000659珠海中富2023年上半年财务风险分析详细报告
2023年风险分析报告3篇
2023年风险分析报告3篇（一）2023年风险分析报告——金融风险2023年的金融市场在全球范围内普遍呈现低迷态势，因此全球多数经济体增长减缓，还有一些国家甚至出现了经济衰退的情况。
在这种情况下，各国央行和监管机构都加大了对金融市场的监管和控制力度，而一些金融机构也存在一定的风险。
我国在加强金融监管和风险防范的同时，积极推进金融创新，不断完善金融服务体系和市场，进一步拓宽金融支持实体经济的渠道。
但随着经济转型升级和去杠杆化的深入推进，我国金融市场也面临着一些潜在的风险，主要表现在以下几个方面。
首先，信用风险是当前我国金融市场面临的主要风险之一。
继去年降低了大型银行贷款利率后，我国部分小微企业和个人贷款利率上升，导致这些借款人还款能力下降，信用风险加大。
此外，近年来我国债券市场规模不断扩大，但也存在一些不良债券的风险，如果不加以有效控制，可能会导致金融市场动荡。
其次，流动性风险也是当前我国金融市场面临的风险之一。
目前，国内银行体系流动性较为充裕，但一些非银机构融资渠道相对狭窄，流动性风险较大。
如果某些非银机构出现流动性危机，可能对银行体系和整个金融体系影响较大。
最后，市场风险也是当前我国金融市场的潜在风险之一。
虽然我国资本市场改革取得了一定的进展，但市场结构尚未完全优化，监管体系也尚需进一步加强。
如果金融市场出现较大的波动，可能会对整个经济体系产生较大的影响。
综上所述，我国金融市场面临一些潜在的风险，需要各方面综合施策，加强金融监管和风险防范，促进金融市场健康发展。
（二）2023年风险分析报告——信息安全风险随着移动互联网、物联网的普及和人工智能技术的不断发展，信息技术在人们生活中的地位越来越重要，信息安全的重要性也显得愈发突出。
然而，随着信息技术应用范围的扩大和深入，信息安全风险也随之增加。
首先，网络安全风险是当前信息安全面临的主要风险之一。
在移动互联网和物联网时代，网络攻击不断频繁，病毒、木马、网络钓鱼等现象成为了互联网犯罪活动的主要手段，导致国家安全和个人隐私受到威胁。
珠海中富(000659)偿债能力分析
珠海中富（000659）偿债能力分析一、偿债能力分析指标1. 速动比率速动比率是一种衡量企业偿付短期债务能力的重要指标。
它反映了企业在没有存货帮助的情况下，能够将其全部流动负债加上短期应付款项偿还的能力。
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。
速动比率越高说明企业偿债能力越强。
2. 资产负债率资产负债率是衡量企业资产负债情况的指标，它反映了企业自有资金与负债之间的比例关系。
资产负债率=总负债/总资产。
资产负债率越低，说明企业的偿债能力越强。
3. 现金比率现金比率是企业现金和现金等价物占流动性负债的比例。
现金比率=（货币资金+有价证券）/流动负债。
现金比率越高，说明企业的偿债能力越强。
1. 速动比率分析通过对珠海中富近三年的财务报表数据进行分析，可以看出速动比率整体呈现逐年下降的趋势，分别为2018年的1.21，2019年的1.08，2020年的0.98。
这说明珠海中富在支付短期债务的能力在逐年下降，尤其是2020年速动比率下降至0.98，已经低于1，这可能意味着公司支付短期债务能力较弱。
2. 资产负债率分析从珠海中富的资产负债率来看，2018年为50.17%，2019年为56.24%，2020年为59.02%，呈现逐年上升的趋势。
这说明珠海中富负债占比越来越高，资产负债率逐年攀升，企业负债偿还能力在逐年减弱。
3. 现金比率分析珠海中富的现金比率在2018年为38.39%，2019年为35.64%，2020年为36.72%，整体呈现出略微波动的状态。
但是相比于速动比率和资产负债率的趋势，现金比率的波动相对较小，说明公司在支付短期债务方面的能力相对稳定。
珠海中富的偿债能力问题主要体现在速动比率和资产负债率上。
速动比率低于1，说明公司近期无法偿还全部的流动负债，面临着短期偿债困难的风险。
资产负债率逐年攀升，负债占比越来越高，说明公司的财务杠杆持续加大，偿债压力不断增加。
这些问题的存在，将对公司的经营和发展带来一定的负面影响。
国企2023年上半年经济运行分析报告
国企2023年上半年经济运行分析报告标题：2023年上半年国企经济运行分析报告摘要：本报告旨在分析2023年上半年国有企业的经济运行情况。
通过对相关数据和指标的分析，我们得出以下结论：国有企业在2023年上半年取得了较好的经济运行成果，整体呈现出稳中向好的态势。
然而，同时也存在一些问题和挑战，需要进一步的改进和创新。
一、宏观经济环境分析2023年上半年，全球宏观经济形势总体平稳，国际贸易逐渐恢复，经济全球化呈现出积极的发展趋势。
国内宏观经济稳中向好，经济增长持续回升，市场需求逐渐增加。
这为国有企业提供了良好的发展机遇。
二、国有企业整体经济表现分析2023年上半年，国有企业实现了经济增长和利润增长的双重目标，整体经济表现良好。
具体表现在以下几个方面：1. 国有企业利润增长。
通过对各大国有企业的财务数据进行分析，发现2023年上半年，国有企业实现了利润的持续增长，企业盈利能力较强。
2. 国有企业资产稳健增长。
国有企业的总资产规模得到了有效的扩大，资产质量得到了一定程度的提升。
国有企业通过加强资产管理和优化经营结构，提高了资产收益率。
3. 国有企业市场份额增加。
国有企业在关键行业领域的市场份额得到了一定的增加，企业竞争力明显提升。
国有企业通过加强市场营销和产品创新，不断提高产品质量和服务水平。
三、国有企业存在的问题和挑战尽管国有企业在2023年上半年取得了一系列的经济成果，但仍然面临一些问题和挑战：1. 改革创新需进一步深化。
国有企业在改革创新方面还存在不足，创新能力相对较弱，企业创新环境和机制亟待优化。
企业需要加强技术创新、管理创新和业务模式创新，提高核心竞争力。
2. 人才引进和培养亟待加强。
国有企业在人才引进和培养方面还存在一定的缺陷，人才队伍结构不合理，缺乏创新型和高素质的人才。
企业应加大对人才引进、培养和激励的力度，提高人才队伍的整体素质。
3. 市场竞争压力不容忽视。
国有企业在市场竞争中仍然面临一定的压力，市场份额增加的速度相对缓慢。
000659珠海中富2023年三季度现金流量报告
珠海中富2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为50,549.36万元，与2022年三季度的47,631.83万元相比有所增长，增长6.13%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为39,677.35万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的78.49%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加5,227.5万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为49,495.53万元，与2022年三季度的46,036.71万元相比有所增长，增长7.51%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的49.96%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；无形资产和其他长期资产收回的现金净额；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度珠海中富投资活动收回资金3,395.78万元；经营活动创造资金5,227.5万元。
2023年三季度珠海中富筹资活动需要净支付资金7,569.44万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为962.57万元，与2022年三季度的1,576.33万元相比有较大幅度下降，下降38.94%。
2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为5,227.5万元，与2022年三季度的9,438.65万元相比有较大幅度下降，下降44.62%。
珠海中富(000659)偿债能力分析
珠海中富（000659）偿债能力分析
珠海中富（000659）是一家中国大陆的企业，主要从事综合金融服务业务。
在对其偿债能力进行分析时，可以从以下几个方面考虑：
1. 偿债能力指标：
偿债能力指标主要包括流动比率、速动比率和现金比率等。
流动比率是衡量企业短期偿债能力的指标，计算方法为流动资产除以流动负债，数值越大越好；速动比率则排除了存货因素，更加关注企业流动性的真实情况；现金比率表示企业用于偿还债务的现金储备与短期债务的比例，数值越高表示企业越容易偿还债务。
2. 偿债能力随时间的变化：
对于一个企业来说，偿债能力应该保持相对稳定，如果偿债能力在一段时间内持续下降，可能意味着企业面临财务困境导致无法及时偿还债务。
3. 偿债能力与同行业比较：
将珠海中富的偿债能力与同行业公司进行比较，可以帮助我们了解到企业在行业内的竞争力以及行业整体的偿债情况。
4. 资产负债表分析：
通过分析资产负债表可以了解企业的资产结构以及负债结构。
资产结构主要包括流动资产、固定资产、无形资产等，而负债结构主要包括流动负债、长期负债以及所有者权益等。
通过分析这些指标可以了解企业的整体资产负债状况，进而判断企业的偿债能力。
5. 盈利能力分析：
企业的盈利能力是对企业偿债能力的重要影响因素之一。
只有当企业具备一定的盈利能力，才能通过盈利来偿还债务。
在分析偿债能力时也需考虑企业的盈利情况。
通过对珠海中富的偿债能力进行综合分析，可以综合考虑以上的几个方面，在保证企业稳定以及偿还债务的前提下，进一步评估企业的财务状况和偿债能力。
风险评估报告：2023年度市场风险与经营风险预警分析
风险评估报告：2023年度市场风险与经营风险预警分析一、引言随着市场竞争的不断加剧和经济环境的不断变化，我公司在过去一年中积极应对各种风险挑战，稳健运营，取得了一定成绩。
本报告将客观评估2023年度市场风险和经营风险并进行预警分析，为未来制定明智的发展策略提供参考。
二、市场风险评估1. 宏观经济环境分析从全球范围看，2023年经济增长放缓、贸易争端升级以及政策调整等因素对我公司市场业绩产生了较大的不利影响。
然而，我公司积极应对，通过加强市场调研、提高品牌知名度等方式，成功抵御了宏观经济环境带来的压力。
2. 行业竞争态势分析在行业竞争激烈的背景下，我公司在技术创新、产品质量和市场拓展方面保持了较强的竞争优势。
但同时也面临着市场份额被侵蚀、新进入者竞争加剧等问题，需要进一步加强市场营销和创新能力，提高市场占有率。
三、经营风险评估1. 内部管理风险分析在2023年度，我公司加强了内部风控体系建设，严把质量关、合规关和安全关。
然而，由于人员调整、流程优化等改革带来的调整过程中，存在一定的管理风险。
为避免风险扩大化，我们将进一步加强内部沟通、完善监控机制等，确保管理风险处于可控范围内。
2. 资金运营风险分析在过去一年，我公司通过合理财务规划和风险控制，有效降低了资金运营风险。
但是，随着市场环境复杂性的增加，资金运营风险的挑战也在加大。
要进一步强化资金管理，合理配置资金，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和良性运营。
四、风险预警分析1. 市场风险预警根据市场动态和行业发展趋势，预计未来几年市场竞争仍将保持激烈态势。
因此，我们将加强市场调研，提高市场响应速度，不断推出适应市场需求的创新产品，增加市场占有率。
2. 经营风险预警鉴于公司内部管理调整过程中的风险，我们将进一步加强人员培训，完善管理流程，提升内部协作能力，防范潜在的经营风险。
同时，我们将制定合理的财务计划，科学运用资金，确保企业的稳健发展。
五、结论与建议综上所述，我公司在2023年度市场风险和经营风险中保持了稳健的发展态势。
000659珠海中富2023年上半年财务指标报告
珠海中富2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年上半年利润总额亏损962.22万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利8,416.67万元。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)珠海中富2023年上半年的营业利润率为12.89%，总资产报酬率为12.58%，净资产收益率为29.06%，成本费用利润率为13.24%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为170,445.09万元，经营资产的收益率为10.99%2022年上半年营业利润亏损43.49万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利9,365.45万元。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加431.55万元，公允价值变动收益增加145.59万元，资产处置收益增加61.62万元，其他收益增加21.58万元，营业成本减少4,458.69万元，管理费用减少749.28万元，财务费用减少527.66万元，共计增加6,395.97万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及附加增加101.95万元，研发费用增加3.25万元，销售费用增加0.45万元，共计减少105.65万元。
各项科目变化引起营业利润增加9,408.94万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率0.42 0.33 0.3速动比率0.34 0.25 0.22利息保障倍数 1.75 0.81 2.872023年上半年流动比率为0.3，与2022年上半年的0.33相比略有下降。
2023年上半年流动比率比2022年上半年下降的主要原因是：2023年上半年流动资产为46,695.68万元，与2022年上半年的57,569.21万元相比有较大幅度下降，下降18.89%。
2023年上半年流动负债为156,900.25万元，与2022年上半年的171,959.3万元相比有较大幅度下降，下降8.76%。
300040九洲集团2023年上半年财务风险分析详细报告
九洲集团2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为142,801.09万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为71,682.34万元。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为246,302.55万元，2023年上半年已有长期带息负债为239,609.98万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为389,103.64万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为10,427.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是22,741.4万元，实际已经取得的短期带息负债为71,682.34万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为22,741.4万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为28,898.19万元，在5年之内偿还的贷款总规模为41,211.75万元，当前实际的带息负债合计为311,292.31万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为23,933.06万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营7.62个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经营活动和投资活动均存在资金缺口，资金总缺口在扩大，资金链断裂风险加大。
资金链断裂风险等级为9级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供96,572.23万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为120,505.29万元。
这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。
其中：应收股利减少833万元，应收账款减少14,538.28万元，其他应收款增加4,927.13万元，预付款项减少616.81万元，存货增加11,906.12万元，其他流动资产增加6,937.01万元，共计增加7,782.16万元。
300560中富通2023年上半年行业比较分析报告
中富通2023年上半年行业比较分析报告一、总评价得分51分，结论一般二、详细报告（一）盈利能力状况得分45分，结论较差中富通2023年上半年净资产收益率(%)为3.03%，低于行业较差值4.6%，高于行业极差值-2.9%。
总资产报酬率(%)为2.69%，低于行业平均值5.0%，高于行业较差值1.9%。
销售(营业)利润率(%)为3.06%，低于行业平均值6.8%，高于行业较差值2.5%。
成本费用利润率(%)为3.14%，低于行业较差值4.8%，高于行业极差值-5.2%。
资本收益率(%)为15.32%，高于行业平均值8.9%，低于行业良好值15.7%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分28分，结论极差中富通2023年上半年总资产周转率(次)为0.51次，低于行业较差值0.7次，高于行业极差值0.4次。
应收账款周转率(次)为1.31次，低于行业极差值3.9次。
流动资产周转率(次)为0.66次，低于行业较差值1.3次，高于行业极差值0.5次。
资产现金回收率(%)为-10.09%，低于行业极差值-5.7%。
存货周转率(次)为17.6次，高于行业良好值12.9次，低于行业最优值23.6次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分49分，结论较差中富通2023年上半年资产负债率(%)为57.92%，优于行业良好值58.6%，劣于行业最优值53.6%。
已获利息倍数为2.34，低于行业平均值4.1，高于行业较差值1.7。
速动比率(%)为140.28%，高于行业良好值120.6%，低于行业最优值144.9%。
现金流动负债比率(%)为-9.45%，低于行业较差值4.5%，高于行业极差值-12.1%。
带息负债比率(%)为77.87%，劣于行业极差值71.5%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分80分，结论良好中富通2023年上半年销售(营业)增长率(%)为30.73%，高于行业优秀值20.3%。
资本保值增值率(%)为105.31%，低于行业平均值105.7%，高于行业较差值102.4%。
000507珠海港2023年上半年经营风险报告
珠海港2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险珠海港2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为157,409.67万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为41.06%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过109,667.14万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，珠海港2023年上半年的带息负债为776,602.64万元，企业的财务风险系数为1.25。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供88,156.61万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资70,826.89 13 229,100.75 223.47 235,111.94 2.622、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为88,156.61万元，与2022年上半年的192,979.38万元相比有较大幅度下降，下降54.32%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来164,177.65万元的流动资金，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货35,795.3 195.86 41,549.75 16.08 31,694.17 -23.72 应收账款100,687.1 107.5 150,481.04 49.45 132,296.72 -12.08 其他应收款13,353.74 155.84 7,872.84 -41.04 8,499.55 7.96 预付账款10,562.14 111.98 10,155.41 -3.85 10,371.94 2.13 其他经营性资产53,877.06 111.43 26,774.96 -50.3 74,600.49 178.62 合计214,275.35 122.49 236,834 10.53 257,462.85 8.71经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 应付账款65,302.63 131.02 58,360.04 -10.63 54,975.17 -5.8 其他应付款30,580.21 54.01 35,897.62 17.39 19,763.58 -44.94 预收货款271.71 -46.08 1,911.64 603.56 122.61 -93.59 应付职工薪酬11,688.01 73.37 11,950.58 2.25 12,079.05 1.07 应付股利1,835.01 17.31 12,883.75 602.11 2,328.5 -81.93 应交税金5,109.2 126.19 5,692.05 11.41 5,911.19 3.85 其他经营性负债277,385.26 99.3 169,842.94 -38.77 326,460.4 92.21 合计392,172.02 97.7 296,538.63 -24.39 421,640.51 42.194、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为负164,177.65万元，与2022年上半年负59,704.63万元相比，经营活动创造的资金成倍增加。
300560中富通2023年三季度财务风险分析详细报告
中富通2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为65,744.57万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为64,845.13万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有53,984.06万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为11,760.51万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为65,808.24万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是67,411.9万元，实际已经取得的短期带息负债为64,845.13万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为66,610.07万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为67,010.99万元，在5年之内偿还的贷款总规模为67,812.81万元，当前实际的带息负债合计为76,973万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要4.52个分析期。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供66,707.68万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为61,412.84万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加3,188.12万元，预付款项增加8,748.5万元，存货减少742.78万元，一年内到期的非流动资产减少1,006.6万元，其他流动资产增加225.15万元，共计增加10,412.4万元。
应付账款减少19,201.76万元，应付职工薪酬增加458.02万元，应付股利减少728.6万元，应交税费增加311.75万元，一年内到期的非流动负债减少1,189.41万元，其他流动负债减少1,444.42万元，共计减少21,794.42万元。
300560中富通2023年上半年现金流量报告
中富通2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为115,721.1万元，与2022年上半年的90,803.09万元相比有较大增长，增长27.44%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为71,335.33万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的61.64%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了14,179.85万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的30.35%。
这部分新增借款有73.26%用于偿还旧债。
从现金流量表来看，企业借款的40.38%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为123,330.74万元，与2022年上半年的98,912.61万元相比有较大增长，增长24.69%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的52.41%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年中富通投资活动需要资金2,822.18万元；经营活动需要资金14,179.85万元。
企业经营活动和投资活动均需要投入资金。
导致当年企业的现金流量净额为-7,604.96万元。
2023年上半年中富通筹资活动产生的现金流量净额为9,392.38万元。
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珠海中富2023年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供6,447.99万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为122,734.22万元，2023年上半年已有长期带息负债为3,000万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为116,286.23万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,553.16万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是12,970.21万元，实际已经取得的短期带息负债为106,309.74万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为12,970.21万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为18,178.74万元，在5年之内偿还的贷款总规模为28,595.8万元，当前实际的带息负债合计为109,309.74万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为13,980.33万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营1.51个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在资金缺
口，负债水平偏高，资金总缺口在扩大。
资金链断裂风险等级为9级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业存在长期性资金缺口110,204.58万元，但这个资金缺口部分被经营活动创造的资金填补之后，还存在13,980.33万元的缺口。
其中：长期投资合计减少2,853.18万元，固定资产合计减少14,384.98万元，无形资产及其他资产合计减少1,387.38万元，递延所得税资产减少627.26万元，共计减少19,252.8万元。
非流动负债合计减少3,666.09万元，所有者权益合计减少11,891.24万元，共计减少15,557.32万元。
长期资金缺口形成原因表(万元)
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动不存在资金缺口。
4.未来一年会不会出现资金问题
(1).未来保持当前盈利状况
本期营业利润为9,365.45万元，存货为11,977.81万元，应收账款为16,990.65万元，其他应收款为8,504.43万元，应付账款为7,942.87万元，货币资金为2,404.66万元。
按照当前的经营状态继续经营下去，经过一年经营之后企业的资金缺口将仍然存在，只不过会从当前的13,980.33万元缩小为4,614.88万元。
(2).未来经营形势恶化
单方面恶化：
如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业的资金紧张状况将进一步加剧，资金缺口将会扩大到18,228万元。
如果该企业的销售形势恶化，比如存货积压增加25%，则该企业的资金紧张状况将进一步恶化，资金缺口将会扩大到16,974.79万元。
如果该企业的应付账款下降25%，该企业的资金缺口将会扩大到15,966.05万元。
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业资金缺口将从13,980.33万元扩大到25,334.27万元。
(3).未来经营状况改善
单方面改善：
如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业的资金缺口从
13,980.33万元减少到9,732.67万元。
如果该企业的销售形势改善，比如存货减少25%，则该企业的资金缺口从13,980.33万元减少到10,985.88万元。
如果该企业的应付账款提高25%，则该企业的资金缺口从13,980.33万元减少到11,994.62万元。
多方面改善：
如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款上升25%，则该企业的资金缺口将从13,980.33万元缩小到2,626.4万元。
三、偿债能力评价
1.现有短期债务能否偿还（基于流转性）
该企业按照当前经营状况无能力在一年内用经营活动新创造的资金偿还其全部短期借款和一年内到期的非流动负债，还清该项短期债务大约需要46.19年。
2.现有长期债务能否偿还（EBIDTA）
如果当前经营形势不发生大的变化，按照当前的财务状况和盈利水平，在十年内企业也难以偿还其全部长短期有息负债。
仅仅依靠企业自身积累资金（EBIDTA）来偿还其全部长短期有息负债，大约需要47.34年；依靠营业利润来偿还全部长短期有息负债，大约需要26.33年。
3.是否有能力偿还部分债务
该企业有能力立即偿还50%的短期带息负债。
该企业在一年内可以偿还50%的短期带息负债和50%的非流动负债。
4.未来能否还债（全债务偿还的敏感性）
(1).注入新资金
该企业短期借款为16,533.49万元，非流动负债为12,529.65万元，资本金为128,570.25万元。
如果出资人增加20%的资本金，则营运资本将会增加25,714.05万元，该企业资金实力有所增加，短期债务能够按期偿还，不存在偿债风险。
(2).提高盈利水平
该企业的营业利润为9,365.45万元，如果营业利润增长20%，则营运资本将会增加1,873.09万元。
盈利能力的提高还难以保证该企业在一年内偿还其全部短期借款。
(3).加速资金周转
本期该企业存货为11,977.81万元。
如果该企业存货周转速度提高25%，则营运资本会增加5,335.81万元，该企业加速存货周转之后资金实力大幅度提高，只要其盈利能力能够保持，则该企业在一年内偿还其全部短期借款是有可能的。
四、综合建议
1.贷款方面
该企业资产负债率较高，资金缺口较大，但付息负债规模不大，盈利
水平较高，有能力偿还债务本息。
2.信用等级
CRD=6
（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。