第三章 Excel在会计中的应用 现金日记账的建立
《Excel在会计中的应用》教案
涪陵职教中心21财会1、2刘清平 Excel 在会计中的应用重庆市涪陵职业教育中心学科教案本20 19———2020 学年度 第二 学期学校（School ） 学科（Subject ） 年级（Grade ） 教师（Teacher ）第1讲1、学会工作表的建立2、学会插入艺术字3、学会使用超链接4、学会保护工作表工作表的建立、超链接的使用第2讲1、学会在表格中使用居中合并2、学会在Excel中添加边框3、学会在Excel中使用COUNTA函数4、学会美化Excel表格5、学会设置单元格格式Excel单元格格式设置、COUNTA函数的使用第3讲1、学会在Excel中设置单元格格式为文本、数值2、学会在Excel中使用CONCATENA TE函数的用法3、学会在Excel中绝对引用与相对引用的区别4、学会在Excel中定义范围名称5、学会在Excel中使用VLOOKUP函数6、学会单元格输入信息提示的设置Excel单元格格式设置、CONCATENA TE和VLOOKUP函数的使用第4讲1、学会在Excel中设置单元格填充颜色2、学会在Excel中设置单元格边框3、学会在Excel中设置字体下划线4、学会在Excel中使用TODAY函数5、学会在Excel中使用宏命令Excel中单元格格式设置第5讲1、学会移动、复制工作表2、学会在Excel编辑超链接3、学会在Excel中设置工作表保护4、学会在Excel中使用公式“=YEAR(TODAY())”5、学会在Excel中设置数据有效性6、学会在Excel中设置条件格式7、学会在Excel表中自动计算余额1、学会在Excel中设置数据有效性2、学会在Excel中设置条件格式3、学会在Excel表中自动计算余额第6讲1、掌握excel双下划线的设置2、掌握excel日期类型设置3、掌握excel单元格填充颜色设置4、掌握excel数据有效性设置1、Excel表格的基本操作2、Excel数据有效性设置1、现金日报表的编制（1）在【开始】选项卡上的【对齐方式】组中，单击【合并后居中】；单击右键，选择【设置单元格格式】，打开【设置单元格格式】对话框，单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“楷体”，将“字号”设置为“18”，将“下划线”设置为“双下划线”，将“颜色”设置为“绿色”，单击【确定】按钮，关闭【设置单元格格式】对话框。
excel记账的会计核算流程
一、概述在日常生活和工作中，很多人都会使用Excel来进行记账和会计核算。
Excel作为一款常用的办公软件，其灵活性和功能强大的特点使其在会计核算中有着重要的应用价值。
掌握Excel记账的会计核算流程对于提高工作效率和准确性至关重要。
本文将从以下几个方面详细介绍Excel记账的会计核算流程，希望能够为相关人员提供一些帮助和指导。
二、建立工作表1. 开启Excel软件，并建立一个新的工作表。
2. 在工作表中输入会计科目和账户初始余额。
可以根据实际情况设置多个工作表，比如收入表、支出表、资产负债表等，以便于对不同类型的数据进行分类和统计。
三、录入业务数据1. 在Excel工作表中，按照会计凭证的顺序录入每一笔业务数据，包括借方金额和贷方金额。
2. 对于每一笔业务数据，需要在对应的会计科目和账户中记录相应的金额，确保借贷平衡。
四、制作会计报表1. 利用Excel的函数和公式，对录入的业务数据进行汇总和计算，生成各种会计报表，如总账、明细账、损益表、资产负债表等。
2. 可以使用Excel的图表功能，将会计报表数据以图表的形式直观展示，有利于数据分析和决策。
五、核对和调整1. 对生成的会计报表进行核对和比对，确保数据的准确性和一致性。
2. 针对发现的错误或不符的地方，及时对业务数据进行调整和修正。
六、结算和审计1. 在会计期末，进行结算操作，包括计提折旧、计提准备、损益结转等。
2. 进行财务审计，对会计核算结果进行检查和审定。
七、结语通过本文的介绍，可以看出Excel记账的会计核算流程是一个非常系统和复杂的过程，需要相关人员具备一定的会计基础知识和Excel操作技能。
灵活运用Excel的函数和公式，能够帮助用户更高效地完成会计核算工作。
希望本文的内容对于希望掌握Excel记账的会计核算流程的人们有所帮助。
八、掌握Excel记账的技巧在进行Excel记账的会计核算流程中，除了掌握基本的操作步骤外，还需要一些技巧和注意事项来提高工作的效率和准确性。
浅谈中职《Excel在财务中的运用》教学设计——以现金日记账数据处理为例
浅谈中职《Excel在财务中的运用》教学设计——以现金日记账数据处理为例发布时间：2022-05-06T08:36:12.317Z 来源：《中国教师》2022年2期作者：谢贞[导读] 随着信息技术的迅速发展，计算机的应用越来越广泛。
谢贞摘要：随着信息技术的迅速发展，计算机的应用越来越广泛。
基于财务信息化的不断推进，Excel软件成为企业财务人员数据处理的一种重要辅助程序，它强大的表格处理和数据分析能力，帮助财务管理人员在复杂多变的环境中正确地做出决策，提高工作效率。
作为中职学生，学好Excel在财务中的应用也已经成为升学、就业的必要知识储备。
关键词：Excel 财务升学就业一、现金日记账数据处理教学的构建本课内容选自中等职业学校财经类专业开设的一门专业实训课《EXCEL在财务中的应用》——现金日记账数据处理。
本课程面向小微企业财务岗位群，结合财务人员手工业务流程提取典型工作任务、选择典型案例，分析如何利用EXCEL强大的数据处理功能解决实际问题，从而减轻工作强度并提升工作效率。
本课程体现知识的实用、够用，按岗位群工作内容序化教学内容，突出EXCEL在财务中的实际应用能力。
现金日记账数据处理是整个企业财务核算与管理中十分重要的部分，是企业出纳核算岗的基础工作，也是财务部门最基本的业务之一，且现金的核算涉及到每天的工作日常，也涉及到企业的所有部门。
在本课中，传统的手工核算往往效率低且容易出错，结合企业出纳实际工作流程，利用 EXCEL来进行现金日记账数据的处理可以提高工作效率同时又能确保核算的准确性。
根据教学内容和学生的实际情况，老师们可以将本节课的学习目标定为以下三个维度。
知识目标：1.了解现金日记账数据处理的原理；2.能够利用EXCEL中数据有效性设置工具、条件格式命令、IF()函数结合逻辑与或函数，完成现金日记账数据的处理。
能力目标：1.学会表格数据的自动计算；2.培养学生踏实细致的数据处理习惯。
excel在会计中的应用实训总结
excel在会计中的应用实训总结Excel在会计中的应用实训总结随着信息化时代的到来，电子表格软件Excel已经成为了会计工作中不可或缺的工具。
Excel的强大功能和灵活性，使得会计人员可以更加高效地完成各种会计工作。
在本次实训中，我深刻体会到了Excel在会计中的应用，下面就来总结一下。
一、Excel在会计凭证的制作中的应用会计凭证是会计工作中最基本的工作之一，而Excel可以帮助我们更加高效地制作凭证。
在实际操作中，我们可以通过Excel的数据透视表功能，将原始数据进行分类汇总，然后再进行凭证的制作。
这样可以大大提高凭证制作的效率，减少出错的概率。
二、Excel在会计报表的制作中的应用会计报表是会计工作中最重要的工作之一，而Excel可以帮助我们更加高效地制作报表。
在实际操作中，我们可以通过Excel的公式和函数，将原始数据进行计算和分析，然后再进行报表的制作。
这样可以大大提高报表制作的效率，减少出错的概率。
三、Excel在会计分析中的应用会计分析是会计工作中最重要的工作之一，而Excel可以帮助我们更加高效地进行分析。
在实际操作中，我们可以通过Excel的图表功能，将原始数据进行可视化展示，然后再进行分析。
这样可以大大提高分析的效率，减少出错的概率。
四、Excel在会计审计中的应用会计审计是会计工作中最重要的工作之一，而Excel可以帮助我们更加高效地进行审计。
在实际操作中，我们可以通过Excel的筛选和排序功能，将原始数据进行筛选和排序，然后再进行审计。
这样可以大大提高审计的效率，减少出错的概率。
五、Excel在会计管理中的应用会计管理是会计工作中最重要的工作之一，而Excel可以帮助我们更加高效地进行管理。
在实际操作中，我们可以通过Excel的数据透视表功能，将原始数据进行分类汇总，然后再进行管理。
这样可以大大提高管理的效率，减少出错的概率。
Excel在会计中的应用非常广泛，可以帮助我们更加高效地完成各种会计工作。
《Excel在会计中的应用》课程标准
《Excel在会计中的应用》课程标准课程编码：课程类别：适用专业：会计授课单位：学时：36编写执笔人及编写日期：学分： 2.0 审定负责人及审定日期：一、课程定位和课程设计（一）课程性质与作用本课程是会计专业的专业必修课程。
是一门融合Excel软件基础知识和会计专业知识的交叉学科的应用型课程。
通过本课程的学习，学生不仅可以了解到Excel的基础功能，而且还能借助Excel软件处理会计数据，能运用Excel软件解决在会计和财务管理工作中遇到的常见问题。
学习本课程时，学生已经具备一定的计算机上机操作能力及会计专业等知识。
其先修课程包括《基础会计》《财务会计》《信息技术基础》等。
学生在初步掌握相关信息技术、财务会计、财务管理等知识的基础上，进行《Excel在会计中的应用》课程的学习。
Excel软件是会计人员处理会计工作的重要工具。
企业会计工作中涉及大量的财务数据，利用Excel软件可以大大提高数据处理的及时性和正确性。
（二）课程设计理念以“工作任务”为导向，学生在做中学，通过借助Excel 完成会计工作中数据处理的常见工作任务。
让学生学会分析财务会计日常工作任务，学会运用Excel软件进行常见数据处理，胜任完成工作任务。
1.课程设计思路本课程以企业会计核算程序为主体，按照高职学生认知特点，按照会计业务操作的流程顺序和工作内容细化教学内容。
以实务中常见的工作任务为线索来设计，解决会计实务中一些实际问题。
同时，通过设计情景模拟等训练活动，学生做学结合、边学边做，突出对学生职业能力的训练。
学生通过完成具体项目或任务构建相关知识，并发展职业能力。
二、课程目标表2.1 课程教学目标三、课程内容与教学要求表3.1 课程教学目标四、教学模式、教学方法与手段（一）教学模式讲授及实践：演示法和操作实践法。
（二）教学方法主要采取理论和实训相结合的模式。
首先由老师列举实际案例，进行操作演示。
在演示的同时对相关内容进行讲解，尤其是易错点会进行重复演示。
excel财务记账的方法
excel财务记账的方法在Excel中进行财务记账是一种常见的方法，它可以帮助个人和企业管理财务数据。
以下是一些常见的方法：1. 创建工作表，首先，在Excel中创建一个新的工作表，可以为每个月或每个财政年度创建一个单独的工作表，以便更好地组织和跟踪财务数据。
2. 设立账户，在工作表中设立账户，包括现金账户、银行账户、信用卡账户等。
每个账户都可以有单独的列来记录收入和支出。
3. 记录收入，在工作表中，创建一列来记录收入。
每次收入发生时，输入日期、收入来源和金额。
可以使用公式对收入进行汇总，以便随时了解总收入情况。
4. 记录支出，同样地，创建一列来记录支出。
每次支出发生时，输入日期、支出用途和金额。
同样可以使用公式对支出进行汇总，以便了解总支出情况。
5. 对账和调整，定期对账银行账单和信用卡账单，确保Excel表中的记录与实际账单一致。
如果有差异，及时调整记录。
6. 制作报表，利用Excel的功能，可以轻松制作财务报表，如收支明细表、资产负债表、利润表等，这些报表可以帮助你更清晰地了解财务状况。
7. 使用公式和函数，Excel提供了丰富的公式和函数，如SUM、AVERAGE、IF等，可以帮助你对财务数据进行计算和分析，从而更好地管理财务。
8. 数据透视表，利用Excel的数据透视表功能，可以对财务数据进行多维度的分析和汇总，帮助你更好地理解财务状况。
总的来说，使用Excel进行财务记账需要有一定的Excel基础知识，但它是一种灵活、简便且成本低廉的方法，适合个人和小型企业进行财务管理。
希望这些方法能够帮助你更好地利用Excel进行财务记账。
Excel现金日记账制作教程和实例
在某笔业务入账时需要在后面的M列输入记账符号“√”。由于“√” 需要通过插入特殊符号或复制粘贴方式录入。录入速度比较慢，但通过单元 格自定义格式设置，可以用录入数字1代替“√”，且又不影响显示“√”。
选取M列，执行【格式】/【单元格】命令，打开【单元格格式】对话 框，选取【数值】选项卡，在“分类”列表中选取“自定义”项，在“类型” 中输入代码“[=1]"√";G/通用格式”，如 所示。
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图7 建立和选取数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图8 定义数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
因为数据源单独存放在“下拉列表项目”工作表中，和现金日记账不在 同一个工作表，而数据有效性又不能直接引用其他表的数据区域，所以需要 定义名称，然后才能使用数据有效性建立下拉列表。
除了计算区域更改为现金日记账的贷方区域外，其他计算依据和收入公 式相同。
*自动生成现金日报表
2.本月累计收入和支出项目公式
（1）本月累计收入公式 E8=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报
表!$D$4))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$4))*(现金日 记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C8)*现金日记账!$J$7:$J$1836)
（2）本月累计支出公式 E14=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报 表!$D$24))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$24))*(现金 日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C34)*现金日记账!$K$7:$K$1836)
excel在会计核算中的应用实训内容
一、会计核算中的Excel应用概述1.1 会计核算的基本概念1.2 Excel在会计核算中的作用二、 Excel在会计核算中的基本操作2.1 Excel软件的基本介绍2.2 Excel中的数据录入与管理2.3 Excel中的公式运用三、 Excel在会计核算中的财务报表制作3.1 利润表的制作3.2 资产负债表的制作3.3 现金流量表的制作四、 Excel在会计核算中的预算编制4.1 预算的概念和类型4.2 利用Excel进行预算编制五、 Excel在会计核算中的数据分析与统计5.1 数据排序与筛选5.2 数据透视表的制作与分析5.3 数据图表的绘制与分析六、 Excel在会计核算中的实践案例共享6.1 公司财务报表的编制6.2 公司年度预算的编制6.3 公司财务数据分析与决策支持七、结语在现代社会中，Excel软件作为一种常见的电子表格软件，已经成为生活和工作中广泛应用的工具之一。
在会计核算领域，Excel的应用也日益普遍，并且发挥着越来越重要的作用。
本文将围绕“Excel在会计核算中的应用”展开探讨，旨在帮助读者掌握Excel在会计核算实训中的相关内容，并加深对Excel在会计核算中作用的理解。
一、会计核算中的Excel应用概述1.1 会计核算的基本概念会计核算是指通过对企业资产、负债、所有者权益和收入、费用等经济业务进行记录、分类、加工和分析，编制财务报表以及提供相关财务信息，以便内部管理和对外报告的过程。
会计核算是企业管理和决策的重要基础，也是企业经营活动的重要保障。
1.2 Excel在会计核算中的作用Excel作为一种电子表格软件，具有数据处理、计算、分析和展示等功能，能够有效地提高会计核算工作的效率和准确性。
在会计核算中，Excel可以用来进行数据的录入与管理、财务报表的制作、预算的编制、数据分析与统计等方面的工作。
其灵活的操作方式和丰富的功能，为会计核算工作提供了便利和支持。
二、 Excel在会计核算中的基本操作2.1 Excel软件的基本介绍Excel是微软公司开发的一种电子表格软件，具有文字处理、数据处理、图表制作等功能。
如何使用EXCEL进行简单的会计记账
如何使用EXCEL进行简单的会计记账在现代社会中，熟练运用Excel进行会计记账已经成为一种基本技能。
无论你是一名初创企业的老板，还是家庭财务管理的普通用户，掌握Excel 记账的技巧都能显著提高工作效率。
下面将详细探讨如何通过Excel完成简单的会计记账。
Excel的基本框架Excel是一个强大的电子表格工具，其特点是灵活性和可视化。
开始之前，构建一个合理的工作表框架非常重要。
打开一个新的Excel文档，在表格的第一行设置标题，包括日期、收支项目、类别、金额和备注。
这些标题不仅能够清晰地定义每一列的数据类型，还能为后续的数据分析和报表生成打下基础。
适当调整列的宽度，让内容更加美观易读。
创建收入和支出分类在进行会计记账时，分类是非常重要的一环。
你可以根据自己的需求，创建几个主要分类，如“工资收入”、“投资收益”、“日常支出”、“娱乐支出”等。
在这些分类下，你可以进一步细分。
例如，“日常支出”可以包括“食品”、“交通费”等。
在Excel中，可以使用数据验证功能来创建下拉菜单，方便你快速选择收支分类。
通过选择不同分类，能够更好地管理和分析各项收支。
如何录入数据每次发生收支时，及时在Excel中录入数据是保持准确的关键。
在对应的日期列中输入日期，其他列依次填写相关信息。
当你完成一笔记录后，检查数据的准确性，以确保没有遗漏或错误。
为了提高记录的效率，可以使用快捷键和自动填充功能。
例如，输入连续的日期时，可以简单拖动填充柄来快速生成日期序列。
这能节省大量时间，使你能够专注于记账的本质。
使用公式计算Excel的强大之处在于它提供了丰富的公式功能。
通过简单的公式，你可以自动计算总收入、总支出以及净收入。
比如，使用=SUM(范围)公式可以对某一列的金额进行自动求和。
通过设置公式，你能保持数据的动态更新。
这样一来，每次修改后续的收入和支出时，所有相关的总计数据都会自动更新，使得记账更加简便和高效。
数据的可视化分析通过创建图表，可以直观地反映你的收支情况。
excel表格在会计中的应用
Excel表格在会计中的应用随着信息技术的不断发展，Excel表格作为一种常见的办公工具，已经成为会计工作中不可或缺的程序之一。
它的灵活性和强大的功能使其在会计领域得到了广泛的应用。
本文将就Excel表格在会计中的应用进行详细介绍。
一、记录会计凭证1.1 建立会计科目在Excel表格中，可以按照公司的实际情况建立相应的会计科目。
通过设置科目名称、对应的编码、属性等内容，形成科目表，便于后续的会计凭证记录和查询。
1.2 记录会计凭证会计凭证是记录企业日常经济交易的一种会计凭证，可以通过Excel 表格来进行记录。
在表格中，可以设立凭证编号、日期、摘要、借方金额、贷方金额等栏目，便于对企业的各类交易进行详细记录。
二、编制财务报表2.1 制作资产负债表资产负债表是企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的一种财务报表。
可以通过Excel表格的计算功能，将各项资产和负债按照规定的格式进行汇总和计算，从而得到完整的资产负债表。
2.2 编制利润表利润表是企业在一定会计期间内的营业收入、营业成本、税前利润等一系列财务数据的汇总表。
利用Excel表格的公式计算功能，可以快速准确地得出利润表的各项数据，为企业的财务决策提供重要参考。
三、进行财务分析3.1 资金流量分析通过Excel表格的绘图功能，可以绘制直观的资金流量图表。
这样可以清晰地展示企业现金流入和流出的情况，帮助企业进行资金的合理运用和管理。
3.2 成本与收益分析利用Excel表格的数据透视表和图表功能，可以对企业的成本和收益进行详细分析。
这些分析结果将为企业的管理者提供数据支持，帮助他们制定更加科学的经营决策。
四、预算编制与控制4.1 编制预算表企业的预算编制是对未来经济活动的合理安排与布置，而Excel表格的数据分析和计算功能能够辅助企业进行预算表的编制工作。
可以依据历史数据和市场情况，制定合理的预算方案。
4.2 预算控制通过Excel表格可以将预算数与实际数进行比对，及时发现预算偏差，帮助企业进行预算控制。
【EXCEL财务记账】现金日记账，非常实用~输入数字就可以自动核算
【EXCEL财务记账】现金日记账，非常实用~输入数字就可以
自动核算
现金日记账（Cash Journal）是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记的账簿。
一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。
[1] 现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
excel现金日记账
excel现金日记账现金账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
为了确保账簿的平安、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
下面带您去学习。
现金日记账与现金收付款凭证核对收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。
但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。
帐证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。
检查的工程主要是：核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现过失，要立即按规定方法更正，确保帐证完全一致。
现金日记账与现金总分类帐的核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。
但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生过失;日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生过失。
因此，出纳应定期出具“出纳单”与总帐进行核对。
平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。
如果不符，先应查出过失出在哪一方，如果借方发生额出现过失，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目;反之那么应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。
找出错误后应立即按规定的方法加以更正，做到帐帐相符。
现金日记账与库存现金的核对出纳人员在每天业务终了以后，应自行清查帐款是否相符。
首先结出当天现金日记账的帐面余额，再盘点库存现金的实有数，看两者是否完全相符。
在实际工作中，但凡有当天来不及登记的现金收、付款凭证的，均应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账帐存余额”的公式进行核对。
用excel制作现金与银行日记帐
用excel制作现金与银行日记帐用excel制作现金与银行日记帐2011-10-15 10:43利用excel的统计和计算功能，可以制作一个记帐的表格，只要逐笔输入记录，就可自动显示结果。
下面以现金与银行帐页为例介绍制作方法。
通常企业会有一个现金帐户和多个银行帐户。
现在假设有一个现金帐和三个银行帐户，我们可设置六个工作表。
每个表的作用：首页：显示现金与银行的汇总统计表列表：设置需要在帐簿中显示的对方科目与用款部门现金：现金帐页银行1：第一个银行帐户银行2：第二个银行帐户银行3：第三个银行帐户先制作“列表”工作表，如下图：为了在后面的工作表中使用下拉框输入这些项目，需要定义两个“名称”在A列输入“对方科目”，这个需要在现金日记帐中使用；在C 列输入“部门”，这个在现金和银行帐页都会用到。
按图中所示，选中A1:A10区域，按上面菜单栏“插入－名称－定义”，调出“定义名称”对话框。
在“当前工作簿中的名称”框中输入“对方科目”，在下面“引用位置”框中输入“=列表!$A$1:$A$10”，最后按“确定”就行了。
这样“对方科目”名称就定义好了，按这个方法选中C1:C10区域，再定义一个“部门”名称。
提示：如果只是简单的登记，不想汇总各科目或各部门的支出，可省略“列表”的制作。
制作现金帐页有公式的单元格如下：C2单元格，公式 =COUNTA(C4:C1000)用于统计记录的行数G2单元格，公式 =SUBTOTAL(9,G4:G1000)用于统计借方发生额，之所以用SUBTOTAL函数是为了方便使用“自动筛选”时，可只汇总显示出来的数据，不会汇总筛选时隐藏的数据。
H2单元格，公式 =SUBTOTAL(9,H4:H1000)用于统计贷方发生额，与G2格中的公式类似。
J2单元格，公式 =ROUND(J1+G2-H2,2)用于计算期末余额，它使用了ROUND函数对结果进行四舍五入保留两位小数。
J4单元格，公式 =ROUND(J1+G4-H4,2)用于计算第一笔业务录入数据后的余额J5单元格，公式 =ROUND(IF(A5="",0,J4+G5-H5),2)用计计算第二笔及以下业务录入后的余额，使用了IF判断函数，当同一行的日期（A列）单元格未填写时，只显示一个0值（可将G\H\J列的单元格格式设置为“会计专用”，这样当数值为0时，只显示一个短横线）。
第3章Excel在会计账簿中的应用
3.2.2 总账的格式和登记
2．明细账汇总法 （1）设置“应付账款总账”的基本格式。 （2）打开“应付账款明细账”工作簿。 （3）汇总各明细账的月结，形成总分类 账的本月发生额。
踏实，奋斗，坚持，专业，努力成就 未来。2 1.3.292 1.3.29 Monday , March 29, 2021 弄虚作假要不得，踏实肯干第一名。0 1:11:43 01:11:4 301:11 3/29/20 21 1:11:43 AM 安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。21. 3.2901:11:4301 :11Mar -2129- Mar-21 重于泰山，轻于鸿毛。01:11:4301:11:4 301:11 Monday , March 29, 2021 不可麻痹大意，要防微杜渐。21.3.292 1.3.290 1:11:43 01:11:4 3Marc h 29, 2021 加强自身建设，增强个人的休养。202 1年3月 29日上 午1时1 1分21. 3.2921. 3.29 追求卓越，让自己更好，向上而生。2 021年3 月29日 星期一 上午1 时11分4 3秒01:11:4321 .3.29 严格把控质量关，让生产更加有保障 。2021 年3月上 午1时1 1分21. 3.2901:11Marc h 29, 2021 重规矩，严要求，少危险。2021年3月 29日星 期一1 时11分4 3秒01:11:4329 March 2021 好的事情马上就会到来，一切都是最 好的安 排。上 午1时11 分43秒 上午1 时11分0 1:11:43 21.3.29 每天都是美好的一天，新的一天开启 。21.3.2 921.3.2 901:11 01:11:4 301:11:43Mar- 21 务实，奋斗，成就，成功。2021年3月 29日星 期一1 时11分4 3秒Mo nday , March 29, 2021 抓住每一次机会不能轻易流失，这样 我们才 能真正 强大。2 1.3.292 021年3 月29日 星期一 1时11 分43秒2 1.3.29
excel财务现金日记账怎么做
excel财务现金日记账怎么做现金日记账通常是由财务出纳根据现金流入流出情况登记的日记账。
财务会计核算时，先由出纳进行录入并检查正确，然后，会计记账人员再从出纳处将数据拷贝过来，并再次复核，准确无误后，方可做为记账的数据依据，这样可以节省会计录入数据的工作量。
见图表1—现金日记账表，店铺分享现金日记账的编制步骤如excel财务现金日记账怎么做?现金日记账⒈新建会计账簿新建Excel工作簿→命名为“会计账簿”→打开工作簿。
⒉新建现金日记账表双击Sheet1工作表标签→命名为“现金日记账”→在A1单元格中输入表标题“现金日记账”。
⒊编制标题行A2单元格中输入会计年度(例如2016年)→B2单元格中输入“业务号”(即流水号)→C2单元格中输入“摘要”→D2单元格中输入“凭证号”→E2单元格中输入“借方发生额”→F2单元格中输入“贷方发生额”→G2单元格中输入“累计余额”。
⒋编制月发生额表格如图表1—现金日记账表的黑色区域，其编制过程是：A3单元格中输入“年初”→C3单元格中输入“期初余额”(为接转上年数);A4单元格中输入月份数1→拖动A4单元格填充序列数2～12月份数至A5～A15单元格区域中(填充序列时视情况可按住Ctrl同时拖动)→C4～C15单元格区域中输入“本月发生额”→E4单元格中输入公式“=SUM(SUMIF($A$17:$A$1000,$A4,E$17:E$1000))”→用拖动填充柄的复制方式将E4单元格的公式复制到E4:F15单元格区域。
⒌编制月累计余额表格G3中输入接转上年的余额(例如1159.9)→G4中输入公式“=G3+E4-F4”→拖动G4单元格填充柄复制到G5:G16单元格区域中。
⒍编制全年累计发生额表格A16中输入“年终”→C16中输入“全年累计”→E16中输入公式“=SUM(E4:E15)”→E16单元格拖动复制到F16单元格中。
⒎编制流水账表格A17中输入月数1→B17中输入本月流水号1→G17中输入公式“=G3+E17-F17”;A18中输入公式“=A17”→拖动复制到A19:A1000(这非常有用，可简化输入月份数的操作);B18中输入公式“B17+1”→拖动复制到B19:B1000(这同样非常有用，可简化输入流水号的操作);G18中输入公式“=G17+E18-F18”→拖动复制到G19:G1000(这也是非常有用，可自动统计生成累计余额)。
Excel在会计中的应用 ( 喻竹 第三版) 项目三：章节小测(一)
章节小测（一）：项目三日记账管理系统的建立一.单选：A.B.C,D.1 .下列EXCe1的表述中，属于绝对地址引用的是（）。
A.$B5B.D$7C,F9D.$H$10答案：D2 .在EXCe1中建立图表时，我们一般（）oA.先输入数据，再建立图表B.建完图表后，再输入数据C在输入的同时，建立图表D.首先建立一个图表标签答案：A3∙Exce1中，计算参数中所有数值的平均值的函数是（）oA.S∪M（）B.AVERAGE（）C.COUNT（）D,TEXT（）答案：B“Exce1工作表中可以选择一个或一组单元格，其中活动单元格的数目是（）oA.一个单元格B.一行单元格C一列单元格D.等于被选中的单元格数目答案：A5 .在EXCe1中进行操作时，若某单元格中出现"####"的信息时，其含义是（）0A.在公式单元格引用不再有效B.单元格中的数字太大C,计算结果太长超出了单元格宽度D.在公式中使用了错误的数据类型答案：C6 .在EXCe1中将单元格变为活动单元格的操作是（）。
A.用鼠标单击该单元格B.将鼠标指针指向该单元格C在当前单元格内键入该目标单元格地址D.没必要，因为每一个单元格都是活动的答案：A7 .在Exce1中，输入日期：2023-6-7时，单元格中显示的格式是（）。
A.2023/6/7B.2023-6-7C.6/6/2023D.7/6/2023答案：A8 .保存的工作簿默认文件扩展名是（）oA.X1SB.X1TC.DBFD.TXT答案：A9 .在EXCe1中，如果要求某一范围内的平均值，应该使用的函数是（）。
A.AVERAGEB.MAXC.MIXD.SUM答案：AIOExceI中的数据分析主要包括数据的排序、汇总、透视以及（）。
A∙清单B.自动筛选C.筛选D.组合答案：C11 .在EXCe1打印预览窗口中，不能完成的操作是（）oA.执行打印输出B.重新设置页边距C将预览表放大D.修改表中内容答案：C12 .在EXCe1打印对话框中，不能进行的设置是（）。
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启动Excel2010
1-1-2 Excel界面介绍
启动Excel后，可以看到如下界面：
快速存取工具列 功能页次 功能区
工作表页次标签
工作表
显示比例工具
“文件”页次
在Excel主视窗的左上角，有一个特别的绿色页 次，就是“文件”页次，可以执行与文件有关的 命令，例如开新文件、开启旧文件、打印、保存 及传送文件等。
公式设置：
1.求余额
◦ 选中I5单元格，在编辑栏内输入公式单元格，输入 “COUNTIF($E$5:E10,”本月合计”)”
3.计数：计算月份的个数
◦ 选中B11，输入“＝B10”
4.求本月合计的借方，
◦ 选中F10，输入 如下：
5.求本月合计的贷方
可在这里预览打印出来的样子
“文件”页次
快速存取工具栏
“快速存取工具栏”顾名思义就是将常用的工具摆放于 此，帮助快速完成工作。使用时，按“ALT+1或2或3…”
按下此钮展开“自定义快速访问工具列”清单 例如选择 “新建”
这里会列出常用的功能，如果正好 是您需要的功能，只要选取功能命 令，即可加入快速存储工具列
第三章
Excel在会计中的应用
1-1 启动Excel与认识工作环境
Microsoft Excel是一套功能完整、操作简易的电子计 算表软体，提供丰富的函数及强大的图表、报表制作功能， 能有助于有效率地建立与管理资料。
1-1-1 启动Excel
1.执行“开始/所有程序/Microsoft office/Microsoft Excel 2010”命令启动Excel。
◦ 选中G10，输入如下：
6.求本年累计的借方：
◦ 选中F11,输入如下
7.求本年累计的贷方：
◦ 选中G11,输入如下
8.设置“借或贷”
◦ 选中H11，输入如下
9.设置合计余额：
设置累计余额：
持续记账： 1.单击行号8，右击执行“插入”，插 入新行2行， 2.选中6-13行，点击“复制” 3.选中A14单元格，点击“粘贴”
2.1，销售部门出售包装废品1600元 2.2，付差旅费1500元。
请根据以上内容编制现金日记账。
实验操作：
1.打开EXCEL2010，
◦ 将工作簿保存为“现金日记账.xlsm”， ◦ 将sheet1重命名为“日记账”。
2.在工作表内输入以下界面。
3.选中F G和I列，
◦ 执行“设置单元格格式”命令， ◦ 单击“数字” ◦ 在分类中选“会计专用”，小数位2，货币 符号无，单击“确定”
输入数据（如下图）
加入“新建”钮，以后要打 开新文件就方便度了
实验1：现金日记账
1.实验内容及数据 ◦ 盛方公司在2012年1月1日后发生了如下 和现金有关的业务：
1.1，从上年结转过来的现金余额为3300元 1.3，付销售部门电话费72元 1.6，暂付章深差旅费3000元 1.14，提取现金120 000元 1.15，支付工资120 000元 1.20，提取现金 15 000元 1.22支付劳保费用15 000元