公司制定外汇管理制度

随着全球经济的不断发展和国际贸易的日益频繁，外汇管理已成为企业财务管理的重要组成部分。

为了规范公司外汇管理，降低汇率风险，保障公司利益，特制定以下外汇管理制度：
一、制度目的
1. 规范公司外汇收支，确保外汇资金的安全、合规使用。

2. 降低汇率风险，保障公司业务运营的稳定。

3. 提高公司外汇管理水平，提高外汇资金的利用效率。

二、适用范围
本制度适用于公司及子公司、分支机构、关联方等涉及外汇收支的经营活动。

三、外汇管理制度
1. 外汇收支管理
（1）公司外汇收支必须遵守国家外汇管理规定，依法办理外汇收支手续。

（2）公司外汇收入应于收入发生后的5个工作日内汇入公司外汇账户。

（3）公司外汇支出应严格按照国家外汇管理规定，在合理范围内使用外汇资金。

2. 外汇账户管理
（1）公司应设立专门的外汇账户，用于外汇收支。

（2）外汇账户的开设、变更、注销需经公司财务部门审批。

（3）外汇账户的资金使用应遵循“专款专用”原则。

3. 外汇衍生品交易管理
（1）公司进行外汇衍生品交易应遵循合法、合规、审慎、安全的原则。

（2）外汇衍生品交易应与公司实际业务需求相匹配，不得用于投机。

（3）外汇衍生品交易需经公司董事会审批，并由专业人员进行操作。

4. 外汇风险管理
（1）公司应建立外汇风险管理制度，明确外汇风险识别、评估、监控和应对措施。

（2）公司应定期对外汇风险进行评估，及时调整风险控制措施。

（3）公司应与具备资质的金融机构合作，共同应对外汇风险。

四、责任与考核
1. 财务部门负责外汇管理制度的制定、实施和监督。

2. 各部门负责人对本部门外汇收支、外汇账户、外汇衍生品交易等事项承担管理责任。

3. 公司将对各部门外汇管理情况进行考核，考核结果纳入部门绩效考核体系。

五、附则
1. 本制度由公司财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过制定外汇管理制度，公司可以更好地规范外汇管理，降低汇率风险，保障公司利益，为公司的可持续发展奠定坚实基础。