支票发票,登记表
银行支票与发票基础知识综述课件
随着科技的发展，电子银行支票的使用越来越广泛，方便快捷， 提高了支付效率。
电子发票的普及
电子发票的普及程度逐渐提高，方便了发票的管理和使用，降低了 成本和风险。
电子化管理的趋势
随着信息化和数字化的发展，银行支票和发票的电子化管理已成为 趋势，提高了管理效率和准确性。
THANKS
感谢观看
及时报警
如发现可疑行为或诈骗迹象，及时向公安机 关报案。
保持警惕
时刻保持警惕，不轻信陌生人或不可靠的信 息来源。
05
银行支票与发票的管理与保存
银行支票的管理与保存
银行支票的保管
银行支票的防伪措施
银行支票应妥善保管，避免损坏或遗 失，以免影响使用。
为防止假冒和诈骗，应采用先进的防 伪技术，确保支票的安全性。
票的收款人姓名。
ห้องสมุดไป่ตู้
金额
必须清晰填写支票的金 额，且金额大小写必须
一致。
出票人签章
必须加盖出票人的银行 预留印鉴章或签名，确
保支票有效。
02
发票基础知识
发票的种类
普通发票
用于企业日常经营活动中，包括增值税普通 发票、营业税普通发票等。
电子发票
通过电子方式开具的发票，具有方便快捷、 环保节约等优点。
增值税专用发票
发票保存
妥善保管发票，以备后续核对或报销。
03
02
发票内容准确
发票上的商品或服务描述、金额等 信息应准确无误。
发票报销期限
注意发票的报销期限，避免过期。
04
防止银行支票与发票诈骗的措施
提高安全意识
不随意泄露个人信息，警惕可疑电话或邮件。
核实信息
某公司票据及付款记录登记台账
-64,508.65
某公 司
-30,461.24
0.00 82,942.75 -39,543.84 -41,814.57
-1,584.34 0.00
72,667.54
19年1月18日发票164029.32元=4 月尾数1584.34+5月72667.54+6 月80273.28+7月部份9504.16
35,008.04 27,941.42 33,663.78 38,523.16 52,640.39 57,077.88
3,339.60 68,892.82 133,146.29 77,525.54 115,103.87 74,779.79 72,070.87
2,072.64 58,222.09
应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额 应开票金额
欠票：
应开票金额 8月30日发票70005.08元=3月尾 数30461.24+4月部份39543.84 12月21日发票 19年1月18日发票164029.32元=4 月尾数1584.34+5月72667.54+6 月80273.28+7月部份9504.16
欠票：
应开票金额
0.00
94,969.89
余下未付：
2018年6月
72,975.71
11月2日背书A公司10万元支票一张 （支票号码:70608542）付某公司 （B公司），付5月尾款52667.54及6 月部份款47332.46
11月23日背书广州A公司支票一张 （支票号码：70608550），背书某 公司（D公司），付6月尾款 32940.82+7月52317.63+8月部份 22466.55
票据领用与登记管理办法
票据领用与登记管理办法1. 引言2. 背景公司日常运营活动中需要使用各种票据，如收据、发票、支票等。
票据的领用与登记管理是保证财务准确性和防止票据滥用的重要手段。
3. 适用范围本管理办法适用于公司内部各部门及员工的票据领用与登记。
4. 票据领用4.1 领用权限每个部门设有票据领用权限，由部门经理或财务部门授权。
员工必须遵守所在部门的领用权限范围，超出权限范围的领用必须经过特殊审批。
4.2 领用流程员工在领用票据前，必须填写领用申请表，包括票据类型、数量、使用目的等信息，并由部门经理或财务部门审核和批准。
票据领用申请表可在公司内部网站。
4.3 票据分发票据分发由财务部门负责实施。
财务部门根据领用申请表中的信息，按照所需票据类型和数量进行分发。
4.4 签收确认领用人员必须在票据分发时进行签收确认，并填写签收人、日期和签收数量。
5. 票据登记5.1 登记流程领用人员在使用票据之前，必须填写票据登记表，并在票据使用后及时归还。
票据登记表包括票据类型、票据领用人、使用日期、使用金额等信息。
5.2 票据使用领用人员在使用票据时，必须按照正规流程填写票据内容，包括签名、日期、金额等，并务必保证票据的准确性和真实性。
5.3 票据归还票据使用后，领用人员必须及时归还未使用的票据。
归还后，财务部门进行核对，并更新票据库存。
6. 票据存档6.1 存档要求归还的票据必须进行存档，确保后续审计和查验的需要。
归还的票据应根据类型进行分类、编号，并按照时间顺序整理。
6.2 存档管理存档管理由财务部门负责实施。
财务部门负责建立票据存档系统，并进行定期检查和整理。
存档记录应妥善保管，防止信息泄露和损毁。
7. 票据调查核实7.1 核实流程财务部门有权对票据使用进行核实和调查。
在发现票据使用异常情况时，财务部门将启动核实流程，并与相关部门和人员进行沟通和调查。
7.2 惩罚措施对于故意滥用票据、虚假填写票据或其他违规行为的人员，根据公司相关规定，财务部门有权采取适当的惩罚措施，包括警告、扣薪和纪律处分等。
支票、汇票、发票管理制度
支票、汇票、发票管理制度
1．公司支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
2．支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。
原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
3．支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。
(五)现金管理制度：
l．现金使用范围：
1〉职工工资、津贴、奖金；
2〉个人劳务报酬；
3〉差旅费；，
4〉职工生活费；
5〉1000元以下的零星开支。
2．支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。
3．公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。
4．各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。
5．一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。
特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。
6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。
帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。
财务档案管理制度
财务会计档案管理制度根据财政部、国家档案局关于印发《会计档案管理办法》通知的规定，为了加强公司财务会计档案的科学管理，建立健全会计档案的管理制度，保证会计档案妥善有序存放、方便查询、严防毁损、散失和泄密，完善财务档案管理工作，特制定本制度。
本制度合用于总部财务及各分公司财务档案的管理、预算、计划、制度等文件材料，执行文书档案管理规定，不合用本制度。
财务部负责档案的整理、编号、归档、调阅、借阅等，对财务会计档案的安全、完整、保密负责，对于应当入库保管的资料应及时入库纳入管理。
包含会计凭证、会计账簿、会计报告以及其他会计核算资料等四个部分。
会计凭证类包括：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证4.1.1 会计凭证管理要求：凭证按照现收、现付、银收、银付、转账分类别进行整理装订，要求整齐、结子、厚薄适中一致；4.1.2 完整填写凭证封面，并进行排序、编号；4.1.3 每月结账完成后，凭证需要完整打印，依序存放于文件柜中，做好 登记，对于附件多容量大的附件如工资册、人员提成等可单独装订，但须 注明凭证号，同时在凭证中注明附件出处。
表 1：凭证登记表：4.1.4 注意事项：凭证保管需注意防潮防虫防火，定期进行巡检，排除不 安全因素；凭证发生损伤时，及时修复，损伤严重、丢失、毁损需及时上 报集团财务部。
凭证外借，须经财务负责人允许，借出的凭证，做好书面 登记，及时跟踪收回。
表 2：凭证借出登记表：**公司凭证外借登记表4.2.1 会计账簿类包括：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账第**册/共*册 起止凭证号会计期间 凭证类型 归还时间批准人借阅人 经手人 原因时间会计期间 现收 现付 银收 银付 转账 当期册数 存放位置202201 0001-00** 0001-00** 0001-00** 0001-00** 0001-00** 15202202簿，其他会计账簿。
4.2.2 会计账簿管理要求：年终，财务负责人应组织人员将账簿按最末级打印出来装订成册，可按资金类、资产类、往来类、成本费用类进行归装订。
填制凭证的操作步骤
填制凭证的操作步骤
填制凭证是会计工作中的一个重要环节，以下是一般的填制凭证的操作步骤：
1. 收集原始凭证：收集与经济业务相关的原始凭证，如发票、收据、支票、银行对账单等。
2. 审核原始凭证：对收集到的原始凭证进行审核，确保其真实性、合法性和准确性。
检查凭证的日期、金额、单位、开票人等信息是否完整和准确。
3. 选择凭证类型：根据经济业务的性质和类型，选择相应的凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
4. 填写凭证日期：填写凭证的日期，一般为经济业务发生的日期或填制凭证的日期。
5. 填写凭证编号：为每笔凭证分配一个唯一的编号，以便进行归档和查询。
6. 填写摘要：简要描述经济业务的内容，使其能够清晰地表达业务的性质和目的。
7. 填写科目：根据经济业务的内容，选择正确的会计科目，并填入相应的借贷方向和金额。
8. 填写金额：填写经济业务的金额，确保借贷双方金额相等。
9. 填写附件张数：标注原始凭证的附件张数，以便核对和查阅。
10. 审核凭证：由另一位会计人员对填制的凭证进行审核，确保凭证的准确性和合规性。
11. 签字盖章：凭证填制人和审核人分别在凭证上签字盖章，以示对凭证内容的确认和负责。
12. 归档保存：将填制完成的凭证按照编号顺序归档保存，以备日后查阅和审计。
需要注意的是，不同企业可能有不同的凭证填制要求和流程，以上步骤仅提供一般参考。
在实际操作中，应根据企业的会计政策和相关法规进行填制凭证。
关于发票、收据、支票的管理规定
关于发票、收据、支票的管理规定一、发票、收据的领用将每本发票、收据的号码分别记录在登记薄上，登记内容包括：发票、收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章、旧发票、收据退回日期及退回人签章。
1.新发票、收据购入后，保管人需将每本发票、收据的号码一一记录。
2.只有负责营业收入的会计及各岗位收银员才有资格领取发票、收据，其它人员一律不允许领用发票、收据。
3.基本领取数各为二本，或根据各自的工作情况增加减少领取数量。
4.发票、收据的保管人员在未收回以前发给相应人员的旧发票收据时，不得发出新发票及收据。
5.票据保管员应跟踪那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的发票和收据。
二、收据的开出及收回管理在开收据时应遵守以下规定：1.会计人员只能对收回的借款或借款余额开出收据，前厅收银员只能对预收定金或预收其他款项及杂项收入开出收据。
2.收据中的收款事由应确切陈述在收据上，并留有交款人签字。
3.如果是预收定金，总出纳或前台收银员应立即通知有关部门。
在开发票时应遵守以下规定：1.收银员开据发票时应根据各营业岗位服务员结帐通知及客人通知打印帐单，根据审核无误的帐单，开据发票，发票金额要与帐单相符。
填列内容包括：客户名称、日期、项目、单位、数量、单价、金额、填票人，并加盖发票专用章，前台发票内容可将全部消费项目开在一张发票上，也可分项开据。
2.会计人员在开据发票时，应按前台转入有关收入帐单及后台收入的款项开据发票。
3.负责开据发票的会计人员及收银员，应严格按照国家发票管理规定，据实填列，对弄虚作假、虚领虚开发票、违反规定的按《中华人民共和国发票管理规定》处理。
三、旧发票、收据收回时，应检查收据起止号码是否连续，作废联是否齐全，并在“发票、收据领用登记薄”上注销。
四、支票的使用及管理1.支付预付款：在预付货款时，出纳应根据合同或协议，填写借款申请单，报请有关领导批准后转出纳，填制转帐支票，由财务总监加盖法人章及财务专用章后，在支票领用登记薄上登记，同时需由领用人及经办人签字。
票据管理制度
票据管理制度票据管理制度三篇票据管理制度（一）规范本公司财务票据的使用、保存，特制定本管理制度。
一、票据的分类本制度中所指的票据包括：支票和收据。
二、支票管理制度1、支票由出纳员负责购买、保管，支票密码要与支票分开存放。
印鉴章由会计保管，实行严格分工和把关制度。
2、领用支票要填写“支票领用申请表”，报主管领导批准后，经会计审核后由出纳员负责签发，出纳员要在支票上写清日期、用途、密码及规定限额。
会计负责加盖印鉴，严禁签发空白支票。
3、领用支票要填写“支票领用登记簿”，支票领用人要在七天内（逢双休日后错二天）及时持发票报销，发票签章要齐全，并在支票领用登记簿上填清注销日期。
4、严禁签发空头支票，更不准将支票借给任何单位或个人办理结算。
5、外单位交来的支票，出纳员应及时送交银行，不得挪用、转让。
6、对每一张银行对账单，都要由出纳员编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。
7、对作废支票，必须加盖作废戳记，并与存根一起保存，年终时装订成册，与票据一并保存。
8、稽核人员要定期检查支票购入使用及结存情况，并出个书面报告。
三、收据管理制度1、收据的种类及使用范围：①凡收费许可证规定的收费项目，使用“北京市统一收费票据”。
②一般往来结算使用“北京市行政事业单位统一银钱收据”③出租房屋使用“北京市服务业专用发票”。
2、使用收据的规定：①启用收据前，应检查是否有缺号、漏号或重号，发现上述情况，应及时向购买票据的财政部门报告。
②收据必须按号码顺序使用，各联复写，逐项填清楚后，加盖本单位财务专用章。
③填写错误的票据应加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
④票据存根应保存五年以上，销毁时，必须造册登记。
票据管理制度（二）为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度：一、支票由出纳员专人保管。
领用支票进领用人需填写领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
票据管理制度
票据管理制度为规范本公司财务票据的使用、保存，特制定本管理制度。
本制度中所指的票据包括：支票、发票和汇票。
一、支票管理制度支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票分为现金支票、转帐支票和普通支票。
现金支票只能用于支取现金，转帐支票只能用于转帐，普通支票既可用于支取现金，也可用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得用于支取现金。
(一)、支票申购：在支票的申购凭证上填写单位的名称、帐号、所购买支票的类型和数量，盖上单位预留银行印鉴，在申购人栏签上你的名字，填上身份证号码，交给银行职员办理即可(需出示身份证办理的)；支票由出纳员负责购买、保管，支票密码要与支票分开存放。
印鉴章由会计保管，实行严格分工和把关制度。
(二)、支票的填写1、中文大写金额数字应用正楷或者行书填写，不得用一、二(两)、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另(或者 0)填写，不得自造简化字2、中文大写金额数字到元为止的，在元之后，应写整(或者正)字，在角之后可以不写整(或者正)字。
大写金额数字有分的，分后面不写整(或者正)字3、中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字应紧接人民币字样填写，不得留有空白。
大写金额数字前未印人民币字样的，应加填人民币三字。
在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分字样4、阿拉伯小写金额数字中有 0 时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写5、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号￥。
阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清6、票据的出票日期必须使用中文大写。
为防止变造票据的出禀日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加零；日为拾壹至拾玖的，应在其前加壹7、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。
支票日期填写对照表(支票日期填写对照表图片)
支票日期填写对照表（支票日期填写对照表图片）内容导航：发票日期大写及金额大写的方法1、发票日期大写及金额大写的方法壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元(圆)、角、分、零、整。
2、发票数字大写写法：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
阿拉伯数字小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。
3、中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字应紧接人民币字样填写，不得留有空白。
大写金额数字前未印人民币字样的，应加填人民币三字。
4、出票日期（大写）：数字必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
举例：2005年8月5日：贰零零伍年捌月零伍日。
5、以日期2023年11月20日为例，大写格式为贰零壹伍年壹拾壹月零贰拾日。
请专业人士告诉我开支票时大写日期1-12月,1-31日该怎么写,1、1-31写为：零壹月叁拾壹日票据出票日期使用小写的，银行不予受理。
大写日期未按要求规范填写的，银行可与受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。
2、大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、零、拾。
月：小于10时，写作“零6月”。
如3月，写作“零叁月”。
10月写作“零壹拾月”。
11月和12月分别写作“壹拾壹月”和“壹拾贰月”。
3、是叁拾壹日。
支票记载事项包括：绝对记载事项、相对记载事项、非法定记载事项。
4、支票的年月日是本身在支票上写好的，所以只需要在对应的对面填写日期大写即可，以2023年1月27日为例的话，大写日期就是：贰零贰叁年零壹月贰拾柒日。
5、票据的出票日期必须使用中文大写。
为防止变造票据的出禀日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
大一基础会计实训报告总结经过大一的会计基础的实训，我们已经知道会计实训是不容易的一件工作，直到会计的实训开始后我才发现这会计工作是真的很不容易，要投入莫大的耐心和细心以及扎实的知识基础和团结的团队才能做好这次的会计实训。
支票登记簿如何填写知识讲解
支票登记簿如何填写支票领用登记簿的使用1.请问如果我们的好几个帐户,那么支票领用登记簿是不是要分开来写最好一个帐户一本，自己用着也方便，不会登错，不过没有硬性规定；真的想用一本，就弄几个标签，在登记本上每隔几页贴一个，写上银行名字和帐号，做个记号，小心点，也勉强可以2.转账支票和现金支票是不是要分开来写呀是要分开，同一银行可以正面现金支票，反面转帐支票3.支票买来的时候,要不要登记呀,怎么个登记法呀？支票领用登记簿分为支票号码,签发日期,受款单位等等几行,那么请问我买来支票的时候是不是把支票号分别写在支票号码那一栏上呢,签发日期等其他几项是不是只要在我领用的时候填写呢,作废的支票是不是要保存买支票存根签字问题请问支票存根需要签谁的名字？是客户谁带走谁签字，还是由公司的领导签字啊，还有，支票登记簿上的领票人需要谁签字啊，是本单位人签字还是别的单位的人领时签字，还有注销日期应该写什么时候．现金支票由我去取钱在登记簿上应该签我的名字吗？我取的钱但是给了经理应该怎么办啊，新手求助大家，请多多帮忙谢谢！这些会不会涉及到我的责任啊？我登记的支票登记簿，号没连起来，因为中间有作废的，该怎么办？另外，支票登记簿上的领用人是要别单位的领用人签字，还是本公司的领用人员签字支票使用时须有"支票领用单"，经领导批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、领导审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
支票登记簿如何填写？银行对帐单和收到的付款支票怎么处理?支票领用登记簿不必每年更换，作废的支票要在登记簿中标明作废，每次买回来支票，都要在登记簿中写清支票号码，按流水号记下，不必每个月都分页，只需写清领取日期就可以了。
2023年支票管理制度
2023年支票管理制度2023年支票管理制度1第一条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有“支票领用单”,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章,填写日期、用途,登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。
第二条支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
填写金额要无误,完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
第三条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再作补发工资处理。
第四条对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第三条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告总经理。
凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第五条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总经理。
第六条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。
总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。
支票管理注意事项一、支票:是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行,在见票时无条件支付确定的'金额给收款人或持票人的票据。
出票人:单位和个人,在同一票据交换区域的各种款项结算,均可使用支票。
二、支票上印有“现金”字样的为现金支票,现金支票只能用于支取现金。
支票上印有“转账”字样的为转账支票,转账支票只能用于转账。
三、工、建、中、交、农、光大、商行等均有自己的支票。
四、标识,各行支票纸质特制,有防伪。
五、出票日期要求大写:贰零零贰零伍壹拾捌六、收款人:天源塑胶制品(深圳)有限公司七、出票人账号:一般为印泥印上去的。
八、人民币①应大写,②$6598.70陆仟伍佰玖拾捌元柒角整;③顶格。
票据管理制度
票据管理制度第一条为了贯彻新《会计法》，规范公司财务行为，严格各种票据的管理，帮助公司工作人员提高辨别真假票据的能力，并根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司的具体情况，特制定本制度。
第二条支票的管理（一）空白支票和支票印鉴，必须按照不相容原则分设专人负责保管。
支票不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。
一般情况下，出纳员管理空白支票和公司法人印章，财务部门负责人管理财务专用章。
（二）财务部必须指定专人负责支票的购买及使用，并建立支票登记本，按照支票号码逐一进行登记。
并定期核对，做到心中有数，发现丢失短少，必须及时查找，同时向领导汇报。
（三）公司有关人员每次借用支票一般不超过一张，特殊情况最多不得超过两张。
出纳员必须凭有效的会计凭证签发支票，严禁签发空白支票。
（四）签发支票时，支票签发日期和收款人全称必须详细填写清楚，支票用途项内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得更改大小写金额，为避免签发空头支票，出纳员应及时准确地掌握银行存款余额，随时正确的登记银行存款日记帐，定期与银行对账单进行核对，发现问题及时解决。
（五）借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得随便乱改。
保管和签发支票要按规定办理，否则发生支票丢失而使公司财产遭受损失的，要追究当事人的责任，并根据情况赔偿部分或全部经济损失。
（六）借用支票人员一旦发现支票丢失被盗，应立即查找，及时向领导汇报，迅速到银行办理挂失手续。
（七）严格结算办法，必须做到：1、不准签发空头支票；2、不准签发远期或空期支票；3、不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用；4、不准将支票做抵押；5、不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。
（八）支票使用要求1、支票金额起点为1,000元。
2、支票有效期10天（自签发的次日起，到期日遇假日顺延）。
3、签发支票应使用碳素墨水填写，没有按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。
4、不得更改支票大小写金额和收款人名称，其他内容如有更改，必须由签发人加盖预留银行印鉴。
公司财务票据管理制度规定
公司财务票据管理制度规定公司财务票据管理制度篇1根据国家颁发的`现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：1.1、支票(现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票)1.2、发票、收据(以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据)1.3、借款单(公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款)1.4、费用报销审批单(公司自制单据)1.5、费用支付申请单(公司统一单据)1.6、材料出入库单(公司统一单据)二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号(连续编号)、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用;2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
公司财务票据管理制度篇2为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障公司工作的顺利开展，特制定本制度。
一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。
二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
坚持原则，把好收支关。
支票登记簿如何填写
支票领用登记簿的使用1.请问如果我们的好几个帐户,那么支票领用登记簿是不是要分开来写最好一个帐户一本，自己用着也方便，不会登错，不过没有硬性规定；真的想用一本，就弄几个标签，在登记本上每隔几页贴一个，写上银行名字和帐号，做个记号，小心点，也勉强可以2.转账支票和现金支票是不是要分开来写呀是要分开，同一银行可以正面现金支票，反面转帐支票3.支票买来的时候,要不要登记呀,怎么个登记法呀？支票领用登记簿分为支票号码,签发日期,受款单位等等几行,那么请问我买来支票的时候是不是把支票号分别写在支票号码那一栏上呢,签发日期等其他几项是不是只要在我领用的时候填写呢,作废的支票是不是要保存买支票存根签字问题请问支票存根需要签谁的名字？是客户谁带走谁签字，还是由公司的领导签字啊，还有，支票登记簿上的领票人需要谁签字啊，是本单位人签字还是别的单位的人领时签字，还有注销日期应该写什么时候．现金支票由我去取钱在登记簿上应该签我的名字吗？我取的钱但是给了经理应该怎么办啊，新手求助大家，请多多帮忙谢谢！这些会不会涉及到我的责任啊？我登记的支票登记簿，号没连起来，因为中间有作废的，该怎么办？另外，支票登记簿上的领用人是要别单位的领用人签字，还是本公司的领用人员签字支票使用时须有"支票领用单"，经领导批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、领导审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
支票登记簿如何填写？银行对帐单和收到的付款支票怎么处理?支票领用登记簿不必每年更换，作废的支票要在登记簿中标明作废，每次买回来支票，都要在登记簿中写清支票号码，按流水号记下，不必每个月都分页，只需写清领取日期就可以了。
酒店财务各种票据管理制度
酒店财务各种票据管理制度1. 引言酒店作为一个经济实体，每天都有大量的财务交易和票据产生，确保票据的准确、完整和安全是酒店财务管理的关键环节之一。
本文旨在详细介绍酒店财务各种票据的管理制度，包括发票、收据、支票和存根等。
2. 发票管理制度2.1 发票的种类在酒店财务管理中常见的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、机票、电子发票等。
不同种类的发票有不同的使用场景和管理要求，酒店应根据实际情况采取相应的管理措施。
2.2 发票的开具开具发票的过程是非常重要的，要确保发票的准确性和完整性。
酒店应建立发票开具流程，包括开票申请、核对发票信息、填写开票内容、审核核对和盖章等环节。
开票环节应严格按照相关财务制度进行操作，防止出现错误或遗漏。
2.3 发票的归档与保管发票的归档与保管是酒店财务管理的重要环节，按照相关法律法规的要求，酒店应妥善保管发票。
酒店可以采用电子归档和纸质归档相结合的方式，将发票按照时间和类别进行分类，并设立专门的存档区域。
对于重要的发票，如增值税专用发票，应建立防火防盗措施，确保其安全。
3.1 收据的开具酒店日常经营中，会有很多与客户的费用结算有关的交易，需要开具相应的收据。
收据开具应遵循以下原则：内容准确无误、格式规范、清晰易读、签字盖章、与实际交易一致。
同时酒店应建立相应的流程，确保收据的开具规范和准确性。
3.2 收据的编号与管理酒店应为每份收据设置唯一的编号，并建立相应的管理制度。
酒店可以采用数字编号、日期编号或客户编号等方式进行管理，以便于收据的查找和跟踪。
同时收据应进行分类归档，建立相应的存档区域，并定期进行检查，确保收据的完整性和安全性。
4. 支票管理制度4.1 支票的开具和填写在酒店经营中，支票的使用是较为常见的支付方式之一。
酒店应建立支票开具和填写的流程，包括填写支票的日期、收款人名称、金额、票号等信息。
填写支票时应仔细核对，确保准确无误。
4.2 支票的审核和授权为确保对支票的使用和支配的控制，酒店应建立支票的审核和授权制度。