大秦铁路2019年经营风险报告
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大秦铁路2019年经营风险报告
-8.54 17,250.71
0
-45.97 280,846.52
0
1,092,801.2
9.93
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项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
1.04
-0.17
1.04
0
1.09
-1.06
1.1
4.28
1.05
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 1,486,394.74万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
-34.82 105,545.81
542.67 16,422.96
0
1,401,690.2
1,680,452.9
1,595,735.7
-16.59
5.31
0
2
4
2
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为负32,883.33万元，与2018年负479,100.84万 元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动创造的资金随 着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的变化。
1,486,394.7
1,227,969.0
21.04
105.1 598,722.42
0
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内部资料，妥善保管
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所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
12,222,309. 53
1,165,020.7 6
0
2,653,265.2 1
11,446,411. 6.78
76 1,317,744.5 -11.59
-7.05 126,341.9
-9.93 140,278.31
0
96,791.8
13.26 85,462.12
11.67 76,528.84
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7,132.22 23,513.51
30.2
86.68
16.18
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268,805.69
-8.04 292,320.5
-11.76 331,289.55
0
68,794.95
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
471,517.37
1.52 464,444.04
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1.25 152,820.48
Leabharlann Baidu
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597,480.35
-4.45 625,327.93
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0
195,299.24
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136.19 107,449.16
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内部资料，妥善保管
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预付账款 其他经营性资产
合计
10,023.72 415,920.16 1,368,806.8
5 8,190,968.1 -100
4 2,046,989.2 29.62
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大秦铁路2019年经营风险报告
10,091,092.
13.43
0
91
1,031,822.6
27.71
0
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7,399,193.8
10.7
0
2
2,012,799.2
1.7
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2、营运资本变化情况 2019年营运资本为1,486,394.74万元，与2018年的1,227,969.03万元 相比有较大增长，增长21.04%。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
大秦铁路2019年经营风险报告
大秦铁路2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 大秦铁路2019年盈亏平衡点的营业收入为471,517.37万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为94.10%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 7,520,177.42万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受 销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，大秦铁路2019年的付息负债为 1,216,528.72万元，实际借款利率水平为1.17%，企业的财务风险系数为 1.09。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
大秦铁路2019年经营风险报告
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 32,883.33万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了1,486,394.74 万元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力1,519,278.07万 元。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来32,883.33万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
150,083.42
合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
312,142.47
-24.69 414,458.44
26.45 327,762.12
0
530,593.52
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大秦铁路2019年经营风险报告
-8.54 17,250.71
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项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
1.04
-0.17
1.04
0
1.09
-1.06
1.1
4.28
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二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 1,486,394.74万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
-34.82 105,545.81
542.67 16,422.96
0
1,401,690.2
1,680,452.9
1,595,735.7
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4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为负32,883.33万元，与2018年负479,100.84万 元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动创造的资金随 着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的变化。
1,486,394.7
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内部资料，妥善保管
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所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
12,222,309. 53
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项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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内部资料，妥善保管
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预付账款 其他经营性资产
合计
10,023.72 415,920.16 1,368,806.8
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大秦铁路2019年经营风险报告
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2、营运资本变化情况 2019年营运资本为1,486,394.74万元，与2018年的1,227,969.03万元 相比有较大增长，增长21.04%。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
内部资料，妥善保管
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大秦铁路2019年经营风险报告
大秦铁路2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 大秦铁路2019年盈亏平衡点的营业收入为471,517.37万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为94.10%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 7,520,177.42万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受 销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，大秦铁路2019年的付息负债为 1,216,528.72万元，实际借款利率水平为1.17%，企业的财务风险系数为 1.09。
内部资料，妥善保管
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大秦铁路2019年经营风险报告
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 32,883.33万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了1,486,394.74 万元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力1,519,278.07万 元。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来32,883.33万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
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数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
150,083.42
合计
经营性负债增减变化表
2019年
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数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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