国联水产2020年上半年经营成果报告

内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
207,566.05
100.00 243,797.73
-15.21
-15.55
-945.49 -656.77
97.71
二、成本费用分析 1、成本构成情况
国联水产2020年上半年成本费用总额为211,785.13万元，其中：营业 成本为188,640.78万元，占成本总额的89.07%；销售费用为9,838.65万元， 占成本总额的4.65%；管理费用为6,764.04万元，占成本总额的3.19%； 财务费用为6,233.75万元，占成本总额的2.94%；营业税金及附加为307.91 万元，占成本总额的0.15%。
0.20 307.91
4.77 9,838.65
2.30 6,764.04
2.74 6,233.75
-
0
89.07
0.15 4.65 3.19 2.94
-
2、总成本变化情况及原因分析
国联水产2020年上半年成本费用总额为211,785.13万元，与2019年 上半年的243,797.73万元相比有较大幅度下降，下降13.13%。以下项目的 变动使总成本增加：管理费用增加1,154万元，共计增加1,154万元；以下 项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少179.22万元，财务费用减 少438.7万元，销售费用减少1,799.93万元，资产减值损失减少13,663.22 万元，营业成本减少30,748.74万元，共计减少46,829.82万元。各项科目 变化引起总成本减少45,675.82万元。
100.00 211,785.13
100.00
189,508.01 437.87
8,036.28 5,098.01 4,485.88
0
91.30 219,389.52
0.21 487.13
3.87 11,638.58
2.46 5,610.05
2.16 6,672.45
-
0
89.99 188,640.78
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
3、投资收益
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负15.21万元，与2019年上半年负664.97 万元相比亏损有较大幅度减少，下降97.71%。
5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 210,515.3万元，比2019年上半年的249,273.96万元下降15.55%，营业成 本为188,640.78万元，比2019年上半年的219,389.52万元下降14.02%，
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
2020年上半年营业利润为负10,871.54万元，与2019年上半年的 1,952.59万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损10,871.54万 元。 以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少30,748.74万元，销 售费用减少1,799.93万元，财务费用减少438.7万元，营业税金及附加减少 179.22万元，共计增加33,166.6万元；以下项目的变动使营业利润减少： 资产减值损失减少13,663.22万元，管理费用增加1,154万元，共计减少 14,817.22万元。各项科目变化引起营业利润减少12,824.13万元。
2.25 6,764.04
2.68 6,233.75
-
0
89.61
0.15 4.67 3.21 2.96
-
3、营业成本控制情况
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
2020年上半年营业成本为188,640.78万元，与2019年上半年的 219,389.52万元相比有较大幅度下降，下降14.02%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 国联水产2020年上半年的营业利润率为-5.16%，总资产报酬率为 -1.73%，净资产收益率为-10.31%，成本费用利润率为-5.14%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为527,964.53万元，经营资产的收益率为 -4.12%。
国联水产2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为负10,886.75万元，与2019年上半年的 1,287.62万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损10,886.75万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明 企业经营业务盈利能力下降。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
216,611.54 19,236.45 19,283.71 8,774.07 -47.25
249,273.96
- 1,287.62
- 1,952.59
-
0
- -664.97
15.08 210,515.3
-93.31 -10,886.75
-89.87 -10,871.54
-100
0
-1,307.23
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
216,611.54
100.00 249,273.96
100.00 210,515.3源自文库
100.00
189,508.01 437.87
8,036.28 5,098.01 4,485.88
0
87.49 219,389.52
0.20 487.13
3.71 11,638.58
2.35 5,610.05
2.07 6,672.45
-
0
88.01 188,640.78
0.20 307.91
4.67 9,838.65