工会财务审批报销制度

工会财务审批报销制度
1. 引言
为了更好地规范和管理工会财务报销事务，制定本工会财务审批报销制度。

2. 适用范围
本制度适用于所有工会经费审批和报销，包括各类活动费用、劳保用品费用等。

3. 财务审批流程
3.1 提交申请
由申请人向工会财务部门提交报销申请。

申请须详细而清晰地阐述该项支出的
性质、项目及金额等信息，并附上原始的发票或收据等凭证。

3.2 处理申请
工会财务部门对申请进行审核，审核内容包括：报销申请的合理性、凭证的真
实性和完整性、申请是否符合工会财务预算等。

经审核，财务部门将申请分别递交给财务主管、工会主席、审计部门等相关部
门进行审批。

3.3 审批申请
审批部门对于报销申请进行逐级审批。

审批流程分为三级，具体如下：•申请经过财务部门审核后，财务主管负责审批报销申请。

如报销申请超过财务主管的审批权限，则须报工会主席审批。

•工会主席审核后，如报销申请需提交审计部门审核，则须将申请递交给审计部门进行审核。

•经审计部门审批通过后，工会主席可最终审批并签字。

3.4 报销付款
报销申请经过审批后，工会财务部门需根据申请的金额和内容报销费用。

报销后，工会财务部门须填写报销凭证并根据审核结果及时付款。

4. 注意事项
4.1 凭证要求
每个报销凭证应包含以下内容：
•申请人的姓名和工会部门
•报销日期
•报销项目及详细说明
•报销金额及票据编号
•报销凭证，如收据或发票等
4.2 报销申请时间要求
报销申请应在1个月内完成，超过此时限的申请将被视为无效。

4.3 报销分类
报销申请应严格按照费用和类别进行分类。

4.4 退款条件
报销申请被驳回的申请人可以再次提交，但需说明退款原因及条件。

5. 结论
本工会财务审批报销制度经过模拟操作和长期实践运行，已经证明其在工会财务报销方面具有稳定有效的作用。

本制度适用于工会经费管理和财务报销审核等方面，有助于提高工会资金使用效率，防止财务管理上的违规和不当操作。