医院绩效工资考核办法-成本考核
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
科室月绩效工资＝可分配绩效工资×考核指标综合系数 ×满意度考核系数±单项奖惩额
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
职能科室考核－护理部
护理部可分配绩效工资：全院?平均奖 考核指标：收治病人数目标下降率（占20%）
人均住院天数目标下降率（占10%） 百元收入材料成本下降率（占20%） 医疗收入目标完成率（占40%）
P3 准确性考核
会议短训费 培训费
人力资源部
P4 P5
预算差异考核 预算差异考核
失业保险金
P6 预算差异考核
医疗业务费 医疗风险基金
医务部
P7 预算差异考核 P8 预算差异考核
市场营消费 广告宣传费
企划部
P9 预算差异考核 P10 预算差异考核
离退休人员费用 30% 职工福利费
群工部
P11 预算差异考核 P12 预算差异考核
各类物资特别是高值耗材从库房领出后就失去了控制 ，最终流向哪里无从考证，是否用于病人治疗？是否已记 账收取了费用？是否过期、淘汰？是否流失？均无法进行 有效的管理，造成科室库房物品积压、过期、丢失，即使 定期对科室库房进行清查盘点，有些问题也大多时过境迁 ，无法准确对账，也就无从追究责任。
建立完善的物流管理系统（实体二级库、虚拟一级库） 消耗与医嘱对应，所有医疗活动是以医嘱为前提和基础，也就是说医疗活动中的
月绩效工资＝可分配绩效工资×考核指标综合系数 ×满意度考核系数±单项奖惩额
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
职能科室考核－设备科
设备科可分配绩效工资：设备使用科室人均奖 考核指标：设备投资绩效 （20%）
设备维修费（30%） 百元收入材料成本（30%） 设备采购成本控制（20%）
通讯费
P23 预算差异考核
3/20/2
考核办法
预算控制考核
物资采购预算控制-物流系统\被服 设备采购预算控制 人员支出控制—加班费
科研经费控制
预算控制考核
预算控制考核
杜绝赤字 避户
实时对账 过程审计
此课件下载可自行编辑修改，供参考！ 部分内容来源于网络，如有侵权请与我联系删除！
医院绩效工资分配 ---成本考核
以财务为核心，以成本、物流、固定 资产为基础，以预算为管控主线，人 力资源、绩效为指挥棒，薪酬为杠杆 的一体化管理.
医院管理模式的趋势
分散管理 传统
单纯会计核算 事后控制 粗放管理
管理 模式
一体化管理 综合
综合财务管理 运营
全程控制 精细管理
管理
智能决策 模式
2011年5－7月临床科室收益结构表
金额单位:万元
3月份住院科室每床日收费水平
4月份住院科室床日成本保本点
职能科室考核－医务科
医务科可分配绩效工资：全院?平均奖 考核指标：药品比例目标下降率（占20%）
人均住院天数目标下降率（占10%） 住院人均费用目标下降率（占10%） 门诊人均费用目标下降率（10%） 医疗收入目标完成率（占40%） 医疗纠纷赔偿支出目标下降率（10%）
目录｜科室运营情况分析
门诊医生挂号排名 实际占用床日数报表 平均住院日报表
材料成本分析
2012年1月至12月，医院的百元医疗收入材料消耗为8.46 元，其中，百元医疗收入不可收费材料消耗4.97
材料报表
骨一病区、骨二病区收益与成本结构比 较
医院综合运营分析表
医院某科室类型成本构成表
通过成本核算全面掌握医院资源分布的状况
解决问题
科室成本与收入是否配比？ 降低科室的运营成本？ 推动医院全员主动内控 ? 有效降低医院运营成本?
医疗资源配置和投入产出效益？
成本核算– 核心价值
理顺管理流程
算清账
整合管理信息
发好钱
成本控制点
找到补偿额度
全员成本意识
科室支出项目
1、科室成本考核方案
成本管理中存在的问题
❖ 以领代耗，失去终末控制
所有消耗是与医嘱相对应的，因此，通过医嘱控制材料是科学的也是合理的
改造和优化HIS系统－卫生材料三级库的流程管理 材料分类
卫生材料考核
1、材料流通消耗分系统需求说明书 2、卫生材料考核（科室）
科室成本构成
科室成本项目分类
减少公摊成本—物业费
科室成本考核指标
1、科室运营成本 2、科室收支比 3、收支结余
财务费用 住房公积金
财务中心
P13 预算差异考核 P14 预算差异考核
医疗保险金
保医办 预算差异考核
设备折旧费
P16 准确性考核
医用耗材
物供中心 P17 费用率考核
被服洗涤费
P18 费用率考核
水电费
P19 费用率考核
房屋修缮费
P20 费用率考核
设备维修费
后勤中心 P21 费用率考核
保洁费
P22 预算差异考核
月绩效工资＝可分配绩效工资×考核指标综合系数 ×满意度考核系数±单项奖惩额
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
管理绩效指标
行管后勤科室专项费控制指标
类别 权重 考核指标 考核部门 代码 考核方式 考核标准
业务
业务招待费 差旅费
党政办公室
P1 P2
预算差异考核 预算差异考核
工资及补贴
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
职能科室考核－护理部
护理部可分配绩效工资：全院?平均奖 考核指标：收治病人数目标下降率（占20%）
人均住院天数目标下降率（占10%） 百元收入材料成本下降率（占20%） 医疗收入目标完成率（占40%）
P3 准确性考核
会议短训费 培训费
人力资源部
P4 P5
预算差异考核 预算差异考核
失业保险金
P6 预算差异考核
医疗业务费 医疗风险基金
医务部
P7 预算差异考核 P8 预算差异考核
市场营消费 广告宣传费
企划部
P9 预算差异考核 P10 预算差异考核
离退休人员费用 30% 职工福利费
群工部
P11 预算差异考核 P12 预算差异考核
各类物资特别是高值耗材从库房领出后就失去了控制 ，最终流向哪里无从考证，是否用于病人治疗？是否已记 账收取了费用？是否过期、淘汰？是否流失？均无法进行 有效的管理，造成科室库房物品积压、过期、丢失，即使 定期对科室库房进行清查盘点，有些问题也大多时过境迁 ，无法准确对账，也就无从追究责任。
建立完善的物流管理系统（实体二级库、虚拟一级库） 消耗与医嘱对应，所有医疗活动是以医嘱为前提和基础，也就是说医疗活动中的
月绩效工资＝可分配绩效工资×考核指标综合系数 ×满意度考核系数±单项奖惩额
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
职能科室考核－设备科
设备科可分配绩效工资：设备使用科室人均奖 考核指标：设备投资绩效 （20%）
设备维修费（30%） 百元收入材料成本（30%） 设备采购成本控制（20%）
通讯费
P23 预算差异考核
3/20/2
考核办法
预算控制考核
物资采购预算控制-物流系统\被服 设备采购预算控制 人员支出控制—加班费
科研经费控制
预算控制考核
预算控制考核
杜绝赤字 避户
实时对账 过程审计
此课件下载可自行编辑修改，供参考！ 部分内容来源于网络，如有侵权请与我联系删除！
医院绩效工资分配 ---成本考核
以财务为核心，以成本、物流、固定 资产为基础，以预算为管控主线，人 力资源、绩效为指挥棒，薪酬为杠杆 的一体化管理.
医院管理模式的趋势
分散管理 传统
单纯会计核算 事后控制 粗放管理
管理 模式
一体化管理 综合
综合财务管理 运营
全程控制 精细管理
管理
智能决策 模式
2011年5－7月临床科室收益结构表
金额单位:万元
3月份住院科室每床日收费水平
4月份住院科室床日成本保本点
职能科室考核－医务科
医务科可分配绩效工资：全院?平均奖 考核指标：药品比例目标下降率（占20%）
人均住院天数目标下降率（占10%） 住院人均费用目标下降率（占10%） 门诊人均费用目标下降率（10%） 医疗收入目标完成率（占40%） 医疗纠纷赔偿支出目标下降率（10%）
目录｜科室运营情况分析
门诊医生挂号排名 实际占用床日数报表 平均住院日报表
材料成本分析
2012年1月至12月，医院的百元医疗收入材料消耗为8.46 元，其中，百元医疗收入不可收费材料消耗4.97
材料报表
骨一病区、骨二病区收益与成本结构比 较
医院综合运营分析表
医院某科室类型成本构成表
通过成本核算全面掌握医院资源分布的状况
解决问题
科室成本与收入是否配比？ 降低科室的运营成本？ 推动医院全员主动内控 ? 有效降低医院运营成本?
医疗资源配置和投入产出效益？
成本核算– 核心价值
理顺管理流程
算清账
整合管理信息
发好钱
成本控制点
找到补偿额度
全员成本意识
科室支出项目
1、科室成本考核方案
成本管理中存在的问题
❖ 以领代耗，失去终末控制
所有消耗是与医嘱相对应的，因此，通过医嘱控制材料是科学的也是合理的
改造和优化HIS系统－卫生材料三级库的流程管理 材料分类
卫生材料考核
1、材料流通消耗分系统需求说明书 2、卫生材料考核（科室）
科室成本构成
科室成本项目分类
减少公摊成本—物业费
科室成本考核指标
1、科室运营成本 2、科室收支比 3、收支结余
财务费用 住房公积金
财务中心
P13 预算差异考核 P14 预算差异考核
医疗保险金
保医办 预算差异考核
设备折旧费
P16 准确性考核
医用耗材
物供中心 P17 费用率考核
被服洗涤费
P18 费用率考核
水电费
P19 费用率考核
房屋修缮费
P20 费用率考核
设备维修费
后勤中心 P21 费用率考核
保洁费
P22 预算差异考核
月绩效工资＝可分配绩效工资×考核指标综合系数 ×满意度考核系数±单项奖惩额
主任月绩效工资＝本科人均奖×1.5×满意度±单项奖惩额
管理绩效指标
行管后勤科室专项费控制指标
类别 权重 考核指标 考核部门 代码 考核方式 考核标准
业务
业务招待费 差旅费
党政办公室
P1 P2
预算差异考核 预算差异考核
工资及补贴