美国529教育储蓄计划及启示
教育储蓄计划
教育储蓄计划教育是每个家庭都必须面对的重要问题，而教育成本的不断上涨也让很多家庭感到压力重重。
为了解决这一问题，教育储蓄计划应运而生。
教育储蓄计划是一种为孩子教育费用而设立的长期储蓄计划，通过定期存款或投资理财来积累资金，为孩子的教育提供资金支持。
本文将详细介绍教育储蓄计划的重要性、优势和如何制定合理的教育储蓄计划。
教育储蓄计划的重要性。
教育是孩子成长过程中最重要的一部分，良好的教育可以为孩子的未来打下坚实的基础。
然而，随着社会的发展，教育成本不断攀升，许多家庭难以承受孩子的教育费用。
因此，制定教育储蓄计划显得尤为重要。
通过教育储蓄计划，家长可以为孩子的教育提前做好准备，减轻教育费用带来的经济压力，确保孩子能够接受优质的教育。
教育储蓄计划的优势。
教育储蓄计划有许多优势。
首先，教育储蓄计划可以帮助家庭规划孩子的教育经费，避免因教育费用突然增加而造成的经济困难。
其次，教育储蓄计划可以通过定期存款或投资理财来积累资金，获得更多的收益，为孩子的教育提供更充足的资金支持。
此外，教育储蓄计划还可以享受税收优惠政策，为家庭节省一定的税收支出。
总之，教育储蓄计划能够有效解决教育费用问题，为孩子的教育保驾护航。
如何制定合理的教育储蓄计划。
制定合理的教育储蓄计划需要家长们认真思考和周密规划。
首先，家长需要根据孩子的教育需求和教育费用的预估情况来确定教育储蓄计划的目标金额。
其次，家长需要选择合适的储蓄方式，可以选择定期存款、理财产品或者股票基金等多种方式进行资金积累。
同时，家长还需要根据自身的经济状况和风险承受能力来确定投资方案，确保教育储蓄计划的安全性和稳健性。
最后，家长需要定期检查和调整教育储蓄计划，确保资金的充足性和有效利用，为孩子的教育提供可靠的保障。
总结。
教育储蓄计划是家庭规划孩子教育的重要方式，它能够有效解决教育费用问题，为孩子的教育提供充足的资金支持。
因此，家长们应该重视教育储蓄计划的制定和执行，为孩子的未来做好充分的准备。
美国教育券研究及对我国教育的启示
4、提高社会认知度：我国需要提高社会对生涯咨询师的认知度，让更多的人 了解生涯咨询师的角色和作用。这可以通过宣传、推广活动等方式实现。
谢谢观看
一、美国生涯咨询师教育
美国生涯咨询师教育在过去的几十年中得到了很大的发展。这种教育的目标是 为未来的生涯咨询师提供全面的知识和技能，包括职业发展理论、咨询技巧、 评估方法、个人和团体咨询等。
生涯咨询师教育通常包括以下内容：
1、职业发展理论：这包括了解职业发展的各个阶段，以及影响个人职业选择 和发展的因素。
二、我国教育券研究
1、我国教育券的产生背景和历 史发展
我国的教育券制度始于20世纪90年代，主要针对农村贫困地区和城市农民工子 女的教育问题。当时，为了解决农村贫困地区学校数量不足和质量不高的问题， 我国政府开始尝试推行教育券制度。随后，这一制度逐渐扩展到城市农民工子 女和特殊教育领域。
2、我国教育券的形式和发放标 准
美国教育券研究及对我国教育 的启示
目录
01 一、美国教育券研究
02 二、我国教育券研究
03 三、美国教育券研究 给予我国教育的启示
四、探讨我国教育券
04 实施的必要性和重要 性
05 参考内容
随着经济的发展和社会的进步，教育越来越受到人们的重视。在这个背景下， 美国率先进行了教育券制度的尝试，旨在提高教育质量和促进教育公平。本次 演示将详细介绍美国教育券研究的历史、现状及对我国教育的启示。
2、咨询技巧：这包括有效的沟通技巧、倾听技巧、问题解决技巧等。 3、评估方法：这包括各种评估工具，如心理测试、面试、技能评估等。
4、个人和团体咨询：这包括如何组织咨询会议，如何制定咨询计划，如何处 理复杂的咨询问题等。
二、对我国的启示
美国“教育券”与对中国教育改革启示
ａｍｏｎｇ ｆｏｕｒ ｃｉｔｉｅｓ．Ｔｈｅｎ ｉｔ ｉｎｔｒｏｄｕｃｅｓ ｔｈｅ Ｃｈａｒｔｅｒ Ｓｃｈｏｏｌ，ｗｈｉｃｈ ｉｓ ｔｈｅ Ｓｃｈｏｏｌ
ｋｎｏｗ Ｃｈａｎｇｘｉｎｇ’Ｓ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒ ｉｓ ｔｒａｎｓｐａｒｅｎｔ ｏｐｅｒａｔｉｏｎ，ｂｕｔ ｔｈｅ ＵＳＡ＇ｓ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒ ｉｓ ｍｏｒｅ ｒｅａｓｏｎａｂｌｅ ｏｐｅｒａｔｉｏｎ．Ｉｔ ｗｉｌｌ ｂｅｃｏｍｅ ＣｈａｎｇＸｉｎｇ’Ｓ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒ’Ｓ ｔｒｅｎｄ．Ｎｏｗ，ｅｘｃｅｐｔ ｔｈｒｅｅ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒｓ ｅｎｆｏｒｃｅｄ ｉｎ Ｃｈａｎｇｘｉｎｇ，ｔｈｅｒｅ ａｒｅ ａｎｏｔｈｅｒ ｋｉｎｄｓ ｏｆ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒｓ．Ｔｈｅｙ ａｒｅ ｕｓｅｄ ｔｏ ｒｅｓｏｌｖｅ ｓｏｍｅ ｃｏｎｔｒｏｖｅｒｓｙ ａｐｐｅａｒｉｎｇ ｉｎ ｅｄｕｃａｔｉｏｎａｌ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ．Ｉｔｓ ｆｕｎｃｔｉｏｎ ｉｓ ａｌｓｏ ｂｅｅｎ ｂｒｏａｄｅｎ．ＣｈａｎｇＸｉｎｇ’ｓ ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒ ｉｓ ｆｒｏｍ ｔｈｅ Ｕ．Ｓ．Ａ．’Ｓ．ａｔ ｔｈｅ ＳａｌＴｌｅ ｔｉｍｅ．ｔｈｅ Ｕ．Ｓ．Ａ．’Ｓ ｉｓ ｈｅｌｐｆｕｌ ｔｏ Ｃｈｉｎｅｓｅ Ｓｃｈｏｏｌ Ｖｏｕｃｈｅｒ．Ｔｈｉｓ ｐａｐｅｒ ａｎａｌｙｚｅｓ ｓｏｍｅ ｋｉｎｄｓ ｏｆ ｓｃｈｏｏｌ ｖｏｕｃｈｅｒｓ ｗｈｉｃｈ ｈａｖｅ ｂｅｅｎ ｅｎｆｏｒｃｅｄ ｉｎ ｓｏｍｅ
手段——竞争机制的引入一Ｌ，氏兴县的“教育券”目前还是更多的发挥政
府的导向作用，而没有真正的把选择权交给学生和家长。当然，从两种“教
美国稳定价值基金探讨
美国稳定价值基金探讨张照燕傅友兴（天同基金管理有限公司，上海 200135）摘要：稳定价值基金(Stable Value Fund)通过保证本金和累计利息达到避免净值波动和收益稳定的投资目标，实现货币市场基金高流动性和债券基金更高收益的最佳组合，为投资者提供稳定的投资价值。
本文介绍了美国稳定价值基金的发展概况，分析了其运作机制、核心优势及其发展的历史原因，并对稳定价值基金与保本基金做了比较。
关键词：稳定价值基金；美国基金产品；保本基金作者简介：张照燕，供职于上海农林学院商旅系；傅友兴，供职于天同基金管理有限公司。
稳定价值基金是一种固定收益投资基金。
主要将大部分资产投资于高信用等级的债券，并与银行或保险公司签订基金资产中具体债券组合的保值协议（Wrapper Agreements）或直接向银行、保险公司购买带保值协议的债券组合资产，通过保证本金和累计利息达到避免净值波动和收益稳定的投资目标，实现货币市场基金高流动性和债券基金更高收益的最佳组合，为投资者提供稳定的投资价值(“Stable Value”)。
一般而言，稳定价值基金的平均久期为1.5～4.5年之间。
美国稳定价值基金的发展及核心优势稳定价值基金最早于上个世纪七十年代开始出现于雇主发起的固定缴款(Defined-Contribution, DC)养老计划1。
目前，美国三分之二的雇主发起固定缴款养老计划中均为养老计划受益人提供稳定价值基金投资品种；此外，养老计划受益人也可通过个人退休账户计划和目前多达529个的教育储蓄计划投资稳定价值基金。
截止2002年底，美国119,000个固定缴款养老计划中有超过2500万的投资者投资于稳定价值基金，资产规模超过3210亿美元，占了上述养老计划总资产的33%。
图1列示了1996～2002年美国稳定价值基金的资产增长情况。
图1 美国稳定价值基金的资产增长情况（1996～2002年）资料来源：SVIA 投资协会2（有关网页），下同。
美国大学生资助体系现状及发展趋势
美国大学生资助体系现状及发展趋势作者：庄丽君来源：《世界教育信息》2015年第02期摘要：为帮助学生及家长消除接受高等教育的经济障碍，美国创建了包括助学金、助学贷款、联邦工读计划和教育税收优惠计划在内的资助方式多样、资助对象不一、资助目标明确、资助种类繁多和层次合理的大学生资助体系。
近30年的数据显示，美国联邦政府在大学生资助体系中占主体地位，助学金和助学贷款交替成为占比最大的资助方式，本科生是主要的资助对象，公立高校的学生占资助对象的比例最大，大学生资助的受益面小幅度扩大。
关键词：美国；大学生资助体系；现状；发展趋势一、体系的构成目前，美国大学生资助体系主要包括助学金、助学贷款、联邦工读计划（Federal Work-Study）和教育税收优惠计划（Education Tax Benefits）四种资助方式，其中助学金、助学贷款、联邦工读计划直接为学生提供财政援助，教育税收优惠计划则通过间接方式来资助大学生及其家庭接受高等教育。
（一）助学金助学金是“赠予性的资助”，通常以经济需求（need-based）为颁发标准。
联邦政府、州政府、高校、私人组织和非营利性机构都为大学生提供助学金。
联邦政府主要通过教育部提供资助，为四年制大学和学院、社区学院和职业学校学生设立联邦助学金（见表1）。
（二）助学贷款联邦政府、州政府、高校和私人机构均设立助学贷款，为大学生接受高等教育提供资助，其中联邦政府提供的助学贷款占主体。
由于经济危机的影响，联邦政府的主体地位更加突出。
联邦政府共设有两个联邦助学贷款项目：威廉·D·福特联邦直接贷款（William D. Ford Federal Direct Loan）和联邦帕金斯贷款（Federal Perkins Loan Program）。
联邦直接贷款是最大的联邦助学贷款项目，教育部是贷款的出借人，包括直接贴息贷款（Direct Subsidized Loans）、直接无贴息贷款（Direct Unsubsidized Loans）、研究生和学生家长贷款（Direct PLUS Loans）、合并贷款（Direct Consolidation Loans）；联邦帕金斯贷款是一个联邦政府通过高校为学生提供贷款的项目，高校是贷款的出借人（见表2）。
【美梦网】富裕的美国父母如何做教育储蓄
富裕的美国父母如何做教育储蓄很少一部分美国家庭通过所谓的529储蓄计划来储存大学学费，而选择这个储蓄计划的家长们往往是比较有钱的。
根据美国政府问责办公室最新一项的研究显示，只有不到3%的家庭通过529储蓄计划或教育储蓄账户来存大学学费，这些计划为所有者提供了慷慨的税款政策。
有25%的家庭预计在未来五到十年会有主要的教育开支，他们中大约有7%的家庭拥有529计划或教育储蓄账户。
更重要的是，根据审计总署的统计，有18%的家庭认为教育储蓄是第一要务，而只有9%的家庭拥有这些大学账户，这是根据2010年的消费者财务调查和其他调查得到的数据。
审计总署引用萨利美调查(Sallie Mae)表明大多数为大学存款的家庭使用通常的储蓄账户或定期存款的。
在529计划或教育储蓄账户中家长们平均存款14700美元。
金融研究公司的教育储蓄主管保罗·科里(Paul Curley)指出如果家庭中还有18岁以下的年轻人的话，529计划的使用还会更广泛。
有50%的家庭通过529计划为他们的年轻孩子存款，如果这个统计中只包括希望子女上大学的父母，那么数字还将进一步上升。
根据审计总署的统计，通过529计划或教育储蓄账户来存款的家庭通常比大多数的美国人要富有。
拥有这些账户的家庭的平均年收入为142400美元，或者说是没有选择这些有税款优势计划的家庭平均收入的3倍。
审计总署估计，教育账户拥有者的平均金融资产价值大约为413500美元。
这大概是其他家庭的25倍。
通过这些教育计划存款的家长中有94%有退休账户，而没有教育计划的家庭中只有49%有退休资产。
这意味着什么呢，富裕家庭更有可能利用529计划么?除其他事项外，金融业似乎对培养净收入高的客户比试图说服美国人为大学存款更感兴趣。
【更多美国留学相关信息请访问：/】。
美国高等教育经费筹措使用方法对我国的启示
中共郑州市委党校学报2012年第3期(总第117期)Jo岫1al of t}l e Pany sc hoo l0f C PC孙e ng小ou M u m ci pal Co删『I Ii儿ee N o．3，2012(S啪，117)文史教育美国高等教育经费筹措使用方法对我国的启示陈寒冰(周口师范学院政法系，河南周口466001)摘要：美国发达的高等教育依赖于其雄厚的政府财政资金支持，进行直接财政教育经费拨款和发放奖助学金是其主要形式，另外，规范、完善的教育基金会对于美国高等教育同样具有重要意义。
借鉴美国高等教育经费筹措使用方法对于我国高等教育事业发展具有启示作用，我国高校应合理规划财政教育经费的使用，并规范完善教育发展基金会，为我国高等教育事业发展提供充足的发展资金。
关键词：美国教育财政；高等教育经费；学校发展基金；启示中图分类号：Ⅸ49．1文献标识码：A文章编号：167l一670l(2012)03一0118一04世界各国的高等教育经费来源可区分为两大类：一是以政府财政拨款为主，以其他的来源方式为辅的经费体系；二是以基金和捐赠为主而以其他来源为辅的经费体系。
一个国家到底采用何种教育经费筹措方式需结合本国经济、社会发展情况，合理地选择经费筹措方案。
美国发达的高等教育为美国培养了大量的专业人才，对于美国的发展作出了重要的贡献。
究其原因，雄厚的政府财政资金支持和各类规范的教育基金，为美国的高等教育发展提供了足够的发展资金，因此，了解并借鉴美国高等教育经费的筹措使用方式，对于有效缓解我国高等教育经费紧缺的困境具有积极的意义。
一、美国高等教育经费的筹措状况美国财政经费的来源以税收为主，各州有不同的征税模式，其教育经费来源多有专设的税目支持。
对于高等教育经费补助的征税方案自1781年马萨诸塞州取消哈佛大学校长的薪资开始．随后美国对于高等教育采取了多层次的政府财政拨款、全方位的社会教育投资和系统的校务基金模式。
1．美国政府对高等教育的财政支持。
教育储蓄计划 为子女的教育做好财务准备
教育储蓄计划为子女的教育做好财务准备教育储蓄计划：为子女的教育做好财务准备对于每个家长而言，子女的教育是一项重要的责任。
为了确保子女能够获得良好的教育，家长们普遍认识到了教育储蓄计划（Education Savings Plan）的重要性。
教育储蓄计划是一种帮助家庭为子女的教育做好财务准备的工具，旨在减轻教育费用方面的经济压力。
本文将介绍教育储蓄计划的定义、作用以及如何为其制定一个有效的计划。
教育储蓄计划旨在帮助家庭为子女的教育做好充分的财务安排。
它是一种长期规划，通过家庭定期存款或投资，以确保在子女需要接受教育的时候，家庭有足够的资金供应。
教育储蓄计划可以包括多种形式，如教育储蓄账户（Education Savings Account）和教育储蓄计划（Education Savings Plan）。
不同的方式适用于不同的情况和家庭需求，家长们可以根据自己的具体情况选择合适的方式。
教育储蓄计划的作用不仅仅是为教育费用提供资金，在家庭做好财务规划的同时，还能够培养孩子的储蓄意识和金融管理能力。
通过教育储蓄计划，家长们可以教育孩子关于储蓄的重要性和理财技巧，让他们从小就养成良好的理财习惯。
同时，家长们也可以通过教育储蓄计划的运作过程，向孩子们展示家庭的经济决策和储蓄原则，增强他们对金钱的价值与运用的认识。
一个有效的教育储蓄计划需要合理的规划和储蓄策略。
首先，家长们应该根据自身的经济状况和收入水平确定一个合理的目标金额。
这个目标金额需要包括子女的学费、学杂费、书籍费以及其他相关费用。
其次，家长们应该制定一个详细的储蓄计划，确定每个月需要存款的金额，并严格执行。
可以考虑使用自动储蓄工具来促使储蓄计划的贯彻执行。
另外，家长们还应该定期评估和调整储蓄计划，根据家庭经济情况的变化进行适当的调整。
除了定期储蓄，家长们还可以考虑将一部分资金投资于教育储蓄计划中。
这样做的好处是可以通过投资获得更高的回报，增加教育资金的积累速度。
财产保全选择合适的子女教育基金计划
财产保全选择合适的子女教育基金计划财产保全一直是社会经济发展和家庭财务规划中的重要议题之一。
尤其在子女教育方面，如何选择合适的子女教育基金计划对于父母来说尤为重要。
本文将探讨如何在财产保全中选择合适的子女教育基金计划，并提供一些建议。
概述财产保全的目标是确保家庭的财产在出现意外情况时能够得到保障。
其中一个重要方面是子女的教育费用。
选择合适的子女教育基金计划可以为孩子的教育提供稳定的资金来源，同时也能减轻父母在经济方面的压力。
不同类型的子女教育基金计划1. 教育储蓄账户（ESA）教育储蓄账户是为了教育支出而设立的特定账户。
父母可以每年为每个孩子最多存入2,000美元，直到孩子18岁。
这些存款的增长是免税的，只有当用于合格教育支出时才需要缴纳税款。
ESA是一种相对灵活的计划，适合父母希望为孩子的大学教育储蓄而不受限制的情况。
2. 529计划529计划是一种为大学教育而设立的投资计划。
这种计划允许父母或其他亲属为孩子的教育费用进行投资，投资收益是免税的。
不同的州有不同的529计划，每个计划都有不同的投资选项和税务优惠。
父母需要比较各个州的不同计划，选择最适合自己的。
3. 教育信托基金教育信托基金是由父母或其他亲属设立的，为孩子的教育提供资金的一种方式。
这种基金通常由专业机构管理，根据基金规定为孩子提供资金用于教育。
教育信托基金的投资和收益都受到监管，这种方式相对较为安全。
选择合适的子女教育基金计划的考虑因素1. 家庭财务状况选择子女教育基金计划时，首先要考虑家庭的财务状况。
父母需要评估自己的收入和支出，并确保他们能够承担所选计划的投资和费用。
2. 教育目标父母应该共同制定明确的教育目标，并根据这些目标选择合适的基金计划。
例如，如果他们计划让孩子接受高等教育，则应重点考虑529计划。
如果他们更关心灵活性和多样性，则ESA可能是更好的选择。
3. 投资回报和风险对于投资类基金计划，父母需要了解投资回报和风险。
财务规划中的子女教育基金策略
财务规划中的子女教育基金策略财务规划是人们在实现财务自由和稳定生活的过程中不可忽视的一环。
而子女教育基金策略在财务规划中扮演着重要的角色。
在家庭财务规划中，为子女的教育储备必将成为重要的一环，因为教育是每个孩子成长过程中至关重要的一部分。
本文将探讨财务规划中的子女教育基金策略，并提供一些实用的建议。
首先，要提前规划子女教育基金。
无论是规划生育还是已经有了孩子，从孩子出生的那一刻起，就应该开始制定子女教育基金策略。
这包括确定预期的教育费用，并为此设立一个明确的目标。
财务规划师可以帮助家庭计算教育费用，并为实现这一目标提供指导。
考虑到教育费用的不断上涨，建议家庭尽早行动并定期评估预期教育费用。
其次，要选择合适的投资方式。
子女教育基金的投资策略是非常重要的一环。
家庭可以通过投资一些长期收益稳定的金融产品来增加教育基金的回报率。
不同的家庭拥有不同的风险承受能力和投资偏好，因此应该根据自身情况选择适合的投资产品。
在投资时，家庭需要权衡风险和回报，确保选择的投资方式能够满足子女教育的资金需求。
此外，要制定合理的存款计划。
除了投资，存款也是子女教育基金中重要的一部分。
家庭可以制定每月固定的存款计划，并将钱存入专门的子女教育基金账户。
这样可以确保每个月都能有一定的存款用于教育费用。
同时，家庭可以将一部分资金存入高收益的定期存款或理财产品，为子女的教育基金积攒更多的利息。
另外，要充分利用各种教育储蓄计划。
许多国家和地区都提供了针对子女教育的特殊储蓄计划，例如美国的529计划和加拿大的RESP计划。
这些计划提供了税收优惠和其他福利，可帮助家庭为子女的教育准备更多资金。
了解并充分利用这些计划是财务规划中的一个重要策略。
最后，要根据实际情况进行灵活调整。
财务规划是一个不断变化和调整的过程。
家庭的收入、支出和投资状况可能随时间发生变化。
因此，家庭在制定子女教育基金策略时应保持灵活性。
定期评估和调整计划，确保能够及时适应变化的情况。
美国人从小教孩子理财观念
美国：号召孩子从小储蓄美国儿童的理财教育从孩子很小的时候就开始了，同时也得到了美国政府的重视。
由美国教育部资助，全国34个州的3000所中小学生参加了一项储蓄计划――“为美国而储蓄”计划。
不过，美国儿童理财教育最主要还是来自家庭和学校。
从孩子踏进幼儿园起，孩子们就会接受有关理财概念。
他们会知道钱是什么以及钱在生活中是何等重要。
在美国，鼓励孩子打工是教会孩子处理财务的重要手段之一，美国每年大约有300万中小学生在外打工。
另外美国人常常将自己不需要的东西拿出来拍卖或者捐赠，而小孩也会将自己用不着的玩具摆在家门口出售，以获得一点收入，剩余物品全部捐给慈善机构。
此外，许多学校都在开设相关的课程同时，鼓励学生研究证券市场、投资理财、信贷业务，其中捐赠免税的理论也在课程中体现。
以色列：更重视智慧与责任很多中国人都知道犹太人对孩子的理财教育很有一套。
据介绍，他们并没有明确地按年龄段划分为小孩子专门开设的理财课程，但是在犹太家庭教育中关于钱的教育有几大基本原则是要遵循的：首先是每个人都有明确的物权概念，要保护自己的财产，同时要尊重别人的财产，损害要赔偿，侵占要付出代价。
第二，对于钱或者个人财产要知道珍惜，不可以浪费，犹太人讲究节俭，生活基本功能得到保障就可以。
犹太人的理财教育最为重要的还是教授孩子们关于钱的最核心的理念，那就是责任。
孩子知道钱是怎么来的，也就更进一步地知道了节俭。
不光要节俭，还要懂得付出，懂得慈善。
不光是为个人，也是为社会。
日本：自立更生、勤俭持家日本人讲究家庭教育，他们主张孩子要自力更生，不能随便向别人借钱，主张让孩子自己管理自己的零用钱。
日本人教育孩子有一句名言：“除了阳光和空气是大自然赐予的，其他一切都要通过劳动获得。
”许多日本学生在课余时间都要在校外打工挣钱。
在日本，很多家庭在给孩子买玩具时，都会告诉孩子，玩具只能买一个，如果想要另一个的话就要等到下个月。
529计划
529计划529计划是指美国的一种高等教育储蓄计划，它为家长和学生提供了一种可以用于支付大学和大学教育费用的税收优惠储蓄账户。
该计划最早于1996年由美国国会通过，并以美国内部税收法典第529章命名，因此得名为“529计划”。
529计划可以用于支付大学学费、住宿费、教科书费以及部分其他教育费用。
这些费用包括儿童的幼儿园、小学和中学教育费用。
该计划最大的好处之一是其所提供的税收优惠。
根据美国国内税收法规定，参与529计划的储蓄账户中的资金可以以免税方式投资和使用。
这意味着账户中的资金可以在未来用于支付教育费用，而不需要缴纳任何所得税。
529计划的好处不仅仅限于税收优惠。
这也是一种非常灵活和多样化的储蓄方式。
家长和其他亲属可以为孩子的教育未来计划进行储蓄，而不受任何限制。
他们可以根据自己的经济状况和需求来选择一种适合的储蓄方式。
有些人可能选择一次性缴纳较大金额，而其他人则可能选择每月储蓄一定的金额。
529计划可以由任何人设立，包括父母、祖父母、其他亲属或朋友。
储蓄账户的所有者可以自由选择受益人，而不一定是他们自己的子女。
这为其他家庭成员提供了一个为亲人储蓄教育资金的机会。
这也是一个很好的方式，将来确保亲人能够接受高质量的教育。
529计划还有另一个重要的优势，即账户资金可以在不同州份之间转移和使用。
这意味着，如果家庭搬迁到另一个州份，他们的孩子可以使用之前存入的资金来支付新州份的大学费用。
这样一来，孩子的教育计划不会受到任何干扰，也不需要重新建立新的储蓄账户。
然而，529计划也有一些限制和限制条件。
首先，这个计划只能用于支付合格的教育费用。
如果账户的资金用于非合格支出，如购买房屋或其他非教育用途，那么相关的所得税和罚款将会被收取。
因此，参与该计划的人需要非常清楚地了解哪些费用被视为合格的教育费用。
此外，529计划还有一些收入限制。
虽然这个计划没有收入上限，但是为了获得税收优惠，参与者的收入必须在一定范围内。
资产管理的投资规划和长期财务目标
资产管理的投资规划和长期财务目标资产管理是一项重要的财务活动，旨在优化资金配置以实现长期财务目标。
有效的投资规划可以帮助个人和企业实现财务增长、风险管理和财富保值。
本文将探讨资产管理的投资规划和长期财务目标，并提供一些建议来实现这些目标。
一、投资规划投资规划是资产管理的核心。
它涉及制定投资策略、选择投资工具和制定投资组合。
在进行投资规划之前，需要明确以下几个方面的要求。
1.1 财务目标：确定自己的财务目标是至关重要的。
这可能包括财务增长、退休储蓄、教育基金等。
了解您的财务目标将有助于确定投资规划中的时间范围、风险承受能力和预期回报率。
1.2 风险承受能力：评估自己对风险的承受能力是投资规划的关键。
风险承受能力可由年龄、收入、家庭状况和投资经验等因素决定。
了解自己能承受的风险程度将有助于选择适合的投资工具和投资组合。
1.3 投资时间：投资规划还应考虑投资的时间范围。
不同的财务目标可能需要不同的投资时间。
例如，退休储蓄可能需要长期投资，而短期目标可能需要较短的投资时间。
在明确了财务目标、风险承受能力和投资时间后，可以制定投资规划。
以下是一些建议来制定一个有效的投资规划。
2.1 多样化投资组合：分散投资风险是一个有效的策略。
将资金分配到不同类型的投资工具中，如股票、债券、房地产和基金等。
这样，当某个资产表现不佳时，其他资产可能会获得回报，降低整体风险。
2.2 定期检查和调整：投资组合需要定期检查，以确保其与财务目标保持一致。
根据市场变化和个人的财务状况，可能需要进行调整。
例如，在投资期限逼近时，可能需要将投资组合转向风险较低的工具。
二、长期财务目标长期财务目标是资产管理的重要组成部分。
它涉及规划并实现在较长时间范围内所需的财务目标。
以下是一些常见的长期财务目标。
1.1 退休规划：为退休生活做准备是大多数人的长期财务目标之一。
通过定期投资退休金计划，如个人退休账户（IRA）和401（k）计划，可以为退休生活储蓄资金。
529新规题精选技巧
529新规题精选技巧--文档内容仅供参考529新规题精选技巧：解读最新教育基金政策变化引言教育是孩子未来的关键，而529教育基金作为一种受欢迎的学费储蓄工具，经常受到政策变化的影响。
最近的529新规变化可能使许多人感到困惑，但通过掌握一些精选题目和解答技巧，您可以更好地应对这些变化，为孩子的未来规划提供更稳妥的支持。
1. 限额提升：如何充分利用新的存款上限？问题：最新政策提高了529教育基金的存款上限，我应该如何充分利用这一机会？解答技巧：首先，了解新的存款上限是关键。
根据新规定，您现在可以一次性存入更多的资金，这有助于更快地积累资金用于教育支出。
确保您了解您州的具体规定，以便在不触及任何税收问题的前提下，最大限度地提高存款。
还要考虑定期投资，以充分利用市场增长，确保您的资金在孩子入学时可用。
2. 多州计划：如何选择最适合我的计划？问题：不同州提供不同的529计划，我该如何选择最适合我的计划？解答技巧：首先，了解多州计划的差异是关键。
不同州的计划可能有不同的投资选项、管理费用和税收优惠。
您应该考虑投资选项的多样性以及与您当前居住州相关的税收优惠。
比较各个计划的费用和性能，选择最符合您需求的计划。
同时，如果您之后搬迁到另一个州，也要考虑计划的移植性。
3. 取款灵活性：新规对取款有哪些影响？问题：新规是否对529教育基金的取款灵活性造成影响？解答技巧：是的，新规带来了一些关于取款的重要变化。
现在，您可以更灵活地使用529基金，包括用于私立中小学的教育支出。
但要注意，提前取款可能导致罚款和税收后果。
在决定取款时，确保您已充分了解相关政策，以避免不必要的费用。
4. 购买电脑和设备：新规如何影响教育支出？问题：根据新规，购买电脑和设备是否仍然被视为合格的教育支出？解答技巧：是的，根据新规定，您可以使用529基金购买电脑、设备和互联网访问等技术工具，以支持孩子的教育。
这为远程学习和数字化学习提供了更大的灵活性。
补习机构学费抵扣个人所得税流程
补习机构学费抵扣个人所得税流程英文回答：Tax Deductibility of Tuition Fees for Educational Expenses.In the United States, tuition fees paid for higher education are not directly deductible from personal income taxes. However, there are a few indirect ways to reduce the tax burden associated with these expenses.1. American Opportunity Tax Credit (AOTC)。
The AOTC is a tax credit that reduces the amount of taxes owed by up to $2,500 per student for the first four years of post-secondary education. To qualify for the AOTC, the student must be enrolled at least half-time, taking courses that lead to a degree or other recognized educational credential. The student must also meet certain income limitations.2. Lifetime Learning Credit (LLC)。
The LLC is a tax credit that reduces the amount of taxes owed by up to $2,000 per taxpayer for all qualified expenses related to post-secondary education. Unlike the AOTC, the LLC is not limited to the first four years of education and there is no requirement to be enrolled at least half-time. However, the LLC is subject to income limitations and cannot be claimed in the same year as the AOTC.3. Deduction for Student Loan Interest.Interest paid on qualified student loans is deductible from personal income taxes, up to a maximum of $2,500 per year. To qualify for the deduction, the loan must have been used to pay for qualified educational expenses and the taxpayer must meet certain income limitations.4. Coverdell Education Savings Account (ESA)。
【推荐文档】美国家庭的教育储蓄计划精选计划总结.doc
Word版可编辑美国家庭的教育储蓄计划由于教育储蓄计划的推广和普及，不管是否涉及过，几乎每个美国人都听到过该计划。
虽然多数家长对于教育储蓄计划如何长期投资，投资方向以及如何能为他们节省子女教育开销并不是很清楚，他们还是知道为了应对子女今后的教育费用，享受资本长期增值以及政府给予教育储蓄计划的税收优惠，需要为年幼的子女尽早开设教育计划账户。
州政府设立、共同基金管理像多数年轻父母，当鲁伊吉，带着年轻漂亮的妻子和三个女儿，分别是1岁，3岁和5岁。
来到我的办公室时，他明确讲，“我要给她们三个设立教育储蓄账户。
”鲁伊吉三十多岁，是芝加哥西郊的一家生意不错的汽车碰撞维修公司的拥有人。
40分钟后，三个教育储蓄账户设好了。
鲁伊吉分别为子女在教育计划里面放了7000，8000，9000美元的最初始投资。
尽管开设最初教育储蓄账户仅仅需要25美元就可以了。
经过我的讲解，鲁伊吉为三个子女挑选了OppenheimerFunds公司的下属投资管理公司OFIPrivateInvestment公司提供的以年岁为基准的投资配置模板。
这里要强调的是，尽管教育计划总的说是由州政府设立管理的。
但具体账户资金的投资管理是交由OppenheimerFunds 公司这样的共同基金公司来管理的。
州政府需要借用这些投资管理公司的专业能力来使每一个教育基金账户得到最佳的收益。
州政府的责任是挑选并监督他们。
比如2007年以前伊利诺伊州政府选择的是美国花旗的关联共同基金公司美盛集团(LeggMason，Inc.)来管理。
但因为其业绩不好，换成现在的OppenheimerFunds，Inc.该公司为账户收益人，也就是儿童，设立了两类投资的资产组合类别。
分别是年岁基准和选择基准的投资配置类别。
年岁基准类别里分别又分主动配置策略组合和指数策略组合两种。
以年岁基准为例，细分为新生儿～6岁，7～9岁，10～11岁，12～14岁，15～17岁以及18岁六种投资组合。
美国留学关于529储蓄计划须知
美国留学关于529储蓄计划须知关于学生需要知道的关于美国529储蓄计划的一切，其利弊，以及任何可能帮助你渡过理财计划这片浑水的东西，金融专家进行分析。
小编整理了如下内容，大家一起来看看吧。
引言：慢慢长大，可能慢慢就开始担心起了经济上的问题。
而且这种担心的感觉愈加快速增长。
不管你的经济状况如何，一项巨大的开销从你的幼年时期就开始了——怎么能付得起大学学费呢？美国全国各地的学费都在上涨，据《美国新闻与世界报道》（US News and World Reports）报道，从2008年到2020年，国立公立大学的学费上涨了63%。
不过，不要让这种情绪压倒你。
值得庆幸的是，在支付大学学费方面，有一些划算的省钱选择——最受欢迎的是529计划。
529到底是什么？基本上，“529”包括有两种选择——大学储蓄计划和预付学费计划。
注册会计师、个人理财专家、个人理财博客Money Done Right的所有者洛根·阿莱克（Logan Allec）解释说，“这两种方法都旨在以税收优惠的方式省钱，以便将这些钱用于教育。
”529计划由州政府提供，而不是联邦政府。
根据州与州各自的你安排，计划可能会有所不同。
同样重要的是，你不需要根据你居住的地方来选择州计划。
◎教育储蓄计划教育储蓄计划允许你把税后的钱投资到一个免税的账户上，然后可以用来支付符合条件的教育费用。
这包括学费、书本费、食宿费等。
本质上来说，你把钱投进去是在交税之后，但是当你取钱的时候，你就不用交税了。
通常情况下，你存入的钱是在一般投资基金中增长的。
◎学费预付计划预付计划的运作方式不同，允许个人提前为特定的学院或大学购买贷款。
Allec说：“例如，父母可以在他们的孩子还在上中学的时候就支付大学一个学期的学分。
然后，一旦孩子上了大学，一个学期的学费就已经付完了。
”谁最应该运行一个529计划，什么时候？和大多数储蓄策略一样，越早开始越好。
Allec解释说，529计划的主要用户通常是父母，因为他们为孩子未来的教育开支存钱。
孩子不上大学时如何制定529计划规则
孩子不上大学时如何制定529计划规则529计划是美国家长用以投资孩子大学教育的，但是即使孩子没有上大学，关于这个账户内的资金处理也有更多的灵活性。
孩子不上大学时如何制定529计划规则，请看本文介绍。
一些专家说，对于一个典型的家庭来说，529大学储蓄计划的税收优势超过了这些资金如何使用的限制。
在孩子没有上大学的情况下，家庭在使用这笔资金时仍然有一定的灵活性，不需要支付退学罚款。
529大学储蓄计划允许家庭用免税投资账户为孩子的大学教育存钱。
如果这笔钱被用于符合资格教育费用之外的任何用途，这个家庭必须为这个计划的收入支付10%的税收罚金。
近年来，新的立法扩大了529储蓄金合格费用的范围，将私立K-12教育和学徒计划的费用包括在内，这些项目可以替代大学教育，也包括其他教育费用。
如果作为账户受益人的子女或孙辈没有上大学，父母和祖父母也可以有资格使用这些选项。
“如果孩子决定不上大学，父母处理这一储蓄有很大的灵活性，”辛辛那提Kohn Wealth Management Advisors LLC的总裁兼老板盖里P.科恩（Garry P. Kohn）说。
“首先，他们拥有这些钱。
所以最坏的情况是，他们接受了税罚，但他们仍然不会有太大损失，因为这些年来他们的税收递延增长。
第二件事是，他们可以把钱存起来给孙子孙女，或者免税给其他孩子作为教育用。
”如果529受益人没有上大学，这里有五种方法可以让你使用529计划资金而不受惩罚：●将受益人改为家庭成员。
●将受益人改为自己。
●把这些资金用于学徒培训。
●用来偿还助学贷款。
●把资金投入K-12教育。
1、将受益人改为家庭成员一个简单的解决方案是将529计划的受益人改为另一个孩子或孙子。
Kohn说，帐户所有者每年可以这样做一次，而不需要缴纳任何税款。
“你可以把受益人换成另一个符合条件的家庭成员，”北卡罗来纳州图辛厄姆财富策略公司（Tushingham Wealth Strategies）的老板布雷特·图辛厄姆（Brett Tushingham）在电子邮件中写道。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一
、
美 国 ５ ９教育储蓄计划解读 ２
育储蓄业务 ， 并核准批复 了《 中国工商银行教育储蓄试行办法》 ， 鼓励城 乡居 民以存款方式 ， 为其子女接受教育积 蓄资金 ， 对象是
由于 ２ ０世纪 ８ 代高校学费的快速上涨 ，很多家庭 已经 在校小学 四年级 以上 的非义务 教育的学生 。３ 国务 院发布 ０年 ０１ ３， 不堪重 负 ， 为此密歇 根州于 １８ ９ ６年提 出“ 预付学费计 划” 帮 了《 储蓄存款利息所得 征收个人所 得税 的实施 办法》 开始对 州 ， 对 ， 助本州居 民筹措子女将来 接受高等教育 的费用 ；９ ６年美 国联 教 育储 蓄所得实行税收优惠政策。 １９ 邦实施 的《 新税法》 ５ ９条款 规定 ， 第 ２ 家庭收入 中作为子 女大学 ２０ 年 ３ ２ ００ 月 ８日， 中国人 民银行制定并颁 布了《 教育储 蓄 费用部分 ， 可以等子女有收入后再纳税 ， 这极大地推动 了该计划 管理办法》 以下简称《 （ 办法》 ， 除邮政储 蓄机 构外 的办理储 ）规定 的发展 ， 据统计 ， 截至 ２ ０ ０９年 ， 美国 ５ ０个州全部 提供这类 计划 蓄存款业务 的金融机构均可开办教育储 蓄；另外在原来三年期 供家长选择 。 虽然美 国 ５ ９教育储蓄计划主要由州政 府提供 ， ２ 其 和六年期 的基础上增加了一年期存期 。 ２０ ０ ５年 ９月 １ ４日， 国家税务 总局 、 中国人民银行和教育部 计划各不相 同， 但计划 的实施要点可概括为 以下几点 ： １ ． 开户条件和账户要求 ：２ ５ ９教育储 蓄计划 的参 与者没有年 联合 下发 了 《 育储蓄存 款利息 所得 免征个 人所 得税 实施办 教 龄和收入限制 ， 其资助人 （ 父母 、 祖父母 、 外祖父母 均可 ） 以为 法》 对学生身份作了统一的规定 。 可 ， （ ） 国教 育 储 蓄 的 内容介 绍 二 我 受益人开设不止一个账户 ，资助人可 以通过银行扣款等 多种 方 《 办法 》 对教育储 蓄的账户开立 、 蓄方式 、 储 支取本息等方面 式 注入资金 ； 每年注入资金 （ 高 ６ ００美元 ） 最 ５０ 中享受 赠款和 隔
’ 代 资 金 转 移 免 税 的 金 额 为 １０ ０美 元 。５ ９ 划 由各 个 州 自行 的 规 定 如 下 ： ３０ ２计 实施 ， 其业务一般不仅 限于该州居 民； 一些 ５ ９计划项 目的账 户 ２ １ ． 在开户方式上 ， 我国的教育储蓄采用 实名制 ， 即凭 储户本 注入资金总金额可 高达 ３ ０万美元。 人（ 学生 ） 口簿或 居民身份证到储蓄机构以储户本人的姓名开 户 ２资金 的经营和管 理 ： ． 其资金 的经营 管理 由政府委 托的信 立存款账 户。 托公司进行 ， 个人需交纳一定的费用 ； 资助人可 以自己选择不 同 ２ ． 在储 蓄方式 上 ，办法》 七条规定 ： 《 第 教育储 蓄为零存 整取
ＣＡＮＧＳ ＡＮＧ
美国 ５ ９ 育储 蔫计戈＆启 示 ２教 ｊ
英 震 宋倩倩 陈新春
摘 要 随着我 国高等教育大众化 阶段 的到来 ， 大学 生学费 问题也 Ｅ益引起 了社会 的广 泛关注， ｔ 如何 帮助普通 家庭 解决 １益高涨的大学学 习费用 已经成 为关 系和谐社会建设的症结所在。美 国推行 的“ ２ ３ ５９教育储蓄计划” 解决 了相 当一 ， 部分家庭子女接受高等教育的经费问题 ， 对我国现行 的教育储蓄政策具有很强的借 鉴和参考价值 。 关键词 美 国 教 育储 蓄计 划 ５ ９计划 ２
随着规模的扩大和成本的增加 ，再加上 ２ ． Ｏ世纪 ７ ０年代初 相关 亲属 ；２ 资助人提取该资金用 于其 他 目的但 必须缴纳增值 （） ０ 全球性财政危机的影 响 ，单 纯地依靠政府公共财政拨款 已经远 部 分 的 收入 税 和 １％的 罚 金 。 远不能满足高等教 育对经 费的需 要 ； 由于经费短缺 ， 通过提高学 ４优惠措施 。５ ９教育储 蓄计划资金在投资期间延税增值 ， ． ２ 费 向学生和家长转嫁财政 负担已成为各美国大学 ，特别是私立 如果资金用 于支付受益人 的大学费用 ， 将享受联邦政府 的税 收 大学缓解财政危机 的首选办 法。据美 国大学联合会统计报告显 减免优 惠； 同时一些 州政 府为了鼓励家长参与该计划 ， 也提供 了 示 ：０ ８ ０ ９ ２ ０ ～２ ０ 年度公 立大学 、私立 大学学费和过去 十年大学 定 的针对本州居 民的税收减 免。 学费的平 均增 长率分别为 ６４ ５９ ． ％、． ％和 ６ 远 远超过了通货膨 ％， 胀率和普通家庭 的收入增长速度【 教育开支对于大多数家庭而 】 Ｊ 。 二 、 国实施教 育储蓄 的现状 我 言， 已经成为除房产 之外 的最 大投资 ； 政府 意识 到青 少年接受高 我 国的教育储蓄是指个人为 了将来能够支付非义务教育阶 等教育的重要性 ， 知道 大学 费用 上涨的幅度 ， 也 因此 以各 种方式 段 （ 九年制义务教育之外 的全 日制 高中、 中专 、 大 大学本科 、 研究 帮助青少年承付学杂费和鼓励家长提早储存子 女教 育基 金。其 生 和博 士 ） 所需 的学费 ， 照 国家有关规 定在指定银 行开户 、 按 存 中大力推行的 ５９ ２ 教育储蓄计划 （２ 计划包 括预付学 费计 划 人规定数额资金 并享受一定优惠政策的一种专项储 蓄【 ５９ ３ 】 。 和教育储蓄计划两种 ， 本文不再对 预付学 费计划 进行 介绍 ） ， 翻 对 （ 我 国教 育储 蓄的历史回顾 。 一） 我国解决大学生高等教育费用问题有非常大 的启发意义 。 １９ ９ ９年 ９月 １日， 中国人 民银行批准 中国工商银 行开办教
的投资计划 ， 从而实现账户资金最佳 的投资效益 。５９教育储蓄 定期储蓄存款。最低起存金额 为 ５ ， ２ ０元 本金合计最 高限额为 ２ 计划的账户资助人拥有对帐户 的所有 权和控制权 ，他 ／ 她可 以 万元 。 存期分为 １ 、 年 ３年和 ６ ， 年 为零存 整取定期储蓄 ； 年期 、 １ 随时更改受益人（ 距上 次更 改时间最短为 １ ２个月 ） 。 ３ 年期按开户 日同档次整存整处理 ：２ ５ ９教育储蓄计划 的资金必须用于支付 户 日５年期整存整取利率计付利息 。开户 时储 户和金融机构需 受益人在美 国政府认可的高校 （ 包括部分海外高校 ） 接受高等教 约定 每月 固定存入金 额 ， 分月存入 ， 中途如有 漏存 ， 须在次月 补 育的费用 ， 费用部分可 以包括学费 、 住宿费 、 书本费等。 如果该子 齐 。 女未 能接受高等教育 ， 资金 可以进行 如下处理 ： １转 给其 他 其 （） ３在支取方式上 ，办法 》 十条规定 ： ． 《 第 教育储蓄到期支取 时