思格雷2019年财务分析详细报告

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项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2019年
2018年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
13,415.93 100.00 19,600.88 100.00
8,416.04
62.73 10,730.85
54.75
4,999.89
-7.05 7,469.36
0
335.59
-82.14 1,878.79
0Leabharlann Baidu
2017年
数值 增长率(%)
0
0
0
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0
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二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
思格雷2019年负债总额为4,999.89万元，资本金为4,000万元，所有 者权益为8,416.04万元，资产负债率为37.27%。在负债总额中，流动负债 为4,999.89万元，占负债和权益总额的37.27%；短期借款为460万元，金 融性负债占资金来源总额的3.43%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加39.25万元，递延所 得税资产增加34.37万元，预付款项增加33.16万元，固定资产增加9.01万 元，共计增加115.79万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费 用减少10.74万元，无形资产减少26.51万元，应收账款减少526.75万元， 其他流动资产减少1,128.69万元，货币资金减少1,543.2万元，存货减少 3,064.86万元，共计减少6,300.74万元。增加项与减少项相抵，使资产总 额下降6,184.95万元。
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5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例 较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例过高。2019年企业资 金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
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6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降， 资产的盈利能力下降，与2018年相比，资产结构趋于恶化。
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年
2018年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
13,415.93 100.00 19,600.88 100.00
12,873.01
95.95 19,064.1
97.26
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223.72
1.67 214.71
1.10
1.24 1,254.93
6.58
2017年
数值 百分比(%)
0
0.00
0
0.00
0
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3.资产的增减变化 2019年总资产为13,415.93万元，与2018年的19,600.88万元相比有 较大幅度下降，下降31.55%。
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营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的41.59%，说明市场销 售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业 产品的销售前景和增值能力。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2019年
2018年
数值 百分比(%) 12,873.01 100.00
2019年
2018年
数值 增长率(%)
4,999.89
-43.63
数值 增长率(%)
8,870.02
0
460
-81.6
2,500
0
2017年
数值 增长率(%)
0
0
0
0
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应付账款 其他应付款 非流动负债 其他
1,259.63
-77.33 5,557.37
0
0
0
2,911.83 50,647.24
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3.负债的增减变化情况
2019年负债总额为4,999.89万元，与2018年的8,870.02万元相比有较 大幅度下降，下降43.63%。2019年企业负债规模有较大幅度的减少，负 债压力有较大幅度的下降。
项目名称
负债总额 短期借款
负债变动情况表
37.27 8,870.02
45.25
0
0.00
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2017年
数值 百分比(%)
0
0.00
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2.流动负债构成情况
企业来自于非经营性应付款项的资金数额较大，约占流动负债的 58.24%，经营风险较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流 动负债的28.96%。
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319.2
2.38 322.07
1.64
2017年
数值 百分比(%)
0
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0
0.00
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2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的54.57%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业
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5.74
0
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0
0
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0
0
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368.43
-54.34
806.92
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4.负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：其他应付款增加2,906.09万元，共 计增加2,906.09万元；以下项目的变动使负债总额减少：预收款项减少 72.08万元，应付职工薪酬减少95.42万元，应交税费减少270.99万元，短 期借款减少2,040万元，应付账款减少4,297.73万元，共计减少6,776.23 万元。增加项与减少项相抵，使负债总额下降3,870.14万元。
思格雷2019年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 思格雷2019年资产总额为13,415.93万元，其中流动资产为12,873.01 万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资 产合计的53.93%、41.59%和2.61%。非流动资产为542.92万元，主要分 布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的41.21%、31.38%。
数值 百分比(%) 19,064.1 100.00
5,353.67 6,942.62
41.59 53.93
8,418.54 7,469.36
44.16 39.18
81.73 0
0.63 0.00
42.48 0
0.22 0.00
0 335.59
0.00 2.61
0 1,878.79
0.00 9.86
159.4
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
12,873.01
-32.48 19,064.1
0
0
0
0
0
223.72
4.2 214.71
0
5,353.67
-36.41 8,418.54
0
6,942.62