罚款与罚金在经济法责任体系中的辨析与整合

观 点完 全 相 反 的 立场 ， 其 认为 ： “ 未作 出行 政 处 罚 决定 的 ， 原则 上 应 当在 公安 机 关 决 定不 予 立 案 或 者
作者 简介 ： 徐科雷 。 南京大学 法学 院博 士研究生 。
① 参 见漆 多馒 ： 《 经 济法基础 理论》， 武汉 大学 出版 社 ２ ０ ０ ７年版 ， 第１ ９ ４页 ； 杨 紫煊 ： 《 国家协调论》， 北京 大学出版社 ２ ０ ０ ９年 版 ， 第
不 是 罚金 刑 多和 少 的 问题 ，而 应 该是 有 和 无 的 问题 ， “ 在 当前 国情 下刑 罚 应 该 限 制 于 以 自由刑 为 主
的刑 罚体 系 而 不应 扩 大 到 罚 金 刑 ； 凡 以财 产 方 式 能 够 有 效承 担 的 法律 责任 ， 则 应 统 统划 归 行 政 或 民
事责任范畴” 。③ 在主张此种观点者看来 ， 罚金不属于刑事责任 ， 因此 ， 在 罚款与罚金的取舍上应 当是 罚款 取代 罚金 。然 而 ， 近 年 出 台的 《 中 办 中共 中央 办 公 厅 国务 院 办公 厅 转 发 国务 院法 制 办等 部 门 （ 关
于 加 强 行政 执 法 与 刑 事 司 法 衔 接 工 作 的 意 见） 的通 知》（ 以 下 简称 ： 《 通 知》 ） 却 持 与 罚 款 取 代 罚 金 的
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罚款 与罚金在 经济法 责任体 系 中的辨析 与整 合
徐科雷
（ 南 京 大学 法 学 院， 江 苏南 京 ２ １ ０ ０ ９ ３ ） 摘要 ： 罚款 与 罚金 本质 无 异 。 两者 在 经 济法 责任 中并 存 并 渐 次 适 用 的安 排 实 际是对 “ 民 事一 行
经济法责任理论一般认为 ， 综合责任包括 了民事责任 、 刑事 责任和行政 责任 的形式 ， ① 因此 ， 罚
款 与 罚金 并 无 适 用选 择 问题 ， 《 行 政 处 罚法》 规 定 的 罚款 抵 扣 罚金 似 乎 也证 明了这 一 点 。而另 有 研 究 者 却 对 刑法 盲 目照搬 国外 罚 金刑 、扩 大 罚金 刑 的适 用 范 围 的做法 提 出了质 疑 ，② 甚 至还 有 学者 认 为
４ ０ ８ — ４ １ ０页 。
② １ ９ ７ ９年刑 法八 大类罪中，有三 大类规 定 了罚 金刑 ，约 占 ３ ７ ％：法定刑 中规 定罚金 刑的 罪名 有 ２ ４ 个 ，约 占全部 １ ３ ２个罪名 的
ｌ ８ ％： １ ９ ９ ７年刑 法中， 这 两项 指数分 别提 高至 ７ ０ ％和 ４ ４ ％ 。 参 见王赋 ： 《 完善 罚金刑制度 的对 ， 《 法学｝ ｝ ２ ０ ０ ０ 年第 ｌ ０ 期； 李凯 ： 《 中 外 罚金制度 比较 研 究 》 ， 《 西 南民族 大学 学报 （ 人文社科 版） ） ） ２ ０ ０ ６ 年第 １ １ 期。 ③ 参 见冯亚 东： 《 罪刑 关 系的反思 与重构—— 兼谈罚金刑在 中国现 阶段 之适 用 》 ， 《 中国社会科学） ） ２ ０ ０ ６ 年第５ 期； 王赋 ： 《 完善罚金刑 制度 的对策》 ， 《 法学＞ ＞ ２ ｏ ｏ ｏ年第 ｌ Ｏ 期； 季金华 ： ￣ ２ ｏ世纪罚金刑 的兴盛机 理与制度化 发展趋势》 ， 《 南京师 范大学学报 （ 社会科 学版） 》
政一 刑 事 ” 这 一 责任 模 式 的 简单 套 用 。 基 于谦 抑 原 则 ， 二 元追 诉体 制 中罚款 取 代 罚金 具 有 合理 性 。然
而 由于“以罚 代刑 ” 问题 突 出 ， 罚款 取代 罚金 无 法在 现 实 中 予 以推 行 。行 政 执 法与刑 事 司法衔 接 机制
中， 基 于 治理 以罚 代 刑 的 目的 ， 尽 量 压 缩 罚 款 而 由 法院 处 以罚 金 的 做 法 仅 仅 是 权 宜 之 计 ， 一 旦对 于
２ ０ ０ ７年 第 ６期 。
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政 治 与法 律 ２ ０ １ ５年 第 ３期
撤销案件、 人 民检 察 院作 出不起 诉 决 定 、 人 民法 院作 出无 罪判 决 或 者 免于 刑事 处 罚 后 ， 再 决定 是 否给
予行 政 处 罚 。 ” 《 通 知》 的观 点 是清 楚 的 ， 即 同时涉及 罚款 与 罚金 时 ， 原 则 上应 当是 罚金 优 先适 用 。从
以上观点可以看出， 在案件 同时涉及罚款与罚金两种责任时 ， 究竟是平行适用还是优先适用， 是罚款
优 先还 是 罚 金优 先 ， 理 论研 究 与 现 实规 范 在 观 点上 存 有 明 显差 异 ， 需 要进 一步 厘 清 。罚 款 与 罚 金 同 属 公 法 上 的 责任 形 式 ， 然 而对 于 两 者 之 间 的关 系 处 理 ， 行政法 学、 经济法学 、 刑法学等虽都有涉及 ，
行 政 权 的 约 束机 制得 以建 立 ， 行政 罚款 取 代 罚金 便 具 备 了理论 与现 实 上 的 充分 条件 ， 这 也 是 经 济 法
理 论 逻辑 的 最终 体 现 。
关键 词 ： 罚款 ； 罚金 ； 经 济 法责任 中 图分 类 号 ： ０ Ｆ ４ ２ １ 文 献 标识 码 ： Ａ 文章 编 号 ： １ ０ ０ ５ － ９ ５ １ ２（ ２ ０ １ ５ ） ０ ３ － ０ １ ３ １ － ０ ６
但 不尽 统 一 。本 文 拟从 经 济法 学 角度 对 相 关理 论 和 立法 进 行梳 理 ，明确 罚 款 与 罚金 的应 然 关 系 ， 并 希 望对 实 践有 所 裨 益 。
一
、
罚 款与 罚 金 之辨 析
（ 一） 程 序 上 的考 量—— 罚款 与罚金 的适 用程 序
罚款 与 罚金 的差 别首 先 在 直观 上 表 现 为适 用 程 序 的 差异 ， 如 果 作 为 行政 责任 ， 则 是 以行政 处 罚 程序 作 出 ， 而作 为 刑 事责 任 ， 则 是 以司法程 序 作 出。前 者 具有 效 率 上 的优 势 ， 而 作为 后 者 要经 过 行政