《信用证概述》PPT课件

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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
3．Advising Bank（通知行）：出口商所在地的 银行，开证行的联行或代理行。
责任与义务： （1）合理谨慎地核对信用证的真实性（核对密押无 误）； （2）及时澄清疑点（道义责任，重要的非价格竞争 手段）； （3）缮制通知书，及时通知。
开证日期是指信开证的邮寄日期。
（5）申请人
（6）受益人
（7）通知行 参考编号供通知行使用。
（8）金额
应同时用大、小写表示；金额前若有about， approximately，circa等词， 允许有10%的增减；应使用国际标准货精选币PP代T 码，如USD，GBP，JPY。15
第五章 信用证概述
GUIDANCE NOTES AND STANDARD FORMS FOR BANKS
支付给受益人。
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
7．Reimbursement Bank（偿付行） 信用证中指定的对议付行或付款行进行偿付(清偿 垫款)的银行。一般情况下，当开证行与议付行或付 款行之间无账户关系，特别是信用证采用第三国货币 结算时，为了便利结算，开证行委托另一家有账户关 系的银行代向议付行或付款行偿付，被委托的银行就 是偿付行，偿付行付款后应向开证行索偿。
权利：
（1）决定是否对信用证保兑； （2）决定是否同意修改信用证及对信用证的修改部分是否加 保；
（3）赔付后有权向开证行索偿。
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
6．Nominated Banks（指定行）：出口商所
在国的银行，开证行的联行或代理行。
(1) Paying Bank（付款行）：即期/延期付款信用证下，开证 行的代理付款人。
i. is to make a payment to or to the order of a third
party(the “Beneficiary), or is to accept and pay bills of exchange
drawn by the Beneficiary,
or
ii. authorizes another bank to effect such payment, or to
which are complied with the terms and conditions of the credit within a prescribed time limit.
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第五章 信用证概述
一、信用证的定义
信用证(Letter of Credit，L／C)是银行(开证行)应开证申请人 (进口商)的要求，向第三者(受益人、出口商)开立的承诺在一定 期限内，凭规定的单据支付一定金额的书面文件。
The expression “Documentary Credit(s)” and “Standby Letter(s) of Credit” mean any arrangement, however named or described, whereby a bank (the “issuing bank”) acting at the request and on the instructions of a customer (the “Applicant”) or on its own behalf,
Noted Irrevocable Documentary Credit Form (Advice for the Beneficiary)
Name of Issuing Bank:
Place and Date of Issue: (3)
Applicant: (5)
Advising Bank: (7)
Beneficiary.
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第五章 信用证概述
b. A Beneficiary can in no case avail himself of the contractual relationships existing between the banks or between the Applicant and the Issuing Bank.
Irrevocable
Number
(2)
Documentary Credit
(1)
Expiry Date and Place for Presentation of
Documents
Expiry Date:
(4)
Place for Presentation:
Beneficiary:
(6)
Amount:
Article 4 Documents v.
Goods/Services/Performances
In Credit operations all parties concerned deal with documents, and not with goods, services and/or other performances to which the documents may relates.
negotiate and/or to fulfill any other obligation
under the Credit, is not subject to claims or
defenses by the Applicant resulting from his
relationships with the Issuing Bank or the
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第五章 信用证概述
第一节 信用证的定义 二、信用证的特点
1．信用证是一种银行信用，开证行负第一性付款 责任。
2．信用证是一种自足文件，不依附于贸易合同而 存在。
3．信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的 对象是单据。
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第五章 信用证概述
Article 3 Credits v. Contacts
权利：
（1）决定是否接受及要求修改信用证；
（2）向开证行及进口商收取货款。
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
5．Confirming Bank（保兑行）：接受开证行授 权，对信用证进行保兑，使自己承担与开证行相同的 责任的银行。
责任与义务：
若受益人将单据提交保兑行，只要单证相符，保兑行就应 付款、承兑或议付。对受益人付款后，可向开证行索偿。
2．得到合同规定的货物。如果货物与合同不符，他有权通 过多种渠道要求出口商予以赔偿。
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
2．Issuing Bank（开证行）：进口商的银行。 责任与义务：
（1）按申请人的指示开立信用证； （2）承担第一性付款责任。 权利： （1）收取开证押金或取得质押，以降低开证风险； （2）审单及拒付； （3）控制单据及货物。
一般情况下当开证行与议付行或付款行之间无账户关系特别是信用证采用第三国货币结算时为了便利结算开证行委托另一家有账户关系的银行代向议付行或付款行偿付被委托的银行就是偿付行偿付行付款后应向开证行索偿
第五章 信用证概述
第一节 信用证的定义
Article 2 Meaning of Credit (UCP500)
a. Credits, by their nature, are separate
transactions from the sales or other
contract(s) on which they may be based and
banks are in no way concerned with or bound
Credit are complied with.
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第五章 信用证概述
第一节 信用证的定义
ICC Publication No. 415: In simple terms, a letter of credit is a conditional
bank written undertaking of payment. Conditional: the beneficiary presents documents
Issuing Bank
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第五章 信用证概述
第四节 信用证的主要内容
下面根据国际商会第516号出版物所列的标准跟单信用证格式来说明：
（1）信用证类型 本表是为开立不可撤消信用证而设计的。
（2）信用证号码 开证行的信用证编号。
（3）开证地点和日期 开证地点指开证行所在地。
（4）有效日期和地点 有效地点应与指定行所在地一致。
by such contract(s), even if any reference
whatsoever to such contract(s) is included in
the Credit. Consequently, the undertaking of
a bank to pay, accept and pay Draft(s) or
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第五章 信用证概述
第三节 信用证的基本业务流程
Beneficiary ⑸ 托运
⑴ 合同
Carrier
⑿ 提货
Applicant
⑺⑹⑷ 付交通
款单知
⑾ ⑽⑵ 交 付申
款请 赎开 单 单证
Advising Bank/ Paying Bank
⑶ 开证 ⑻ 寄单索偿 ⑼ 偿付
即 期 付 款 信 用精证选的PP业T务 流 程
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
4．Beneficiary（受益人）：出口商
责任与义务：
（1）按合同发货并提交相符单据，即必须做到
“货约、单货、单证、单单”一致；
（2）应接受议付行的追索。如果议付行议付单据 后向开证行索偿未能成功，他有权向受益人追索；
（3）赔偿进口商的损失。如果进口商发现货物与 合同规定不符，则有权要求出口商予以赔偿。
审单无误后，应对受益人付款。
(2) Accepting Bank（承兑行）：承兑信用证下，开证行指定 的跟单信用证汇票的承兑人。
审单无误后，即应承兑汇票，到期对受益人付款。
(3) Negotiating Bank（议付行）：议付信用证下，购进汇票 及所附单据并支付对价的银行。
审单无误后，即可对汇票/单据款项扣减利息，将净款立即
（10）分批装运（允许或不允许）
（11）转运（允许或不允许）
（12）买方பைடு நூலகம்保
仅在信用证不要求受益人（出口方）提交保险单据时标上“x”。
（13）UCP500第四十六条所解释的装运
避免用国家缩 写；避免用 过于笼统的用 语，如 Main Ports, West European Ports, Middle East Ports；填写装运国家好于填写特定 装运港口；如货物从内陆发运，则起始点不应填港口；不要规定货物到达 日期。
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第五章 信用证概述
第二节 信用证的当事人及其义务
1．Applicant（申请人）：进口商
责任与义务：
（1）根据合同申请开立信用证；
（2）交付开证押金；
（3）及时付款赎单；
（4）承担第二性付款责任。在开证行破产或无力支付时，开 证申请人有义务向受益人付款。
权利：
1．取得与信用证相符的单据。如果开证行通知的单据不符 合信用证的规定，进口商有权拒付或不赎单；
信用证的实质：银行作出的有条件付款承诺。
条件：受益人在规定期限内，提交符合信用证条款的规定单
据。
对定义应把握三点：
1．银行承担第一性付款责任。
2．银行的付款方式有三种：（1）直接付款（或承兑及付 款）；（2）指定另一家银行付款（或承兑及付款）；（3）授权 另一家银行议付。
3．银行的付款是有条件的。精选PPT
（14）货物描述
货物描述应简洁通俗；若有about， approximately，circa等词，
accept and pay such bills of exchange,
or
iii. authorizes another bank to negotiate, against stipulated
document(s) provided that the terms and conditions of the
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第五章 信用证概述
（9）信用证的可使用性
（a）填写指定行名称和地点，如为自有议付信用证，填any bank at （city） or in （country）；
（b）使用方式：即期付款，延期付款、承兑汇票，或议付。
（c）受益人的汇票：如有汇票，标上“x”，在drawn on 后面填上汇票 付款人的名称。即期付款或议付时，汇票可有可无。