等额本金内含报酬率(IRR)试算表
等额本息费用试算表
22.00% 6.00% 20.40% 180 180
三、分期付款业务详情 本金 2100 月均还款 273 分期数 12 年利率 22% 综合费用 1173 利息总额 258.6 费用总额 914.4
年化综合费率
55.9%
标准计算公式=
月利率X（1+月利率） （1+月利率）
还款期数
还款期数
X本金
-1
客户服务费 贷款管理费 手续费 灵活还款服务包费 126 428.4 180 180
捷信数据 2100 273 12 22% 1176 258.6 917.4
111.48 445.92 180 180
二、计算明细 本金 月利率 期数 1、等额本息-计算公式 00 1.83% 12 分子 分母 月均还款额 公式1 公式2 公式3 公式4 1.24359658 0.02279927 1.24359658 0.24359658 196.5482 期数 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 本金 2100.0 1942.0 1781.0 1617.1 1450.2 1280.2 1107.2 930.9 751.4 568.7 382.5 193.0 合计 2、等额本息-月均还款本金利息明细 本期利息 本期还款本金 38.5 158.0 35.6 160.9 32.7 163.9 29.6 166.9 26.6 170.0 23.5 173.1 20.3 176.3 17.1 179.5 13.8 182.8 10.4 186.1 7.0 189.5 3.5 193.0 258.6 2100.0 本金余额 1942.0 1781.0 1617.1 1450.2 1280.2 1107.2 930.9 751.4 568.7 382.5 193.0 0.0 每月还款金额 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 196.5 2358.6
内含报酬率(IRR)
内含报酬率（IRR)
1：定义：内涵报酬率（IRR)，又称内含报酬率、内部报酬率，是指能够使未来现金流入量现值等于未来现金流出量现值的折现率，或者说是使投资方案净现值为0的折现率。
内涵报酬率是一个相对数指标，和现值指数在一定程度上反映一个投资项目投资效率高低，所以这类评价指标通常是用于独立方案决策，也就是备选方案之间是相互独立的。
2：计算公式：内插法计算内含报酬率公式：
公式字母的含义：
IRR：内含报酬率
r1：低贴现率
r2：高贴现率
|b|：低贴现率时的财务净现值绝对值
|c|：高贴现率时的财务净现值绝对值
b、c、r1、r2的选择在财务报表中应选择符号相反且最邻近的两个。
3：内含报酬率可按下述步骤进行计算：
第一步：计算年金现值系数。
年金现值系数=初始投资额/每年净现金流量
第二步：计算出于上述年金现值系数相邻近的两个折现率（a%和b%）
第三步：根据上述两个临近的折现率和已求得得年金现值系数，采用内插法计算出该投资方案的内含报酬率。
4:电子表格计算
5：提升内含报酬率的四条基本规律：
6：相关文件链接：
/content/18/0410/16/2901133_744489195.shtml
/s/blog_9f88c7890102xkmu.html。
irr公式计算讲解
irr公式计算讲解
现金流量的折现实际上是通过现金流量折现率（也称为内部收益率）将未来现金流量转换成当期现值的过程。
在财务管理中，现金流量折现率（IRR）是衡量投
资有效性的主要指标，因此它是计算项目价值的重要因素。
现金流量折现率（IRR）是以其贴现回报法作为衡量标准，可以有效地权衡投资者在投入资本时所处的风险与收益环境。
IRR公式实际上是投资者通过现金流量计算收益率的一个公式，它的公式是：IRR =（1）-（2）∑CFt/((1+r)t) t=0～∞其中，CFt表示第t期现金流量，r表示现金
流量折现率，t表示期数。
即：
IRR = (CFo + CF1 / (1 + r1) + CF2 / (1 + r1)2 + ... + CFn / (1 + r1)n) /
(CFo + CF1 / (1 + r1) + CF2 / (1 + r1)2 + ...)
其中，Ir是现金流量折现率，从而使企业可以相对客观地评估投资等项目的有
效性，此外，该公式也被用于确定产品质量投资收益率的水平。
因此，现金流量折现率是计算投资项目价值的重要指标，可以确定投资项目的实际价值，并帮助投资者进行有效的财务决策。
IRR公式的运用可以让投资者有效地比较不同投资机会，使企业能够回收本金，实现合理收益和财务稳定。
等额本金(息)计算表
288.89 283.33 277.78 272.22 266.67 261.11 255.56 250.00 244.44 238.89 233.33 227.78 222.22 216.67 211.11 205.56 200.00 194.44 188.89 183.33 177.78
983.33 977.78 972.22 966.67 961.11 955.56 950.00 944.44 938.89 933.33 927.78 922.22 916.67 911.11 905.56 900.00 894.44 888.89 883.33 877.78 872.22
总还款额 1094.44 2183.33 3266.67 4344.44 5416.67 6483.33 7544.44 8600.00 9650.00 10694.44 11733.33 12766.67 13794.44 14816.67 15833.33 16844.44 17850.00 18850.00 19844.44 20833.33
剩余本金 49305.56 48611.11 47916.67 47222.22 46527.78 45833.33 45138.89 44444.44 43750.00 43055.56 42361.11 41666.67 40972.22 40277.78 39583.33 38888.89 38194.44 37500.00 36805.56 36111.11
21816.67 22794.44 23766.67 24733.33 25694.44 26650.00 27600.00 28544.44 29483.33 30416.67 31344.44 32266.67 33183.33 34094.44 35000.00 35900.00 36794.44 37683.33 38566.67 39444.44 40316.67
电子表格计算NPV(净现值)和IRR(内部收益率)方法
电子表格计算N P V(净现值)和I R R(内部收益率)方法-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII使用电子表格（Excel）轻松计算NPV(净现值) 和IRR（内部收益率）方法财务人员在进行投资决策时，通常要计算NPV（净现值）和IRR（内部收益率）两个重要的投资指标。
这两个投资指标的计算相当麻烦，要求的前提条件比较苛刻，需要记忆的公式比较多；实际上，随着计算机的普及，我们可以巧用Excel 软件，来完成NPV（净现值） IRR（内部收益率）的计算，不仅省时省力、准确率高，还可以将财务人员从繁杂的手工劳动中解放出来，把更多的时间投入到专业的思考和判断上。
(1)NPV(净现值)的计算下面我举个简单的例子例1如：某项目计算期为4年，各年净现金流量分别为，-10000，3000，4200，6800，，该项目基准收益率为10％，求NPV，并分析项目是否可行。
第一步：启动Excel电子表格，在菜单栏“插入”里点击启动"fx函数(F)”。
第二步：在粘贴函数对话框里“函数分类”选择“财务”，函数名里选择"NPV'’，按确定。
第三步：输入相关参数，求NPV。
使用Excel操作如下，在Rate栏内输入折现率10%，在valuel栏中输入一组净现金流量，用逗号隔开—10000，3000，4200，6800。
也可点击红色箭头处，从Excel工作薄中选取数据。
然后，从图中对话框中直接读取计算结果：(NPV)二1188.44，或点击确定，可将NPV的计算结果放在Excel工作薄的任一单元格内。
从而大大地提高了工作效率。
在上例中，将开始投资的10000 作为数值参数中的一个。
这是因为假定付款发生在第一个周期的期末。
如果初期投资发生在第一个周期的期初举例2如下：在例2中，一开始投资的40000 并不包含在数值参数中，因为此项付款发生在第一期的期初。
IRR内含报酬率自动计算表
说明：
1、授信额度：3360万现金，3040万一年期银票。
2、利息部分开增值税普票，不能抵扣增值税
3、手续费开6%的服务业增值税专票，可抵扣增值税
季度内部收益率转年度(IRR(D20:AQ20)+1)^4-1
月度内部收益率转年度(IRR(D20:AQ20)+1)^12-1
月利率与年利率，通过IRR算
如果100万元存入银行，月利率1%，每月结息，那就是每月支付1万元利息，期末还本，则年利率为12%；
如果100万元存入银行，年利率12%，年末本息一起支付，年末112万元；
前者月利率和年利率都通过IRR算出，那么这两种方法的年利率都是12%，但是实际上我们都知道前者是吃亏的，这是为什么呢
回答
假设抵扣资源充足，未考虑对所得税的影响第一种年利率不对，月利率1%，年利率=（1+1%）^12-1=12.6825%
追问
此数表示公司实际流入的现金那就是说所有的月利率转换年利率需要（1+1%）^12-1这么算，1%*12这种是不对的吗？但是好多人都是这么算的。
以下表示公司各期实际流出的现金追答
（1+1%）^12-1是复利，1%*12是单利
用单利还是复利计算要看情况
有的时候，利率名义上以单利计算，但实际上却是以复利计算，这样显得利率稍低一些
此处显然是按复利计算，因为每个月的1万元如果继续存入银行还能获得1%的利息
保证金偿还125万当月用保证金偿还195万
，这是为什么呢都是这么算的。
内部收益率计算表格
经济效益计算分析期（年） 6 100 6090 6090 7 100 6090 6090
4881.09
4881.59
4095.58 422.23 363.28
363.78
1208.41 5235.97
内部收益率计算表 经济效益计算分析期（年） 6 1208.91 0.507 612.47 2166.58 0.507 612.47 2166.58 7 1208.41 0.452 546.62 2713.21 0.452 546.62 2713.21
4.计算内部收益率：用鼠标单击“工具”菜单，选择“单变量求解 单变量求解对话框，在目标单元格输入框中输入$M$28，在目标值输入框中输 入0，在可变单元格输入框中输入$B$29，计算机计算出的内部收益率显示在 B29单元格中。 注意：当现金流出和流入数字变动时，需要重复第4步操作， 新的内部收益率。
363.78
1208.41 6444.39
363.78
1208.41 7652.80
363.78
1208.41 8861.21
363.78
2044.62 10905.83
363.78
1208.41 12114.24
单变量求解”，弹出 在目标值输入框中输 计算出的内部收益率显示在 ，方可计算出
项目财务现金流量表 单位：万元
投资额项目
生产负荷（%） 一、现金流入 （一）产品销售收入 （二）回收固定资产余值 （三）回收流动资金 二、现金流出 （一）固定资产投资 （二）流动资金 （三）经营成本 （四）销售税金及附加 （五）所得税 三、全部投资净现金流量 六、累计增量净现金流量 投资额项目 净现金流 折现系数=0.12 净现值（万元） 累计净现值（万元） 折现系数 净现值（万元） 累计净现值（万元） 内部收益率= 1 -1217.00 0.893 -1086.61 -1086.61 0.893 -1086.61 -1086.61 2 408.91 0.797 325.98 -760.62 0.797 325.98 -760.62 3 1208.91 0.712 860.48 99.85 0.712 860.48 99.85 4 1208.91 0.636 768.29 868.14 0.636 768.29 868.14 5 1208.91 0.567 685.97 1554.11 0.567 685.97 1554.11 -1217.00 -1217.00 1217.00 1217 1 0 0 2～11 100 6090 6090 5681.09 800 4095.58 422.23 363.28 408.91 -808.09 4095.58 422.23 363.28 1208.91 400.82 4095.58 422.23 363.28 1208.91 1609.74 4095.58 422.23 363.28 1208.91 2818.65 4881.09 4881.09 4881.09 3 100 6090 6090 4 100 6090 6090 5 100 6090 6090
企业投资决策中内含报酬率的应用分析
企业投资决策中内含报酬率的应用分析1. 引言1.1 定义内含报酬率（IRR）是企业投资决策中至关重要的一个指标，它是指投资项目在项目寿命周期内所能获得的内在回报率。
换句话说，IRR 是使项目投资的净现值等于零的折现率，也可以理解为项目的内在报酬率。
投资项目的内含报酬率是通过对项目的现金流入和现金流出进行评估和计算而得出的，这一指标对于评估项目的潜在回报率和项目的风险程度至关重要。
内含报酬率的计算方法包括利用贴现率对项目的现金流入和现金流出进行折现计算，以确定项目的IRR。
企业在进行投资决策时，通常会比较不同项目的IRR，以确定哪个项目具有更高的回报率和更低的风险，从而做出最佳的投资决策。
内含报酬率在企业投资决策中扮演着重要的角色，它不仅可以帮助企业评估投资项目的潜在回报率和风险，还可以指导企业制定合适的投资策略和决策。
通过深入分析和应用IRR，企业可以更加科学地进行投资决策，提升投资效率和盈利能力。
1.2 重要性企业投资决策中内含报酬率的重要性体现在多个方面。
内含报酬率是评估投资项目是否具有盈利能力的重要指标，能够帮助企业管理者有效地衡量投资的回报率。
内含报酬率可以帮助企业在多个投资选项之间进行比较和选择，从而帮助企业做出更明智的投资决策。
内含报酬率还可以帮助企业管理者了解投资项目的风险水平，以及投资回报可能受到的影响因素，从而有针对性地采取措施来降低风险。
内含报酬率在企业投资决策中扮演着至关重要的角色，对企业的长远发展和利润增长起着决定性的作用。
企业必须对内含报酬率进行准确的计算和分析，以确保投资决策的准确性和有效性。
【200字】1.3 目的引言企业投资决策中内含报酬率的应用分析是为了帮助企业在做出投资决策时更全面地考虑回报率和风险因素。
通过研究内含报酬率的概念、计算方法以及与其他指标的比较，可以帮助企业更准确地评估投资项目的可行性和盈利潜力。
分析内含报酬率在企业投资决策中的作用和未来发展趋势，有助于指导企业做出更明智的投资决策，降低投资风险并提高回报率。
内部报酬率法计算公式
在实际应用中，计算内部报酬率可没这么简单。有时候项目的现金流不是均匀的，有的年份多，有的年份少，这就需要更仔细地分析和计算。而且，还得考虑很多其他因素，比如市场的变化、竞争对手的情况等等。
比如说，要是突然旁边又开了好几家咖啡店，那小王咖啡店的生意可能就会受影响，未来的现金流就没那么乐观了，这时候再算内部报酬率可能就会有很大变化。
内部报酬率法计算公式
内部报酬率法（Internal Rate of Return，简称IRR）是一种常用的投资决策分析方法，用于计算项目在预期收益下的实际回报率。
咱们先来说说内部报酬率法的计算公式。简单来讲，就是要通过一系列的计算找到一个折现率，使得项目未来现金流入的现值等于现金流出的现值。用公式表示就是：
然后我们就开始用内部报酬率法来算算这个咖啡店的投资值不值。我们先假设一个折现率，比如说10%，然后把每年的现金流入和流出按照这个折现率折现成现值。算来算去发现，现金流入的现值比现金流出的现值小，这说明10%这个折现率太低了，那我们就再提高一点，假设15%，接着算。就这样不断尝试，直到找到一个折现率，让现金流入的现值和现金流出的现值相等，这个折现率就是内部报酬率。
∑（CI - CO）t ×（1 + IRR）^（-t）= 0（t = 0到n）
这里面，CI表示现金流入，CO表示现金流出，t表示期数，IRR就是咱们要找的内部报酬率。
为了让您更好地理解这个公式，我给您讲个我之前遇到的事儿。有一次，我朋友小王想开一家咖啡店。他做了个详细的预算，前期装修、设备采购啥的，一共要投入20万元，这就是现金流出。他预计第一年能有5万元的收入，第二年8万元，第三年10万元，这就是现金流入。
IRR的计算范文
IRR的计算范文IRR（Internal Rate of Return）即内部收益率，是一个度量投资回报率的指标。
它表示投资项目的现金流入与现金流出之间的折现率，使得净现值（NPV）为零。
IRR可以用来评估项目的盈利能力和可行性，以及与其他项目的比较。
IRR=0=CF0+CF1/(1+IRR)+CF2/(1+IRR)^2+...+CFn/(1+IRR)^n其中CF0表示初始投资现金流，CF1,CF2,...,CFn表示未来现金流。
IRR是使得上述等式成立的折现率。
下面以一个简单的例子来计算IRR。
假设有一个投资项目，初始投资为1000元。
在第一年，现金流入为300元，第二年现金流入为400元，第三年现金流入为500元。
我们要计算这个投资项目的IRR。
首先，我们根据IRR的定义设置方程：0=-1000+300/(1+IRR)+400/(1+IRR)^2+500/(1+IRR)^3这是一个非线性方程，无法通过代数方法解出IRR。
但是可以通过试错法或使用计算机软件进行迭代求解。
使用Excel的内置函数来计算IRR非常方便。
在Excel中，我们可以使用IRR函数来计算IRR。
具体的计算步骤如下：1. 在Excel的单元格中输入现金流的数值。
假设现金流的数值放在单元格B2到B4中，分别表示第一年的现金流，第二年的现金流和第三年的现金流。
2.在一个新的单元格中输入IRR函数的公式。
假设IRR的结果放在单元格B6中，则IRR函数的公式为=IRR(B2:B4)。
3. 按下回车键，Excel会自动计算IRR的值。
假设结果显示IRR为10%，则意味着投资项目的内部收益率为10%。
这表示项目的现金流入与现金流出之间的折现率为10%，使得净现值为零。
需要注意的是，IRR的计算结果可能存在多个根的情况。
在这种情况下，通常选择最合适的根进行分析，或者以其他指标（如NPV）进行综合评估。
IRR计算的一个局限性是，它假设现金流可以完全再投资，而现实中存在一些限制，可能使得现金流无法完全再投资。
央行版IRR年化利率计算器上线了，终于不用Excel来算了
央行版IRR年化利率计算器上线了，终于不用Excel来算了
最近这几天整个金融行业的都在看央行的IRR计算方法，你是不是很迷惑为什么算出了两个值，有个单利年化利率，还有个复利IRR 年化利率。
公式好复杂，有没有计算器。
有了
经过我们的努力，计算器来了，而且一次还给出两个IRR计算值。
请看：完美契合央行的案例二：分期偿还类产品
完美契合央行的案例三：收取费用产品，由于收取了1000元费用，实际到手金额是99000，所以实际贷款金额是99000（法院就是按照
实际到手金额算实际贷款金额的）
单利年化利率和复利年化利率存在怎样的关系呢，我准备录个视
频来讲。
下面是小程序入口，大家可点击体验下。
希望能替代大家的Excel计算器
关于我们：
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诞生于2013年8月31日
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融资租赁内部报酬率(实际利率)计算表
项目
一
本金
利息 100000000
测算 利息对应的增值税
银行名义利率
期限 二 期数
先付手续费 先付保证金
3个月付息一次 12
3000000 14000000
剔除可取得手续费增值税发 票额 合计 三 基期获得本金 1 本息合计当期还款额 2 本息合计当期还款额 3 本息合计当期还款额 4 本息合计当期还款额 5 本息合计当期还款额 6 本息合计当期还款பைடு நூலகம் 7 本息合计当期还款额 8 本息合计当期还款额 9 本息合计当期还款额 10 本息合计当期还款额
980,460.24 863,908.00 745,688.53 625,777.96 504,152.13 380,786.48
255,656.13
128,735.84
207,844.93 191,845.30 175,616.79 159,156.15 142,460.04 125,525.09 108,347.91
11 本息合计当期还款额
-7,628,333.33
12 本息合计当期还款额 本息合计 按单利计算的名义利率
-7,628,333.33 #############
7.912%
每期按复利计算的实际利率
-6.257%
1,430,462.17 1,320,347.03 1,208,656.74 1,095,368.76
3.783% 1.726%
7.0846%
90,925.00 73,252.87 55,327.95
37,146.62
18,705.21
年率
-12.1224%
表
合计 100000000