银行中小企业评级授信业务上报资料的规定

xx银行中小企业评级授信业务上报资料的规定
为了规范中小企业授信业务的操作，提高业务审查、审批效率，结合我行授信业务相关规定及信贷管理系统的操作要求，制定本规定。

一、上报资料的相关要求
所有上报资料的真实、有效性经申请人承诺、分支机构严格审查后，按照影像资料目录扫描上传，对信贷管理系统中上传资料不完整的业务，中小企业部暂不安排审查、审议。

信贷管理系统中影像资料分为业务申请阶段、签订合同阶段、放款审核阶段、贷后管理阶段四部分，其中业务申请阶段的资料包括客户资料、业务资料、担保资料三大类。

客户资料包括申请人主体资格类、法定代表人资料及征信系统查询报告、财务报告、审计报告等资料，应在“客户信息管理”模块扫描上传。

业务资料包括业务申请、业务调查、建设项目资料等，如业务申请书、权力机构决议、小企业财务数据分析调整表、风险经理意见书等资料，应在“业务申请管理”模块扫描上传。

担保资料包括保证、抵押、质押等相关资料，应在“业务申请管理-建立担保信息”模块扫描上传。

二、小企业财务数据分析调整表的编制要求
小企业大部分规模较小，经营时间短，财务制度不健全，财务报表的可信度较差，根据我行相关规定，小额客户（我行授信
不超过500万元）的财务报表不论是否经过审计，要求调查人必
须完成小企业财务数据分析调整表（包括资产负债表、损益表、
现金流量表及货币资金调整表），并将业务申请资料扫描上传，尤
其是“货币资金调整表”要求注明客户结算账户户名、开户行、
现金流量性质，原则上我行开立的个人结算账户现金流入与客户
出库单等能够互相校验的，可作为销售收入。

对于客户的结算流
水账单不要求扫描上传。

小企业财务数据分析调整表的编制方法
可参考《xx银行小企业授信业务尽职调查细则》。

对未能编制调整报表的业务，中小企业部暂不予审查、审议。

三、中小企业授信业务填报资料要求及注意事项
首先进入“客户信息管理”→“全行客户查询及引入”界面，
查询是否已有主办行建立信息。

如果已建立信息，按照《xx银行法人授信客户权限管理规则》的要求，申请权限后维护信息。

（一）客户信息管理——客户基本信息
1、客户概况
（1）总行管理部门。

根据《xx银行法人类授信客户划分及调整规则》的规定：归口公司业务部管理的客户包括行政事业单
位、国有及国有控股企业、房地产开发企业、集团客户以及除以
上四类客户外，上年度末授信总额（综合授信+特别授信）2000万元（不含）以上的法人类客户。

归口中小企业部管理的客户包
括非公司业务部管理的客户，且上年度末授信总额（综合授信+特别授信）2000万元（含）以下的法人类客户。

（2）是否银监会标准小企业。

小企业授信泛指银行对单户授
信总额500万元（含）以下且企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下且企业年销售额3000万元（含）以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户
的授信。

（3）是否农村企业及各类组织。

银川市兴庆区、银川市金凤
区、银川市西夏区、石嘴山市大武口区、石嘴山市惠农区、吴忠
市利通区、固原市原州区、中卫市沙坡头区为城市地区，注册地
址在上述七个区以外的均为农村企业。

异地分行的客户请按当地
监管部门要求认定。

（4）企业工商登记注册类型、所有制性质、国标行业分类、
本行行业分类。

依据企业营业执照、《国民经济行业分类和代码表(xx)》等据实填写。

（5）经营范围。

简要描述企业主要的经营业务，不得照搬营
业执照上的经营范围。

（6）职工人数。

指期末从业人员数，无期末从业人员数的，
采用全年平均人员数代替。

（7）企业规模。

根据工业和信息化部、国家统计局、国家发
展改革委、财政部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔xx〕300号）的规定划分，按照行业门类、大类、
中类和组合类别，依据从业人员、营业收入、资产总额等指标或
替代指标，将我国的企业划分为大型、中型、小型、微型四种类
型。

该办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的各种组织形
式的法人企业或单位。

个体工商户参照该办法进行划分。

（8）财务报表类型。

通用财务报表（新）适用于上市公司及
部分执行新会计准则的企业；通用财务报表适用于一般企业法人
及其他经济组织；事业类单位财务报表适用于行政事业单位等。

（9）有无进出口经营权、有无特种经营权。

特殊行业必须具
备的安全生产许可证、道路运输经营许可证、危险化学品经营许
可证等，作为证明主体合法资质的材料必须录入。

（10）信用等级评估模板。

在我行统一授信额度500万元（含）以内的客户可选用“xx银行企业法人小额客户”模板，不区分行业，不需审计财务报表，授信额度超过500万元的普通客户应选用按行业设置的评级模板。

2、客户高管信息。

必须如实填写法定代表人、实际控制人的
基本信息，包括年龄、工作简历、从业经验分析等。

3、股东情况。

反映主要股东的基本情况，主要股东是指合计
持股70%（含）以上的股东，股份分散的可录入前五大股东。

4、其他关联方情况。

因系统模板的原因，该部分实际反映关
联客户的购销渠道内容。

其他关联方情况可在撰写调查报告时进
行文字描述。

（二）客户信息管理——客户财务信息
1、报表说明。

按照我行评级授信的相关规定，在我行申请授
信总额超过500万元的为普通法人客户，一般要求提供审计报告，但在能够提供覆盖全部授信额度的优质抵押物、提供用于纳税申
报的财务报表时，可以不提供审计报告。

提供审计报告的，应说
明审计单位（会计师事务所）及审计报告的类型，包括无保留意。