银行业风险评估案例分析
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风险为本监管框架
• 主要依靠银行的内控机制/风险管理体系 • 运用系统Baidu Nhomakorabea风险评估方法 • 更多的非现场监管时间安排 • 有针对性的检查计划 • 有针对性的现场检查报告 • 关于被监管机构大量的“及时有效”的文件 • 发展一种针对被监管机构个体的监管方法 • 制定一套描述机构情况的标准文件，并记录检查方法
6
中国银监会风险为本监管的程序
7
中国银监会风险为本监管的主要内容
非现场监管一个完整的循环应包括七个阶段：
▪ 制定监管计划阶段 ▪ 监管信息采集阶段 ▪ 日常监管分析阶段 ▪ 风险评估阶段 ▪ 现场检查立项阶段 ▪ 监管评级阶段 ▪ 后续监管阶段
8
风险为本监管程序
主要步骤
▪ 了解被监管机构 ▪ 风险评估 ▪ 策划监管工作 ▪ 确定现场检查工作内容 ▪ 实施风险为本现场检查 ▪ 持续的非现场监管
5) 将风险分为潜在风险数量和风险控制质量两部分，分别进 行分析评价，以各主要业务所面对的各类风险为基础，从 总体上判断和把握银行业金融机构的整体风险状况。
11
风险评估
12
风险评估的目的
通过系统性评估，加深非现场监管人员对被监管机构的 认识程度，提高监管工作与被监管机构的风险水平的相 关性，以便将主要监管资源投放到风险高、对市场影响 大的领域。
2) 根据风险评估结果，确定监管计划,有针对性地确定现场 检查范围，将监管资源集中在银行业机构所面对的最大风 险环节，主动推行各项监管措施，及时跟进各类风险与问 题的整改进程，实施持续性的非现场监管。
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风险评估
3) 风险为本监管必须建立在对银行业金融机构主要业务风险 的识别和评估之上。
4) 评估和计量风险要通过规范化的方式进行，风险分类及评 估方法要符合国际惯例和公允标准。
风险评估
1
风险为本监管框架
为什么要改变？
• 传统方法不再适应金融服务和市场情况的快速变化 • 符合国际监管标准 • 因时而变，根据银行情况的变动增强监管的灵活性 • 分配有限的监管资源，减轻监管负担 • 更有针对性的现场检查，效率更高 • 监管需要更具前瞻性，预先/早期预警 • 强调银行管理层要对整体状况负责
▪ 潜在风险水平用高、中、低三个等级来表示。
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风险评估的内容
风险管理质量
▪ 风险管理指风险的识别、计量、监测和控制的过程 ▪ 风险管理体系是指机构建立的执行此项职能的机制 ▪ 风险管理质量主要考察机构识别、计量、监测和控制所有
潜在风险的方法、程序，确定“现有的计量和监控业务风 险的管理体系是否充分及有效。
主要产品
▪ 机构概览 ▪ 风险矩阵和风险评估报告 ▪ 监管计划 ▪ 现场检查计划和检查程序 ▪ 检查前问卷/工作底稿/现场检查报告 ▪ 更新风险为本文件；非现场监管行动
记录；会见管理层；三方会议
9
风险评估
1) 风险评估是在充分了解被监管机构组织结构、业务特色、 管理团队、信息系统等基本信息之后，通过评估被监管机 构各类业务所面临的内在风险水平、风险管理控制能力、 风险变动方向，评估机构的综合风险。
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风险评估的内容
风险的种类
1、信用风险 2、市场风险(包括利率风险和外汇风险) 3、流动性风险 4、操作风险 5、法律风险 6、声誉风险 7、策略风险
16
风险评估的内容
风险的识别
识别风险所在领域 ➢ 整个机构 ➢ 业务条线 ➢ 业务产品 ➢ 交易活动
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风险评估的内容
风险的识别
确定业务潜在风险时要注意，不同的业务或金融产品 可能涉及不同程度的同一类风险；一项业务可能涉及多 种风险，需要尽量加以识别和确定。 ▪ 银行产品和银行业务活动有多重风险 ▪ 产品和业务活动中的风险是紧密相关的 ▪ 风险评估应当贯穿所有的产品线和业务线
3
风险为本监管框架
• 自上而下的监管方法 • 不重复现场检查人员或审计人员已经完成的工作 • 促进银行内部建立强有力的风险管理系统 • 制定针对个体银行风险监管计划 • 持续不断的监督 • 预先/早期预警
4
香港金管局风险为本监管的程序
5
香港金管局风险为本监管框架
一是清楚了解银行机构 二是风险评估 三是事先策划监管工作 四是确定现场检查工作内容 五是实施风险为本现场检查 六是持续的非现场监管
3) 风险评估为CAMEL评级注入了新的风险因素，使CAMEL评 级更全面且更具前瞻性和预警性。
4) CAMEL评级反过来又可以修正风险评估的结果，明确对被 监管机构的整体监管策略。
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风险评估的内容
• 潜在风险水平 • 风险管理质量 • 风险发展方向 • 综合风险评级
风险为本 通用语言
分析方法 监管框架
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风险评估的内容
潜在风险水平
▪ 潜在风险水平是指在不考虑被监管机构风险管理质量 的条件下，因不利事件或行为而使某项业务或产品出 现亏损的概率及程度（相对被监管机构的盈利能力和 资本/营运资金而言）。
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风险评估的内容
潜在风险水平
▪ 在确定某项业务潜在风险水平时，既要考虑该业务 或产品本身的复杂性，还要考虑该项业务对机构整 体财务状况的重要性，如业务量、市场份额、利润 贡献度等因素。
风险评估结果将说明被监管机构的强势和薄弱之处，为 拟定现场检查方案提供依据，制订有针对性的现场检查 方案，并通过现场检查来验证风险评估结果是否准确。
为CAMEL评级体系注入新的风险元素，将被监管机构的综 合风险水平整合进入评级体系，进一步强调风险为本的 监管。
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风险评估与CAMEL评级的关系
1) 风险评估与CAMEL评级都是风险为本监管框架中的重要步 骤。风险评估是非现场分析的重要成果，用于指导现场 检查；CAMEL评级则是由非现场监管人员初评，并根据现 场检查结果最终调整确定，是一个监管周期的主要成果。
2) 风险评估的重点与CAMEL评级所关注的五大重点在范畴上 是一致的，风险评估中的风险管理质量评价还是CAMEL评 级中管理要素的重要内容。
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风险评估的内容
风险管理质量
控制风险的方法 ▪ 消除或避免—决定不从事某一项特定的活动 ▪ 转移—由另一方承担风险，如分担贷款、银团贷款 ▪ 降低—采用化解方法，如对冲、担保 ▪ 保留—保持并监控风险，防止或减少损失，风险发生后
的适度补偿
风险为本监管框架
• 主要依靠银行的内控机制/风险管理体系 • 运用系统Baidu Nhomakorabea风险评估方法 • 更多的非现场监管时间安排 • 有针对性的检查计划 • 有针对性的现场检查报告 • 关于被监管机构大量的“及时有效”的文件 • 发展一种针对被监管机构个体的监管方法 • 制定一套描述机构情况的标准文件，并记录检查方法
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中国银监会风险为本监管的程序
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中国银监会风险为本监管的主要内容
非现场监管一个完整的循环应包括七个阶段：
▪ 制定监管计划阶段 ▪ 监管信息采集阶段 ▪ 日常监管分析阶段 ▪ 风险评估阶段 ▪ 现场检查立项阶段 ▪ 监管评级阶段 ▪ 后续监管阶段
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风险为本监管程序
主要步骤
▪ 了解被监管机构 ▪ 风险评估 ▪ 策划监管工作 ▪ 确定现场检查工作内容 ▪ 实施风险为本现场检查 ▪ 持续的非现场监管
5) 将风险分为潜在风险数量和风险控制质量两部分，分别进 行分析评价，以各主要业务所面对的各类风险为基础，从 总体上判断和把握银行业金融机构的整体风险状况。
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风险评估
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风险评估的目的
通过系统性评估，加深非现场监管人员对被监管机构的 认识程度，提高监管工作与被监管机构的风险水平的相 关性，以便将主要监管资源投放到风险高、对市场影响 大的领域。
2) 根据风险评估结果，确定监管计划,有针对性地确定现场 检查范围，将监管资源集中在银行业机构所面对的最大风 险环节，主动推行各项监管措施，及时跟进各类风险与问 题的整改进程，实施持续性的非现场监管。
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风险评估
3) 风险为本监管必须建立在对银行业金融机构主要业务风险 的识别和评估之上。
4) 评估和计量风险要通过规范化的方式进行，风险分类及评 估方法要符合国际惯例和公允标准。
风险评估
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风险为本监管框架
为什么要改变？
• 传统方法不再适应金融服务和市场情况的快速变化 • 符合国际监管标准 • 因时而变，根据银行情况的变动增强监管的灵活性 • 分配有限的监管资源，减轻监管负担 • 更有针对性的现场检查，效率更高 • 监管需要更具前瞻性，预先/早期预警 • 强调银行管理层要对整体状况负责
▪ 潜在风险水平用高、中、低三个等级来表示。
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风险评估的内容
风险管理质量
▪ 风险管理指风险的识别、计量、监测和控制的过程 ▪ 风险管理体系是指机构建立的执行此项职能的机制 ▪ 风险管理质量主要考察机构识别、计量、监测和控制所有
潜在风险的方法、程序，确定“现有的计量和监控业务风 险的管理体系是否充分及有效。
主要产品
▪ 机构概览 ▪ 风险矩阵和风险评估报告 ▪ 监管计划 ▪ 现场检查计划和检查程序 ▪ 检查前问卷/工作底稿/现场检查报告 ▪ 更新风险为本文件；非现场监管行动
记录；会见管理层；三方会议
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风险评估
1) 风险评估是在充分了解被监管机构组织结构、业务特色、 管理团队、信息系统等基本信息之后，通过评估被监管机 构各类业务所面临的内在风险水平、风险管理控制能力、 风险变动方向，评估机构的综合风险。
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风险评估的内容
风险的种类
1、信用风险 2、市场风险(包括利率风险和外汇风险) 3、流动性风险 4、操作风险 5、法律风险 6、声誉风险 7、策略风险
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风险评估的内容
风险的识别
识别风险所在领域 ➢ 整个机构 ➢ 业务条线 ➢ 业务产品 ➢ 交易活动
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风险评估的内容
风险的识别
确定业务潜在风险时要注意，不同的业务或金融产品 可能涉及不同程度的同一类风险；一项业务可能涉及多 种风险，需要尽量加以识别和确定。 ▪ 银行产品和银行业务活动有多重风险 ▪ 产品和业务活动中的风险是紧密相关的 ▪ 风险评估应当贯穿所有的产品线和业务线
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风险为本监管框架
• 自上而下的监管方法 • 不重复现场检查人员或审计人员已经完成的工作 • 促进银行内部建立强有力的风险管理系统 • 制定针对个体银行风险监管计划 • 持续不断的监督 • 预先/早期预警
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香港金管局风险为本监管的程序
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香港金管局风险为本监管框架
一是清楚了解银行机构 二是风险评估 三是事先策划监管工作 四是确定现场检查工作内容 五是实施风险为本现场检查 六是持续的非现场监管
3) 风险评估为CAMEL评级注入了新的风险因素，使CAMEL评 级更全面且更具前瞻性和预警性。
4) CAMEL评级反过来又可以修正风险评估的结果，明确对被 监管机构的整体监管策略。
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风险评估的内容
• 潜在风险水平 • 风险管理质量 • 风险发展方向 • 综合风险评级
风险为本 通用语言
分析方法 监管框架
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风险评估的内容
潜在风险水平
▪ 潜在风险水平是指在不考虑被监管机构风险管理质量 的条件下，因不利事件或行为而使某项业务或产品出 现亏损的概率及程度（相对被监管机构的盈利能力和 资本/营运资金而言）。
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风险评估的内容
潜在风险水平
▪ 在确定某项业务潜在风险水平时，既要考虑该业务 或产品本身的复杂性，还要考虑该项业务对机构整 体财务状况的重要性，如业务量、市场份额、利润 贡献度等因素。
风险评估结果将说明被监管机构的强势和薄弱之处，为 拟定现场检查方案提供依据，制订有针对性的现场检查 方案，并通过现场检查来验证风险评估结果是否准确。
为CAMEL评级体系注入新的风险元素，将被监管机构的综 合风险水平整合进入评级体系，进一步强调风险为本的 监管。
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风险评估与CAMEL评级的关系
1) 风险评估与CAMEL评级都是风险为本监管框架中的重要步 骤。风险评估是非现场分析的重要成果，用于指导现场 检查；CAMEL评级则是由非现场监管人员初评，并根据现 场检查结果最终调整确定，是一个监管周期的主要成果。
2) 风险评估的重点与CAMEL评级所关注的五大重点在范畴上 是一致的，风险评估中的风险管理质量评价还是CAMEL评 级中管理要素的重要内容。
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风险评估的内容
风险管理质量
控制风险的方法 ▪ 消除或避免—决定不从事某一项特定的活动 ▪ 转移—由另一方承担风险，如分担贷款、银团贷款 ▪ 降低—采用化解方法，如对冲、担保 ▪ 保留—保持并监控风险，防止或减少损失，风险发生后
的适度补偿