现金管理规定及费用报销制度
公司现金管理制度范例（3篇）
公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。
- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。
- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。
2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。
- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。
- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。
3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。
- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。
4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。
- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。
5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。
- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。
以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。
公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
现金报销制度
现金报销制度一、总则1.1 为加强公司现金报销管理，规范报销行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及公司相关财务制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司全体员工现金报销事项。
二、报销原则2.1 实际发生原则：报销金额应与实际发生的业务相符，严禁虚报、多报。
2.2 合法合规原则：报销事项应符合国家法律法规、公司规定，严禁报销违规费用。
2.3 审批流程原则：报销事项需按照公司规定流程进行审批，未经批准的报销无效。
2.4 及时性原则：报销应在业务发生后的规定时间内完成，逾期不予报销。
三、报销范围3.1 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。
3.2 业务招待费：包括客户招待、商务宴请等。
3.3 办公用品费：包括办公设备、耗材、低值易耗品等。
3.4 市场推广费：包括广告费、宣传费、样品费等。
3.5 其他合理费用：经公司批准的其他必要费用。
四、报销流程4.1 填写报销单：报销人应按照规定的格式和要求填写报销单，确保信息真实、完整。
4.2 审批：报销单需经部门负责人、财务负责人、总经理依次审批。
4.3 报销：审批通过后，报销人将报销单及相关单据交至财务部门，财务部门核实无误后予以报销。
4.4 付款：财务部门根据报销单进行付款，报销人需在规定时间内领取现金。
五、报销要求5.1 报销人需提供真实、合法、有效的原始单据，包括但不限于发票、收据、合同等。
5.2 报销金额应精确到元，严禁报销整数金额。
5.3 报销事项应详细说明，以便审批人了解报销背景。
5.4 报销人应遵守公司报销规定，不得重复报销、拆分报销。
六、违规处理6.1 严禁虚报、多报、违规报销等行为，一经发现，将按公司规定给予处罚。
6.2 未经批准的报销，财务部门有权拒绝支付。
6.3 报销人如有恶意拖欠、侵占公司财产等行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则7.1 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
7.2 本制度的解释权归公司财务部门。
现金使用及管理制度
现金使用及管理制度一、总则为确保公司现金的安全、合理、有效使用，提高资金使用效率，规范现金管理行为，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、现金使用范围1. 公司在日常经营活动中，原则上不得使用现金。
以下特定情形除外：（1）支付个人劳动报酬、稿费、讲课费及其他合法收入；（2）支付个人赔偿、捐赠、慰问等；（3）支付小额采购费用，单笔金额在1000元以下的；（4）支付差旅费、加班餐费等；（5）其他经公司批准的特殊情形。
2. 公司各部门需严格按照现金使用范围使用现金，严禁挪用、套取现金。
三、现金管理1. 现金收支管理（1）公司设置专门的现金管理人员，负责日常现金的收支、保管和账务处理工作；（2）现金管理人员应每日清点现金，做到日清日结，确保现金账实相符；（3）现金收支需有合法、合规的凭证，现金管理人员应严格审核凭证的真实性、合法性；（4）严禁现金坐支，即收入现金不得直接用于支出。
2. 现金保管（1）现金应在保险柜中妥善保管，不得随意放置；（2）现金管理人员应定期与不定期检查保险柜，确保现金安全；（3）严禁将现金借给他人或挪作他用。
四、审批权限1. 公司设立现金使用审批权限，根据现金使用金额不同，分别由不同级别的管理人员审批；2. 各级管理人员应严格按照审批权限审批现金使用，不得越权审批；3. 审批过程中，应对现金使用的合理性、必要性进行严格审查。
五、监督检查1. 公司设立现金管理监督检查小组，负责对公司现金使用及管理情况进行定期检查；2. 检查内容包括但不限于现金收支、保管、审批等环节；3. 对检查中发现的问题，应及时整改，并对相关责任人进行处理。
六、责任追究1. 公司对现金使用及管理中的违规行为，将严格按照国家法律法规和公司规章制度进行处理；2. 对违反本制度的员工，视情节轻重，给予警告、记过、降职、撤职等处分；3. 涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行；2. 本制度的解释权归公司财务部；3. 如有与本制度相抵触的其他规定，以本制度为准。
公司现金管理制度的主要规定
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及员工，所有现金收支活动均应遵守本制度的规定。
第三条公司财务部负责现金管理的组织实施和监督，各部门应积极配合财务部的工作。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 职工工资、奖金、津贴、福利费等；2. 采购原材料、低值易耗品、办公用品等；3. 日常零星开支，如小额支付、现金报销等；4. 出差人员差旅费；5. 其他按规定可以支付现金的业务。
第五条公司现金收支必须符合国家法律法规和政策，不得用于违法、违规的支出。
第三章库存现金管理第六条公司库存现金实行限额管理，根据业务需要和风险控制原则，财务部确定合理的库存现金限额。
第七条库存现金不得超过规定限额，超出部分必须及时存入银行。
每日下班前，财务部应将库存现金存入保险柜，并做好登记。
第八条财务部应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。
第四章现金支付与报销第九条公司现金支付需经过审批，任何部门和个人不得擅自支付现金。
第十条现金支付审批流程如下：1. 部门负责人提出支付申请，填写《现金支付申请单》；2. 经分管领导审批；3. 财务部审核并办理支付手续。
第十一条现金报销需提供合法、有效的原始凭证，经部门负责人审批后，报财务部审核报销。
第五章现金管理责任第十二条各部门负责人对本部门现金收支负总责，应加强现金管理，确保现金安全。
第十三条财务部负责现金收支的审核、监督和核算，确保现金收支符合国家法律法规和政策。
第十四条出纳员负责现金的收付和保管，应严格遵守现金管理制度，确保现金安全。
第六章附则第十五条本制度由公司财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
通过以上规定，公司现金管理制度旨在规范公司现金收支行为，加强资金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全。
各部门和个人应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。
现金及报销管理制度
现金及报销管理制度第一章总则为规范公司的现金及报销管理行为，推进公司的经济事业发展，保证资金的安全和合理利用，维护公司财务管理秩序，特制订此现金及报销管理制度。
第二章现金管理第一节现金保管1. 公司现金主管应当设立专门的现金保管室，并配备专人负责现金的保护和管理；2. 公司现金使用人员必须按照规定的程序、数量及时间领取或归还现金；3. 公司现金主管应当每天对现金进行清点和登记，并定期进行盘点，确保现金账实相符；4. 禁止任何人挪用、私吞、侵占公司现金，一经查实将严肃处理。
第二节现金支付1. 现金支付必须由经过授权的部门主管签字确认，方可执行；2. 现金支付应当按照公司的审批流程和程序进行，确保资金使用符合公司的规定；3. 现金支付单据必须详细、准确地填写，附上必要的说明和相关凭证，不得有虚假、夸大和隐瞒的情况；4. 现金支付金额超过规定标准的情况下，必须经过公司领导的书面批准方可执行。
第三节现金存取1. 公司员工因公目的需取现金的，必须提供详细的用途和金额预估，并经过公司领导的书面批准；2. 禁止超出规定范围或未经批准的取现行为。
第四节现金报支1. 员工出差、工作等相关费用的报销必须根据规定的流程和标准进行，详细、准确地填写报销单，并附上相关的票据和凭证；2. 报销单必须经过部门主管审批，并按照公司的财务规定进行报销；3. 禁止虚假、夸大和隐瞒的报销行为，一经查实将依据公司制度进行处理。
第五节现金监管1. 公司内部设立财务监察部门，对公司的现金管理进行监督和检查；2. 审计部门对现金管理进行定期的内部审计，确保现金流动的合法、规范和安全。
第三章报销管理第一节报销范围1. 公司员工出差、因公等相关费用的报销必须符合公司相关的规定和标准；2. 公司规定的报销范围包括交通、食宿、通讯、办公、会议等相关费用。
第二节报销标准1. 员工的报销费用必须根据公司规定的标准进行，不得超出标准范围；2. 报销的金额必须真实、准确，不得夸大和虚报。
现金管理规定及费用报销制度
现金管理规定及费用报销制度一、现金管理1.1 现金保管公司设立专门的现金保管人员，负责公司现金的保管、收支及日常管理。
现金保管人员需具备良好的职业道德和业务素质，确保现金安全。
1.2 现金收支（1）收入：公司收入现金应及时存入银行，尽量避免现金在公司的存放。
（2）支出：公司支出应优先采用转账支付，确需使用现金的，需经审批后，由现金保管人员支付。
1.3 现金日报现金保管人员每日下班前需编制现金日报，详细记录当日现金收支情况，并由相关负责人审核签字。
二、费用报销2.1 报销流程（1）员工在发生费用后，需在5个工作日内向财务部门提交报销申请。
（2）财务部门收到报销申请后，对报销单据进行审核，确认无误后进行支付。
（3）支付完成后，财务部门将报销凭证归档保存。
2.2 报销范围（1）公务支出：包括差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
（2）办公支出：包括办公用品费、设备维修费等。
（3）其他合理支出：根据公司业务需要，经审批可报销的其他支出。
2.3 报销标准（1）差旅费：按照公司制定的差旅费报销标准执行。
（2）交通费：按照公司制定的交通费报销标准执行。
（3）其他费用：根据实际情况，参照相关标准执行。
2.4 报销凭证（1）发票：必须为正式发票，内容详细，印章齐全。
（2）报销单：需填写完整，包括费用发生时间、地点、事由等。
（3）其他证明材料：如行程单、支付凭证等。
2.5 审核与审批（1）财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，提交给相关负责人审批。
（2）审批通过后，财务部门进行支付。
（3）财务部门对报销情况进行汇总分析，为公司提供决策依据。
三、违规处理3.1 违规行为（1）虚报、冒领、截留、挪用公司资金。
（2）未按规定报销费用，或报销与实际业务不符的费用。
（3）其他违反现金管理和费用报销制度的行为。
3.2 处理措施（1）视情节轻重，给予警告、记过、降级、撤职等处分。
（2）涉及违法行为的，移交司法机关处理。
（3）追回违规报销的费用，并追究相关人员责任。
财务现金管理规定（3篇）
财务现金管理规定第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的，将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
二、现金使用范围第三条使用现金范围：(一)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;(二)出差人员差旅费;(三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;(四)业务活动的零星支出备用金;(五)确需现金支付的其他支出。
三、现金收付原则第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批签章或超越规定审批权限的，出纳不予付款。
不准白条顶款，不准垫支挪用。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
第六条因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭相关负责人审批的、财务部统一印制的借款单付款。
第七条出纳不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准谎报用途套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留账外公款。
四、现金收入和支出第八条不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。
第九条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取;不得从现金收入直接支付，坐支现金。
第十条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第十一条在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。
五、现金报销时间规定第十二条购买物品借用现金应在购货后____个工作日内报销，出差人员所借现金必须在返回后____个工作日内报销，如不按时还清借款又不向财务部门说明原因的，财务部门有权从借款人工资中扣除。
第十三条出国人员个人购汇所借现金，应在回国后____个工作日内还清。
六、库存现金的保管第十四条库存现金不应超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。
第十五条会计人员应于月末、季末、年末清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向领导汇报，采取措施。
事业单位的现金管理制度
第一章总则第一条为加强和规范事业单位的现金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有现金收支活动，包括现金的收付、存储、使用、报销等。
第二章现金收支管理第三条事业单位的现金收支必须严格遵守国家有关现金管理的法律法规和政策，确保现金收支的真实、合法、合规。
第四条事业单位的现金收入应当及时、足额存入开户银行，不得截留、坐支或挪用。
第五条事业单位的现金支出应当根据实际需要，按照预算和计划执行，不得擅自扩大支出范围和提高支出标准。
第六条事业单位的现金支出应当实行严格的审批制度，经办人需填写《现金支出申请单》，经部门负责人审核，单位负责人批准后方可支出。
第三章现金库存管理第七条事业单位的现金库存限额应当根据单位规模、业务特点和实际情况确定，一般不得超过3天至5天的日常零星开支所需现金。
第八条事业单位的现金库存现金应当由专人负责保管，并建立健全现金库存管理制度，定期盘点，确保现金安全。
第四章现金报销管理第九条事业单位的现金报销应当遵循以下原则：（一）真实性原则：报销的票据必须真实、合法、有效，不得伪造、变造、虚开发票。
（二）合规性原则：报销的项目必须符合国家法律法规和政策，不得违规报销。
（三）合理性原则：报销的金额应当合理，不得超出实际需要。
第十条事业单位的现金报销应当经以下程序：（一）经办人填写《现金报销单》，附上相关票据。
（二）部门负责人审核。
（三）单位负责人批准。
（四）财务部门办理报销手续。
第五章监督与考核第十一条事业单位的现金管理情况应当定期接受审计、财政等部门的监督检查。
第十二条事业单位的现金管理人员应当定期接受业务培训，提高业务水平。
第十三条事业单位应当建立健全现金管理考核制度，对现金管理人员进行考核，奖优罚劣。
第六章附则第十四条本制度由单位财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
医院现金管理规定(标准版)
医院现金管理规定
1、现金支出范围：
（1）支付职工出差人员和进修、实习人员必须携带的差旅费和会务费。
（2）200元以内的零星开支。
2、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。
3、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
4、预借差旅费，财务科按出差时间长短，路途远近，匡算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。
5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。
账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。
若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。
6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。
7、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。
凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。
现金报销管理办法
现金报销管理办法1. 引言现金报销是指员工在工作过程中所发生的现金支出经过审核后向公司申请报销的行为。
为了规范现金报销的管理工作，提高报销效率，公司制定了现金报销管理办法。
2. 适用范围本办法适用于公司所有员工的现金报销管理。
3. 报销凭证任何报销申请必须附上完整的报销凭证，包括但不限于： - 发票：要求开具正规发票，包括发票抬头、发票内容、发票金额等必要信息。
- 收据：用于无法开具正规发票的情况，如停车费、加油费等。
- 其他相关凭证：如合同、合作协议、工作任务书等。
4. 报销流程1.员工在发生现金支出后，需妥善保存报销凭证并填写《报销申请单》。
2.员工将填好的《报销申请单》交给直接上级审批。
3.直接上级在收到《报销申请单》后，对报销申请进行审批，包括报销金额、报销事由等。
4.审批通过后，直接上级将《报销申请单》交给财务部门进行财务审核。
5.财务部门对报销凭证进行审核核对，包括发票的真实性、合法性等。
6.审核通过后，财务部门进行报销操作，并将报销款项退还给员工。
7.送达员工确认无误后，直接上级在报销单上签字并记录相关信息，由员工保留一份作为备份。
8.财务部门对已报销的相关信息进行归档。
5. 报销限制为了控制报销成本，公司对某些费用进行了限制，包括但不限于： - 单笔报销金额限制：公司规定单笔报销金额不得超过X元。
- 个人报销限制：每个员工在一定时间范围内的个人报销金额不得超过X元。
- 特殊费用报销限制：如员工外出差旅的报销标准由公司统一规定，在标准范围内报销。
6. 备注事项1.报销申请单需按时提交，延迟提交的申请可能会延迟报销时间。
2.如果报销凭证遗失或损坏，员工需尽快补齐报销凭证并说明原因。
3.如果报销凭证中的内容与实际支出不符，员工需解释原因并提供相关证明材料。
4.报销凭证一经提交，不得修改或撤销。
5.公司有权对报销申请进行审计，员工需提供相应的报销凭证和解释材料。
7. 附则本办法自发布之日起执行，如有需要调整或修订，公司将及时发布通知。
公司现金报销管理制度
公司现金报销管理制度一、总则为规范公司现金报销管理，提高公司财务管理的效率和透明度，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门及员工的现金报销管理，凡涉及公司现金支出的费用均应按照本制度执行。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工在发生现金支出后，应填写完整的报销申请表，附上相关的票据、发票等支出凭证，并经所在部门负责人审批签字。
2. 财务审核：部门负责人将经过审批的报销申请及相关凭证提交给财务部门进行审核。
财务部门应核对报销申请的真实性及凭证的完整性，确保支出符合公司政策规定。
3. 报销发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工，并将报销款项登记记录到公司财务系统中。
4. 实施监督：财务部门应定期对报销制度的执行情况进行检查，发现问题及时进行纠正，并向公司管理层报告。
四、报销核定标准1. 支出凭证：所有报销款项必须有相应的支出凭证，如发票、收据、费用清单等。
2. 支出事由：报销款项应符合公司政策规定的范围内，并必须是员工出差、公务、会议等工作相关支出。
3. 报销金额：报销金额应真实、合理，不得超出规定的标准。
4. 报销时限：报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，并在30个工作日内完成审核及发放。
五、报销管理责任1. 部门负责人：负责审批部门内的报销申请，确保报销事由合理、报销金额真实。
2. 职能部门：财务部门负责审核报销款项的真实性和合规性，对违反规定的报销行为进行处理。
3. 公司管理层：对报销制度的执行情况进行监督和检查，确保公司财务管理的透明度和规范性。
六、违纪处理1. 对于违反报销规定的员工，公司将根据情节轻重进行处理，包括口头警告、书面警告、扣发工资等。
2. 对于涉嫌贪污、挪用公款等严重违纪行为的员工，公司将依法追究法律责任。
七、附则1. 公司保留对本制度进行调整的权利，并将调整情况及时通知全体员工。
2. 本制度于公布后正式实施，如有修改版本，以最新版本为准。
以上为公司现金报销管理制度，希望全体员工严格遵守并执行，确保公司的财务管理工作顺利进行。
现金报销管理制度
现金报销管理制度一、制度目的为规范和管理公司内部现金报销流程，保障公司资金使用的合理性和安全性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门的现金报销管理。
三、报销条件1. 报销金额在500元以下；2. 报销事项必须是与公司业务相关的支出；3. 报销事项必须有完整的发票或费用清单；4. 报销事项必须经相关部门负责人或经理审批；四、报销程序1. 填写报销单员工在进行现金支出后，需填写报销单，包括报销事项、金额、日期、支出用途、报销人员签名等信息。
2. 编制报销清单员工将报销单及相关发票或费用清单交至财务部门，由财务人员核对报销单和发票的真实性和完整性。
3. 财务审核财务部门对报销单和发票进行审核，确保报销事项符合公司制度，并符合相关政策法规。
4. 财务支付财务部门在审核通过后，进行现金支付，同时填写付款凭证并由报销人签字确认收款。
5. 财务归档财务部门将报销单、发票、付款凭证进行归档，备案存档。
五、报销审批1. 部门负责人或经理审批员工填写报销单后，需提交给所在部门的负责人或经理进行审批，确保报销事项符合公司政策和相关规定。
2. 财务部门审批经过部门负责人或经理审批后，报销单及相关材料需提交给财务部门进行最终审批。
六、报销限制1. 禁止报销私人消费公司不允许员工将私人消费作为报销事项。
2. 禁止虚报、瞒报公司禁止员工虚报、瞒报报销事项，一经发现将作出相应处理。
3. 禁止重复报销对于已经报销过的事项，不得重复进行报销。
七、报销作废员工如需作废已经填写的报销单，需提出书面申请并附上作废原因，经相关部门负责人或经理审批后，报销单方可作废。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，一经发现，公司将根据情节轻重，给予相应的处理，包括警告、记过、通报批评、停职、解除劳动合同等。
2. 对于虚假报销行为，公司将追究相应责任人的法律责任。
九、制度执行1. 财务部门负责制度的执行和监督工作。
2. 各部门负责人或经理负责对本部门内的报销情况进行监督和管理。
关于现金管理和费用报销的规定
关于现金管理和费用报销的规定为加强公司现金管理和费用报销环节工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，将有关事项规定如下，望公司员工严格遵照执行。
一、现金的管理、领取、使用和归还1、公司的现金管理必须执行“收支两条线”的原则，不准将收入的现金直接用于支出。
2、公司一切收入应及时存入公司开户银行，及时入帐，不准设置“帐外帐”和“小金库”。
3、公司库存现金由出纳管理，做到日清月结，帐实相符。
发生短缺，应查明原因，由责任人负责。
4、员工因工作需要借用现金时，应正确填制公司统一使用的正式领（借）款单，不得随意使用其他白条代替。
5、领（借）款单上面的内容要详细填写，经公司领导签字后，出纳人员方可支付现金。
6、员工应及时办理领（借）款的清理、核对和归还手续，原则是专款专用，事毕结清。
7、公司员工不准因私借款。
二、费用报销与审核1、报销人员报销时，要正确填制公司统一使用的费用报销单，包括日期、附件数、事由、报销金额的大小写及报销人、领用人（使用人）签字。
费用报销单后面要附有相应的票据，其金额应与报销金额相一致。
要求内容真实，数字正确、清晰，不得有涂改，若所购物品需入库的，须附有库管员的签字。
特殊物品还须标明购物的用途和原因。
2、公司费用报销所使用的票据分三种类型：一类是正规发票；第二类是收款收据；第三类是自制费用支付说明。
经办人应尽量索取正规发票，确因特殊情况不能取得正规发票的，也要取得收款收据。
对一些特殊事项（如业务招待费），需说明业务内容，注明时间及招待客户名称，有公司领导和经办人签字。
3、费用报销流程：费用报销单填写后，交报销人部门负责人确认签字，然后交财务经理审核签字，经总经理审批，最后由出纳复核报销。
4、员工因公外出办事的差旅费按实际票据报销（原则上坐公交车，确需坐出租车的应事先请示领导），中午误餐费按每人每天8元报销；电话费和员工生日礼金于每月5-10日集中报销。
5、报销人员应严格按实际支付金额报销，对虚假报销和多报销者公司发现后将严肃处理。
现金使用管理规定
现金使用管理规定一、总则1. 为加强公司现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务制度，特制定本规定。
2. 本规定适用于公司各部门及全体员工。
3. 本规定所称现金，包括人民币现钞、外币现钞及各类可流通的等价物。
二、现金使用范围1. 公司各部门及员工因公外出开展业务，确需使用现金的，应按照公司规定程序申请。
2. 现金使用范围主要包括：（1）支付公司对外发生的零星支出；（2）支付公司内部员工因公产生的报销款项；（3）支付公司合同约定的现金款项；（4）其他经公司批准的现金支出。
三、现金使用限额1. 公司各部门应根据实际业务需要，合理确定现金使用限额。
2. 现金使用限额原则上不得超过以下标准：（1）单笔现金支付金额不超过5万元人民币；（2）日累计现金支付金额不超过10万元人民币。
四、现金申请与审批1. 使用现金的部门或员工，应提前向财务部门提出书面申请，填写《现金使用申请表》，并注明用途、金额、时间等相关信息。
2. 现金申请经部门负责人审批后，提交财务部门审核。
3. 财务部门对现金申请进行审核，确认无误后，办理现金支付手续。
五、现金保管与使用1. 各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。
2. 现金保管人员应遵守以下规定：（1）不得将现金私借他人；（2）不得将现金存放在非指定地点；（3）不得将现金用于非公司业务活动；（4）不得泄露现金保管信息。
3. 现金使用过程中，应严格按照公司规定程序进行，确保现金使用的合规性。
六、现金报销与核算1. 使用现金的部门或员工，应在规定时间内提交现金报销申请，并提供相关凭证。
2. 财务部门对现金报销申请进行审核，确认无误后，办理报销手续。
3. 财务部门应定期对现金使用情况进行核算，确保现金账务准确、完整。
七、监督检查1. 公司财务部门应加强对现金使用的监督检查，定期或不定期对各部门现金使用情况进行检查。
2. 发现违规使用现金的，应按照公司规定严肃处理，并追究相关人员责任。
财务制度规定现金报销额度
财务制度规定现金报销额度一、总则为规范公司财务管理，提高公司资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本规定。
二、现金报销额度1. 员工报销额度员工在公司出差或其他工作需要产生费用，并且需要使用现金进行报销时，报销额度不得超过500元。
超过500元的费用需要提前申请并经过部门负责人审批后才能报销。
2. 部门报销额度各部门可以根据实际情况设定不同的报销额度，但是报销额度不得超过部门预算的10%。
3. 公司内部支付额度公司内部支付属于公司财务往来，一般不设定额度限制，但需要按照公司流程进行报销。
4. 临时补贴额度公司可以根据具体情况给予员工临时补贴，补贴额度不得超过员工当月工资的10%。
三、报销流程1. 提交报销申请员工需填写报销申请表，明确报销事由、费用明细、报销金额等信息，并附上相关票据或凭证。
2. 部门负责人审批部门负责人对员工提交的报销申请进行审批，确保费用合理。
超过员工报销额度的需要上报公司财务部门审批。
3. 公司财务审核公司财务部门收到报销申请后，对费用进行审核，核对票据和费用明细，确保报销金额准确无误。
4. 报销发放经过审核的报销申请，财务部门会及时发放报销款项给员工，并在财务系统中记录相关信息。
四、其他规定1. 禁止私自报销员工禁止私自使用公司资金进行报销，一经发现将按照公司制度进行处理，包括扣发工资、警告甚至开除。
2. 财务监督公司设立财务专岗，对公司财务进行监督和管理，确保资金使用合理有效。
3. 限制报销范围报销范围仅限于公司业务需要产生的费用，禁止报销与工作无关的私人支出。
五、其他本规定自颁布之日起生效，如有违反规定的行为，将按照公司制度进行处理。
以上即为财务制度规定现金报销额度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务安全和正常运转。
公司报销现金制度管理制度
公司报销现金制度管理制度一、总则为规范公司报销现金制度管理，保障公司资金安全，依法合规进行财务活动，特制定本制度。
二、范围本制度适用于公司内部所有员工的报销现金管理。
三、报销现金管理流程1. 提交报销申请：员工在完成报销后，需及时填写报销单并附上相关证明材料，如发票、收据等。
2. 部门审批：部门负责人审批报销单，并确认报销金额和用途符合公司规定。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销内容真实、合规，并核对报销金额。
4. 出纳支付：财务部门对审核通过的报销单进行支付，出纳支付现金。
5. 记账处理：财务部门对报销相关账务进行处理，确保资金流向清晰明了。
6. 归档存档：报销单、发票等相关材料归档存档，方便查阅和审计。
四、报销现金管理原则1. 严格控制报销范围：公司规定了可报销的费用类型和金额，员工需按照规定报销。
2. 真实记录报销事由：员工提交的报销单需真实记录报销事由和用途，不得虚报或隐瞒。
3. 严格审批制度：报销需经过部门负责人和财务部门的审批，确保报销内容符合规定。
4. 资金安全管理：出纳负责支付现金，需保障资金安全，防止发生丢失或被盗。
5. 资金监控和追溯：财务部门需对报销现金进行监控和追溯，确保资金流向清晰明了。
五、报销现金管理注意事项1. 报销时应严格按照规定填写报销单，确保内容真实、准确。
2. 报销的发票、收据等凭证材料必须完整、清晰，并与报销单相符。
3. 报销金额应符合公司规定的标准和范围，不得超支或虚报。
4. 报销现金必须在规定时间内进行报销，逾期未报销的将不予受理。
5. 报销现金管理中遇到问题或疑问，应及时向部门负责人或财务部门汇报并沟通解决。
六、违规处理1. 虚报或隐瞒报销事由的，将取消报销资格，并视情节追究责任。
2. 超支报销或违反公司规定的，需全额退款并按公司规定进行处理。
3. 涉嫌贪污、挪用等违法违规行为的，将依法处理，并追究相关责任人的刑事责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，如后续有修改，以公司正式文件为准。
公司现金管理制度(优秀6篇)
公司现金管理制度（优秀6篇）企业现金管理规定篇一1、现金的使用范围：包括支付员工个人的工资、津贴；支付个人的劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的各种奖金；支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员差旅费；结算起点在1000元以下的零星支出。
2、现金管理要求：(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限，存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，保险柜密码不得外泄，下班后密码必须打乱。
(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
(3)不准单位之间相互借用现金。
(4)不准慌报用途套取现金。
(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。
(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式，不得使用现金。
3、现金收付管理程序：(1)任何现金形式的收付业务，财务人员要根据国家及公司的。
有关规定，进行认真审验，对于超出标准和未经批准开支的款项，一律不予报销。
(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须内容属实、数字正确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位财务专用章，并在其背面左上角由上述规定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。
对于内容不全、手续不齐、数字有差错的发票(单据)应予以退回，补填或更正；对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。
(3)凡现金收入必须于当天送交银行，不得在保险柜内留存；公司财务部门支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得坐支现金。
(4)日常零星支出需使用现金，可由经办人预先垫付，数额较大需借款的应填写现金借款单，注明借款理由、金额，经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但应在三天内归还，可用发票报账补齐或退回所借金额。
(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借→←款单，注明出差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大额出差借款，要提前三天通知财务部)。
(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账，报销时根据公司差旅费报销标准，如实填写“差旅费报销单”，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。
公司现金报销管理制度
公司现金报销管理制度一、目的与依据为了规范公司的财务管理，加强对现金报销的管理，提高公司的资金使用效率，根据国家相关法律法规、公司章程及其他有关规定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工的现金报销管理。
三、报销权限1. 一般员工：仅限于日常业务活动所产生的合理费用。
2. 部门负责人：有权审批部门内员工的现金报销，金额不超过5000元。
3. 财务部门：有权审核部门的现金报销报销单，金额不超过10000元。
4. 总经理：有权审批公司内任何员工的现金报销，金额不超过20000元。
四、报销程序1. 填写报销单：员工在报销时需填写公司规定的报销单，包括报销日期、项目、金额、事由等相关信息，需准确详细地填写。
2. 提交审批：员工在填写完报销单后，需将报销单提交给所在部门负责人进行审批。
3. 财务审核：部门负责人审批后，需将报销单交给财务部门进行审核，审核通过后方可继续报销程序。
4. 财务付款：财务审核通过后，财务部门会将报销款项支付给员工或者直接支付给相关商户。
五、报销标准与限额1. 交通费：员工因公出差所产生的交通费用，以公交车票、火车票、机票等票据为准，限额500元。
2. 餐费：员工因公外出吃饭所产生的餐费用，需有餐厅发票，限额300元。
3. 办公用品：员工因办公所需购买的办公用品，需有购买发票，限额200元。
4. 业务招待：员工因业务招待所产生的费用，需详细列明招待对象及招待事由，限额1000元。
5. 其他费用：其他与公司业务相关的费用，需详细列明事由及金额，由部门负责人进行审批。
六、报销单据要求1. 所有报销单据必须真实有效，包括发票、证明、报销单等资料。
2. 报销单据需保存完整，无遗漏，且需附有员工签字确认的收据或票据。
3. 报销单据必须规范填写，不得有涂改、涂抹、模糊不清之处。
4. 涉及税务发票的报销，必须符合税法的要求，必须是正规的税务发票。
七、违规处理1. 员工在报销过程中若有弄虚作假或者采取其他不当手段骗取报销款项的行为，一经查实，公司将按相关规定进行处理，包括扣减报销款项、扣减奖金、行政处罚或者开除等。
现金报销管理规定
现金报销管理规定费用报销管理制度是为费用报销工作所设定的执行标准，肯定要严格把关，下面第一我给大家整理了现金报销管理规定的相关资料，盼望对您有所关心。
现金报销管理规定一、目的为保证业务用作规范，有序进行、合理、节省使用公司资金，提高资金的使用效果，完善报销审批、审批手续及程序，特制定本制度。
二、现金适用范围1、职工工资、津贴及个人劳务酬劳。
2、依据国家有关规定，支付个人的奖金、各种津贴及补贴。
3、出差人员所需携带的差旅备用金。
4、结算起点一下的零星开支(起点为1000元)★ 现金的借款与报销1、现金的借款(1) 日常现金借款：A 借款范围：因工作需要办理各项业务所需的备用金B 借款要求：填列"借款单'请注明用处及金额并依据公司审批程序经有关人员签字批准后到出纳处领款。
日常现金借款应于借款之日起五日内到财务部报账。
(2)差旅备用金借款借款范围：因公出差人员携带的备用金。
借款要求：借款金额应参照公司出差管理规定(原则上不超过3000元)申请借款。
★ 差旅借款请于回公司之日起，最长十日内到财务报销。
(3) 借款违规惩处条列：若无特别状况超时规定期限不报账者，现金按私人借款处理，并按借款金额的10%罚款，从当事人次月工资中扣除借款及罚款。
2、现金报销(1) 报销程序：A 报销人员凭收款单位开具的正式发票，由经手人签字并填写相应的报销明细清单、将发票整齐粘贴在报销单反面，经主管领导签字审批后，送财务部出纳审核。
B 财务部出纳应严格审核报销项目，金额是否符合报销规定，发觉不符合规定的报销单据，出纳有权拒付。
C 财务部出纳员在报销单据审核过程中，发觉错误通知经办人本人修改。
D 出纳复核无误，交财务经理审批后，通知报销人结算。
★ 报销程序流程图：报销人出纳审核报销人人事课审核登记(2)对原始单据的审核A 凭收款单位开具的有效发票，发票反面由经手人签字(反面除经手人签字外不行有任何字迹)请在清单上填列用处及应注明事项。
财务制度现金报销制度
财务制度现金报销制度1.背景介绍现金报销是企业中经常涉及到的财务活动，涉及到现金的支出和报销。
为了保证企业的财务管理规范和透明，制定财务制度现金报销制度是非常必要的。
2.报销范围现金报销范围包括但不限于以下几种情况：•出差交通、住宿、餐饮等费用；•生产、销售等活动中的现金开支；•日常维护、采购等费用；•其他经过合规审批的支出。
3.报销流程3.1 报销申请员工需要在报销前提交报销申请单，填写相关信息如报销事由、日期、金额等，并需要提供相关发票和票据作为报销凭证。
3.2 审批流程报销申请需要经过一定的审批流程，由直接上级及以上管理人员进行审核。
审批人员需要仔细核对报销申请单上的信息、发票和票据信息，并进行签字盖章。
3.3 财务审核审批通过后，报销申请单将交给财务部门进行审核。
财务部门需要核对报销申请单、发票及票据一致性、金额、合规性等，并进行审核。
3.4 支付审核通过后，财务部门将会发起支付并将相应资金打入申请人指定的银行账户。
职工需在获得报销金额后妥善保管发票和票据，并归档备份。
4.注意事项•报销申请需要在报销发生后7个工作日内提交；•报销金额应严格按照实际花费开支；•花费必须符合公司相关规定；•报销申请需经过直接上级及以上管理人员审核；•发票和票据需要完整、清晰、真实地呈现。
5.总结财务制度现金报销制度在企业内部开展现金报销活动非常有必要和重要。
它能够规范企业内部的财务活动，杜绝财务领域的漏洞和问题。
因此，企业内部不管是企业领导还是员工都必须认真遵守企业的财务制度现金报销制度，保证公司的财务安全和健康发展。
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现金管理规定及费用报
销制度
集团文件发布号：（9816-UATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-
公司现金管理制度为了加强现金使用管理，避免现金使用中的风险，保障公司现金安全，依据《现金管理暂行条例》的规定，特制定本制度。
一、现金收入管理规定
1. 公司现金收入，无论何种来源都必须合法，必须符合国家相关制度的规定。
2. 公司的各种现金收入，必须及时交给出纳人员。
3. 出纳人员必须执行先收款后开据的原则。
出纳人员对所开出的现金收入收据，应加盖“现金收讫”章。
4．几笔现金收款如不能一下子交纳的，则应一笔一清，严禁收款不开收据的现象发生。
5．财务部所开据的收据一式三联，由交款人与出纳签字盖财务专用章确认，一联当面交给交款人，一联应作为现金入帐的凭证，另一联作为存根联备查。
二、现金支出管理规定
1．公司现金支付的范围
(1)公司员工工资、奖金及各种津贴；
(2)个人的劳务报酬；
(3)因公出差所随身携带的差旅费；
(4)因公所借的零星备用金；
(5)各种劳保、福利费用以及国家、上级公司规定的对个人的其他支出；
(6)单笔结算起点1000元以下的零星支出；
(7)其他特殊原因所需的现金支出。
2．公司的现金支出必须执行“收支两条线”的原则，不准将收入的现金直接用于支出。
3．公司人员不准编造开支，现金支出要有合法完整凭证。
费用报销需要填写“费用报销支付凭证”，并经总经理或授权副总经理批准方可报销。
4．公司员工因公出差需借款，应填写暂支单，经总经理批准后，方可支付。
5．现金支付后必须在暂支单及所附单据上加盖“现金付讫”章，防止重复支付。
6．暂支款结帐时，须填写费用报销单并经总经理批准后，在暂支单结帐联上清帐签字。
7．现金借款原则是前清后借，只有结清前款的借款者，方能获准再次借款。
特殊原因的除外。
公司费用报销流程
关于费用报销的一些操作规定，为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。
一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，
三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需事前预借款的，必须填写借款单或费用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。
借款单要由部门负责人或财务主管签字后出纳人员才能放款。
特殊情况无法填写借款单或费用申请单的，可以采取微信方式告知部门负责人，经部门负责人同意后，截图保留凭证，费用由本人预先垫付后回公司至财务处报销.
五、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：
单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司副总审批即可：金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。
财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。
六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定
的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。
七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。