发票使用应急预案

一、编制目的
为确保发票使用的合规性，提高发票管理效率，降低发票使用风险，特制定本预案。

本预案旨在明确发票使用过程中的应急处理措施，确保发票使用的安全性、及时性和有效性。

二、适用范围
本预案适用于公司内部所有涉及发票使用的部门及人员，包括但不限于财务部、销售部、采购部等。

三、应急组织机构
1. 应急领导小组
组长：财务总监
副组长：财务部经理
成员：各相关部门负责人
2. 应急办公室
主任：财务部经理
成员：财务部相关人员
四、应急处理流程
1. 发票丢失或损坏
（1）发票丢失或损坏时，使用部门应及时向财务部报告，并提供相关证明材料。

（2）财务部接到报告后，应立即核实情况，确认是否为真伪发票。

（3）如确认为真发票，财务部将根据情况重新开具或补办发票。

（4）如为假发票，财务部应立即上报公司领导，并协助相关部门进行调查处理。

2. 发票开具错误
（1）发票开具错误时，使用部门应及时向财务部报告，并提供相关证明材料。

（2）财务部接到报告后，应立即核实情况，确认错误原因。

（3）如为操作失误，财务部将重新开具正确发票。

（4）如为其他原因导致错误，财务部将协助使用部门查明原因，并采取相应措施。

3. 发票逾期未报账
（1）发票逾期未报账时，使用部门应及时向财务部报告，并提供相关证明材料。

（2）财务部接到报告后，应立即核实情况，确认逾期原因。

（3）如为使用部门责任，财务部将督促使用部门及时报账。

（4）如为财务部责任，财务部将采取措施，确保发票及时报账。

五、应急保障措施
1. 加强发票管理，提高发票使用人员素质。

2. 定期对发票使用情况进行检查，确保发票合规使用。

3. 建立健全发票管理制度，明确各部门职责。

4. 加强与税务机关的沟通，及时了解税收政策变化。

六、预案修订
本预案由财务部负责修订，必要时可根据实际情况进行调整。

修订后的预案应及时上报公司领导批准后实施。

七、附则
本预案自发布之日起实施，如有未尽事宜，可由财务部解释。