。

（2）维护交易双方的权益。

尽职调查接触法律规定有助于调查方全面了解目标公
司的合规性，降低交易风险，保护交易双方的合法权益。

（3）促进交易顺利进行。

依法进行尽职调查，有助于交易双方建立信任，促进交
易顺利进行。

三、尽职调查接触法律规定的主要内容
1. 法律法规
（1）公司法：《公司法》是我国规范公司设立、组织、运营的基本法律，调查方
在尽职调查过程中，应重点关注公司设立、股权转让、注册资本、公司治理等方面的法律法规。

（2）证券法：《证券法》是我国规范证券发行、交易、监管的基本法律，调查方
在尽职调查过程中，应关注公司是否涉及证券发行、交易等行为。

（3）合同法：《合同法》是我国规范合同关系的基本法律，调查方在尽职调查过
程中，应关注公司合同的真实性、有效性。

（4）税法：《税法》是我国规范税收征管的基本法律，调查方在尽职调查过程中，应关注公司税务合规性。

2. 政策文件
（1）国家相关政策：调查方在尽职调查过程中，应关注国家在产业、金融、环保
等方面的政策，了解目标公司是否符合国家政策导向。

（2）地方政府政策：调查方在尽职调查过程中，应关注地方政府在土地、环保、
产业等方面的政策，了解目标公司是否符合地方政府政策要求。

3. 行业规范
（1）行业标准：调查方在尽职调查过程中，应关注目标公司所属行业的相关标准，了解公司是否符合行业标准。

（2）行业政策：调查方在尽职调查过程中，应关注行业政策，了解公司是否符合
行业政策要求。

4. 相关文件、资料
（1）公司章程：调查方在尽职调查过程中，应关注公司章程，了解公司治理结构、股权结构等。

（2）财务报表：调查方在尽职调查过程中，应关注公司财务报表，了解公司财务
状况。

（3）审计报告：调查方在尽职调查过程中，应关注公司审计报告，了解公司财务合规性。

四、尽职调查接触法律规定实施
1. 尽职调查方应具备合法身份
在进行尽职调查时，调查方应具备合法身份，如律师事务所、会计师事务所、投资银行等。

2. 尽职调查方应遵守法律法规
调查方在接触、获取、使用相关法律法规、政策、文件、资料等过程中，应遵守国家法律法规，不得违法操作。

3. 尽职调查方应尊重目标公司合法权益
调查方在尽职调查过程中，应尊重目标公司合法权益，不得侵犯公司商业秘密、个人隐私等。

4. 尽职调查方应与目标公司保持沟通
调查方在尽职调查过程中，应与目标公司保持沟通，了解公司情况，确保调查的全面性和准确性。

五、结语
尽职调查的接触法律规定对于保障交易安全、合法具有重要意义。

调查方在开展尽职调查过程中，应依法行事，充分了解相关法律法规、政策、文件、资料等，确保尽职调查的合法性和有效性，为交易双方提供有力保障。