部门备用金管理制度(3篇)

部门备用金管理制度
(一)
(二)
(三)使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制
第二条备用金管理方式：定额管理
第三条备用金管理责任部门：财务部
第四条备用金使用范围。

(一)
(二)
(三)
(四)经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用(包括油料、过桥费等)；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。

第五条备用金借支程序
借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。

第六条备用金借支人员及金额上限
(一)
(二)
(三)
股东。

公司领导。

总经理：副总经理：公司部门。

办公室：市场营销部：其他部门：
(四)
(五)因公出差的业务人员：其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用
书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转
项审批。

第七条备用金使用原则。

(一)备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保
证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。

(二)财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款
人应该填写借款报告，按规定程序进行报批。

借用的备用金必须在办理完业务后____天内报销清账，超过____天的单据财务人员有权不予报销。

(三)对长期使用定额备用金的业务人员，平时报账不消账、不再办
理请款，使用后凭审核后的____等凭证按实际使用金额向财务部门领取现金。

(四)每年____月____日前，备用金的使用人必须办理清理手续，逾期
不办理报销或退款手续的，财务部门将从该借款人工资、奖金中扣回欠款。

对准予继续使用备用金的人员，可于次年____月____号后办理备用金审批手续。

(五)备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，应先到财务
部办理备用金清理手续。

部门备用金管理制度（2）
是组织内部为了提高资金使用效率，规范备用金的使用和管理而制定的制度。

下面是一个部门备用金管理制度的例子：
第一章总则
第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，制定本制度。

第二条部门备用金的定义：指为应急需要而专门设立的小额经费，用于解决突发性的支出或应急需求。

第三条部门备用金的来源：由上级领导或财务部门根据需要划拨给各部门，并由部门负责人承担管理责任。

第四条部门备用金的用途：用于支付部门日常开支、应急支出或其他临时性支出。

第五条部门备用金的管理原则：科学、规范、透明、公开的原则。

第二章部门备用金的申领和使用
第六条部门负责人根据实际需要，向上级主管部门提出备用金申请。

第七条上级主管部门审批备用金申请，并按照一定的流程进行备用金的拨付。

第八条部门负责人收到备用金后，应根据实际需要合理使用备用金。

第九条部门负责人必须保证备用金的使用符合相关法律法规，并及时向上级主管部门报告备用金的使用情况。

第十条部门备用金的使用过程中，必须进行相关记录和凭证的保存，以便日后查账和复核。

第三章部门备用金的管理责任
第十一条部门负责人为备用金的管理者，必须认真履行备用金的管理责任。

第十二条部门负责人必须定期向上级主管部门报告备用金的使用情况和账务情况。

第十三条对于违反备用金管理制度的行为，将给予相应的追究责任和处理。

第四章附则
第十四条本制度自颁布之日起执行，并在必要时进行修改和补充。

以上是一个部门备用金管理制度的简要内容，具体的制度可以根据组织的实际情况进行修改和完善。

部门备用金管理制度（3）
是一个组织内部用以管理部门备用金的规定和操作流程，旨在确保备用金的合理使用和有效管理。

下面是一个部门备用金管理制度的常见内容：
1.备用金的设立
- 设立备用金的目的和用途
- 确定备用金的金额
- 指定备用金的管理人员和负责人
2.备用金的使用
- 用途范围：明确可以使用备用金的情况和范围，例如紧急采购、日常开支等。

- 使用流程：包括备用金申请、审批、发放和结算等流程。

- 使用限制：明确备用金的使用限额和限制，避免滥用或超额使用备用金。

3.备用金的申请和审批
- 申请人：明确备用金的申请人，通常是部门负责人或特定的备用金使用人员。

- 审批流程：设立备用金使用申请、审批和报备程序，确保备用金的使用符合相关政策和规定。

- 审批权限：规定备用金的申请和审批权限，避免集中决策权和单点问题。

4.备用金的结算和报销
- 结算要求：明确备用金的结算时间和要求，通常是每月或每季度结算一次。

- 报销凭证：要求备用金使用人员提供相关的费用明细和票据作为报销依据。

- 过程管控：制定备用金的报销程序和内部控制措施，确保备用金的使用和报销符合规定。

5.备用金的监督和审计
- 监督管理：对备用金的使用情况进行定期监控和检查，确保备用金的合理使用。

- 内部审计：定期进行备用金的内部审计，对备用金的使用流程和规范进行评估和改进。

以上是一个典型的部门备用金管理制度的内容，具体可根据组织的特点和需求进行调整和完善。