银行新员工风险案防教育：##银行新员工风险案防教育

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更是供给不足，这就为非正式规则的提供了较大的活动空间。 譬如宗族关系、礼仪道德等等非正式规则，对于农业经济社会的 稳定、解决参与人之间基本的交换问题功不可没。
合：两个意义上的合 在抽象层面，“合”要求企业内部的管理制度、业务规则必 须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则，即内规符合外规； 在具体层面，合”则要求企业和员工的行为符合管理制度、 业务规则。
风险学习：对风险进行总结，使每一次风险识别、评 估、控制技术等形成相应规范案例和可运用的技术方 法，并在银行内部对风险案例进行学习培训，熟悉处 置过程，掌握具体处理技术、方法，从容应对可能再 度发生的同类风险。
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（三）建立全面风险管理体系 1、风险管理组织体系； 2、风险管理岗位责任体系； 3、业务与管理流程体系； 4、风险管理工具体系； 5、风险考评奖罚体系。
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高标准的道德规范 遵守行业规则和市场惯例
遵守内部规章制度 遵守法律法规
典型案例剖析
系统风险
指进行会计核算的应用系统 由于设计缺陷、日常运行的保 障措施不全面或对系统故障或 突发性事件的应急方案制定不 完善引发的会计风险。
管理风险
指会计风险管理的组织架构不 明晰、会计岗位设置不合理、管理 制度不完善、管理手段和监督力度 不到位引发的会计风险。
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银行风险是指银行在经营活动中，由于 各种不确定因素而导致其损失或盈利能 力下降的可能性。 所谓商业银行风险是指商业银行在经营 过程中，由于不确定因素的影响，从而 导致银行蒙受经济损失或获取额外收益 机会的可能性。
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银行风险管理是指银行通过风险识别、计量 （评估）、监测、控制或缓释等方法，预防、 回避、分散、转移或承受经营中的风险，在 追逐利益的同时，维护银行安全的行为。
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（四）全力推进内控体系建设 1、银行内部控制的目标； 2、银行内部控制的原则； 3、良好内部控制机制的一般特征； 4、内部控制的要素； 5、内部控制的执行与保障。
走好职业生涯第一步
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合规文化建设
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典型案例剖析
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柜员素质及职业操守
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从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界 定来看, 银行的合规特指遵守法律、法规、 监管规则或标准。中国银行业监督管理委员 会颁布的《商业银行合规风险管理引》对合 规的含义也进行了如下明确“ 是指商业银 行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”
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合规风险是指商业银行由于没有遵守 适用的法律、规则和准则而可能遭受 法律制裁、监管处罚、重大财务损失 和声誉损失的风险。
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（一）合规文化建设的必要性 1、是落实科学发展观的重要保障； 2、是确保银行业稳健运行的内在要求； 3、有利于提高制度执行力。
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要受到惩罚。非正式规则通常指的是在社会发展和历史 演进过程中自发形成的、不依赖于人们主观意志的文化 传统和行为习惯。社会有无形的压力使你不得不按照社 会所认可的方式行事。制度经济学的先驱诺思认为，构 成一个社会制度的总体结构是正式规则、非正式规则和 实施机制的总和，非正式规则的一个重要作用是去修正 、补足或拓展正式规则。在中国长达几千年的农业经济 时代，正式规则非常匮乏，而且保证其实施的保障机制
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操作风险、信用风险、市场风险并称为银行的三 大主要风险。按照巴塞尔委员会的估计，在银行 业所有风险中，因操作风险所造成的损失仅次于 信用风险。从银行业暴露的案件情况看，信用风 险和市场风险能转化为损失的几乎都与操作风险 现管相关。
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(一)风险管理的发展 1、20世纪80年代。80年代初期，由于受债务危机 影响，各国银行普遍开始注重对信用风险的防范与管 理，西方主要国家银行纷纷展开合作，《巴塞尔资本 协议》的诞生是这个阶段的重要成果。 2、20世纪90年代。随着衍生金融工具几交易的迅 猛增长，市场风险日益，1997年亚洲金融危机的爆发， 巴林银行倒闭、大和银行及美国长期资本管理公司
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主要风险点： •银行工作人员代单位办理建档或变更申请手续 •假印鉴，伪造印鉴； •未专人负责，交接不清，职责不明； •未及时录入防伪系统，随意使用强制通过； •更换印鉴手续不全，审核不严； •印鉴卡保管不善，随意放置。
（二）合规文化建设的内容 1、合规创造价值； 2、合规从高层做起； 3、合规人人有责； 4、主动合规； 5、有效互动。
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规 ：不仅是自法律约束力的文件，还包括更广义的诚实守信 和道德行为的准则；不仅来自企业外部，也包括是由企业自身 制定的行为规范。规是一种有约束力的规则，不仅包括正式规 则，也包括非正式规则。正式规则指的是由某些人或组织自觉 或有意识地制订的各项法律、法规、制度，以及经济活动主体 之间签订的正式契约，如合同、协议。这些正式制度或由权威 机构颁布实行，或白纸黑字写在条文里，它的执行由国家权力 给予保障,告诉人们可以做什么不可以做什么，违反规则就
内部欺诈由于银行职工对银行的情况比较熟悉掌握银行业务活动规律而且易出易进不易防范这类风险性质恶劣不仅对银行的资金造成风险更对银行的声誉造成很大的损害随着经济的发展社会上一部分犯罪分子将目光瞄准了金融机构各种各样的诈骗手段层出不穷如果不按规定严格执行有关的制度流程就会使外部欺诈银行面临被欺诈的风险学会学会学会学会logo
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风险评价与决策：是指在取得风险评估结果的基础 上，研究该风险的性质、分析该风险的影响、寻找风 险对策的行为。
风险处理：又称风险处置、风险化解，是指针对不 同类型、不同概率和规模的风险，采取相应的措施或 方法，使风险损失对银行经营的影响降到最低程度。
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（二）风险管理的过程 银行全面风险管理是贯穿于业务发展每一个环节的全过 程管理。主要包括： 风险识别：指银行对宏观、微观环境中潜伏的各种可能 给银行带来损失的因素进行系统归类分析，从而识别出 风险因素的操作过程。 风险评估：风险评估包括两个方面的内容：第一是分析 风险发生的可能性，第二是分析风险发生后所导致的损 失程度。
加深风险的 反馈效应
放大风险的 羊群效应
转化风险的 杠杆效应
推波助澜的 锁定效应
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2009年银监会指出，未来银行将面临三大挑战： 信用风险更为严峻；流动性风险管理难度加大； 声誉风险加大。 信用风险仍然是银行业面临的最主要风险。信用 风险首先反映在贷款集中度提高的风险。银行 新增贷款可能出现行业集中、客户集中和期限 中长期化的趋势。
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由于国内外宏观形势不确定因素较多，银行机构流动 性风险管理的难度加大，国际资本的快速出逃、商品 价格的迅速变化，以及各国宏观调控的不确定性增强， 都将使银行机构面临的价格、利率和汇率波动的不确 定性增大。 同时，受金融危机和国内资本市场大幅调整的影响， 理财业务亏损面迅速扩大，客户投诉数量不断增加， 部分银行业金融机构面临的声誉风险和法律风险较大。
操作风险
风险 类别
指会计操作过程中执行制 度不严格、业务处理不规范引 发的会计风险。
人员道德风险
指会计人员的政治素质不过硬、 思想不端正、责任心不强引发的会 计风险。
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内部欺诈
由于银行职工对银行的情况比较熟悉， 掌握银行业务活动规律，而且易出易 进，不易防范，这类风险性质恶劣， 不仅对银行的资金造成风险，更对银 行的声誉造成很大的损害 。
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信用风险是指银行借款人或交易对手 无法按照协议条款偿还债务的可能性。 只要存在银行资金的发放、承诺、投 资或其他的风险敞口，无论是反映在 资产负债表内还是表外，都会产生信 用风险。
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市场风险是指因市场价格（利率、汇 率、股票价格和商品价格）的不利变 化而使银行表内和表外业务发生损失 的风险。市场风险可以分为利率风险、 汇率风险（包括黄金）、股票价格风 险和商品价格风险。
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损失等震惊世界的金融机构危机大案，促使人们在 对信用风险关注的同时，加强了对市场风险的关注。 一些国际大银行开始建立自己的内部风险测量与资本 配置模型，以弥补《巴塞尔资本协议》的不足。
3、21世纪初。2007年以来美国次贷危机爆发引起 的新一轮国际金融危机，给全球金融和实体经济发展 造成了巨大冲击，也暴露出金融衍生产品的设计缺陷、 应用失度和监管缺失。
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操作风险是由不完善或有问题的内部程 序、员工、信息科技系统及外部事件导 致损失的风险。操风风险存在于银行业 务和管理的各个方面，它不能给银行带 来利润，银行之所以承担是因为操作风 险不可避免，管理的策略是在成本一定 的情况下尽可能降低风险。
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流动性风险是指银行无力为增加资产 和偿还到期债务提供融资或变现资产 而造成损失或不抵债的风险。 流动性风险一般可分为负债流动性风 险和资产流动性风险。
随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行 业风险呈现出复杂多变的特征。
作为经营风险的行业，银行能否正确认识风险、能 否有效管控风险，将决定银行的生存与发展。
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银行风险的主要特征 客观性、隐蔽性 扩散性、加速性 可控性
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银行风险的传播
引发风险的 关联效应
外部欺诈
随着经济的发展，社会上一部分犯罪 分子将目光瞄准了金融机构，各种各 样的诈骗手段层出不穷，如果不按规 定严格执行有关的制度流程，就会使 银行面临被欺诈的风险 。
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主要风险点： •银行工作人员代单位办理开户申请手续； •未严格审核开户证明文件，导致资料缺失，留存不全； •审核不严，资料失效，过期或假证件、证明； •开户资料档案保管不善，导致遗失 ； •开户申请书信息填写不全、涂改开户资料； •开户申请书回执联、印鉴卡客户联、空白凭证领购单有基 层网点直接直接站交客户； •存款人出租、出借银行结算帐户、利用结算帐户套现； •信息变更不及时，或变更为认真审核证明文件。
FXTS 走好职业生涯第一步
＃＃银行新员工风险案防教育
＃＃银行上海市分行
序
各位学员： 你们走出校门踏入社会，选择的第一个
职业是金融，选择的第一家银行是＃＃银 行。
祝贺你们选对了！ 因为她能帮助你们实现理想，到达梦寐 以求的彼岸。
序
站在新的历史起点，面对新的经营环境， 工行人要始终保持清醒的头脑，既要看到 问题和矛盾，差距和不足，增强忧患意识 和责任意识，也要看到自身的基础与优势， 看到新的机遇和条件，坚定必胜的信心， 以崭新的姿态迎接压力和挑战。
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一、实现发展战略的客观需要； 二、推进合规文化建设的必然要求； 三、银行是一个高风险的行业； 四、银行是一个特殊企业； 五、银行经营管理中风险无处不在。
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风险既是一种挑战，也蕴藏着机会。银行因为有效管 控风险而生存和繁荣，也因为风险管控不力而衰败和 消亡。
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风险与损失。风险与损失两者有着密切的关 联关系，风险是损失的条件，损失是风险的 结果，但风险并不必然有损失。风险通常采 用损失的可能性几潜在的损失规模来计量， 但绝不等同于损失本身。
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根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原 则》和《巴塞尔新资本协议》，通常将银行 面临的风险划分为八大类风险，即信用风险、 市场风险、操作风险、流动性风险、国家风 险、声誉风险、法律风险、战略风险。
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银行风险与案防 走好职业生涯第一步
银行风险与案防
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3 风险与案防的管控
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风险定义。目前，学术界对风险的内涵 还没有统一的定义，由于对风险的理解、 认识程度不同或对风险的研究角度不同， 不同的学者对风险概念的有着不同的解 释。从经济学的角度来讲，风险一般是 指未来的消极结果或损失的潜在可能。
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声誉风险是指由银行经营、管理及其他 行为或外部事件导致利益相关方对银行 的负面评价，从而导致其客户群缩小、 发生昂贵的诉讼或使其收益下降、形象 声誉受损的风险。 银行通常把声誉风险看作是对其企业价 值的最大威胁。
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法律风险是指银行因违反法律或法律 不完善、不明确情况下发生交易行为， 导致银行不能履行合同、发生诉讼或 其他法律纠纷，对银行造成不利影响 和损失的可能性。