《工程款拨付管理实施办法》

制度编号：
****市****集团有限公司
工程款拨付管理实施办法（2024修订稿）
编制：2024年02月
工程款拨付管理实施办法
第一条为加强工程款支付管理，规范工程款的支付行为，做到工程款的支付适时、合理，维护工程参建各方的经济利益，保障项目顺利推进建设，根据**国资办〔2019〕4号文等相关文件要求，结合集团实际情况对《****市****集团工程款拨付管理实施办法》（******[2019]179号）进行修订。

第二条本办法适用于集团及各代建公司建设工程项目预付款、进度款、结算款及工程尾款的支付，都应遵循本实施办法。

第三条财政投融资建设项目应在落实建设单位部**预算或年度建设资金后开工建设，严禁无预算、超预算安排支出。

第四条工程款拨付应严格按合同约定的付款时间、付款比例、预付款扣回办法等约定执行，确保工程资金的适时、合理使用，确保工程进度的有序管理。

第五条工程款审批及拨付流程
（一）施工单位按照合同约定时间、格式和内容向监理单位提交工程款申报完整材料,监理单位应在接受材料后3个工作日内审核完毕，施工单位应将经监理单位审核通过的工程进度款申报完整材料（详见附件一：工程款窗口申报材料清单，附件二：工程款支付申请表）报集团窗口统一收件，
工程进度款申报材料由集团窗口统一收件，窗口设置在****咨询管理有限公司。

（二）集团收件窗口即时核对资料清单，开具受理回执单或将问题一次性告知，并于受理当天或补件重新报审当天在 OA系统登记**起“工程进度款收件审批单”流程，书面申报材料转送相应的代建公司项目负责人受理（即时办理）；
（三）集团收件窗口收件后，同步将OA流程分配给相应项目负责人审核，项目负责人应在2个工作日内完成初审并报送部**经理，部**经理应在1个工作日内完成审核工作并报送代建公司分管领导，代建公司分管领导应在1个工作日内完成复核工作；
（四）代建公司分管领导审核通过后，咨询公司在4个工作日内完成工程款审核工作，并报代建公司主要领导审批；
（六）工程款集团内部审核流程完成后，项目负责人在1个工作日内将审批通过的“工程进度款收件审批单”OA 单据作为用印附件完成材料用印工作，并将审批单据及盖章后书面材料报送业主单位进行审核，原则上从集团窗口收件至工程款材料报送业主单位审核时限不超过8个工作日；
（七）业主单位资料审核通过后，项目负责人应在1个工作日内向财务部**申请开具收据并向业主单位请款，原则上从材料报送至业主单位到工程款拨付至代建单位账户时
限宜控制在12个工作日；
（八）业主单位拨付工程款至代建单位账户后，项目负责人应通知施工单位开票并在1个工作日内将审批通过的“工程进度款收件审批单” OA 单据作为附件**起“合同付款申请表”流程（详见附件三）并填报付款申请单（详见附件五）；部**经理应在1个工作日内完成流程和付款申请单的审核工作；代建公司分管领导应在1个工作日内完成复核工作。

合同付款申请表流程和付款申请单审批通过后，项目负责人应即时将完整的财务付款申请材料报送财务（详见附件四）；
（九）财务部**收到完整工程款拨付材料后须在1个工作日内完成审核，子公司主要领导收到财务审核通过的完整材料后须在1个工作日内签**付款申请单（附件五），财务部**应在签**后2个工作日内完成工程款拨付。

原则上从代建单位收到工程款到拨付至施工单位的共管账户及工资专户时限不应超过9个工作日；
（十）原则上工程款从施工单位申请至拨付到施工单位账户时限不应超过45天。

若有某环节因内部人员自身原因导致滞后的，相应责任人有义务跟催后续流程经办人压缩办理时间。

若有某环节因外部原因导致滞后的，项目负责人负责跟踪催办并及时上报拨付款进展，代建公司应根据项目实际情况适时启动分级协调机制推动加快拨付款进程。

（补充
挂起，时限延长）
第六条工程款审核过程中**现材料不完整或存在错误的，相关审核人员应即时通知对应个人或单位，相关个人或单位须在1个工作日内修改或补齐材料。

第七条代建公司应要求施工单位严格按照施工合同设立共管账户，工程款只能拨付至该账户中，所有与工程有关的支出均通过该账户进行，实行专款专用。

共管账户每笔资金支出，应由施工单位提供**票、材料或设备购销合同、资金收支明细表报代建单位审批。

工资专户每笔资金支出，应由施工单位提供当期对应班组人员考勤表及工资清单，并同步提交农民工工资**放承诺书（附件八）。

第八条共管账户资金审批由项目负责人、部**经理共同审批（总投资5000万元及以上的项目签批至代建公司分管副总经理），审批的书面材料应保存至项目竣工后两年，代建单位应认真做好共管账户资金支出监管工作。

第九条项目负责人应建立项目资金拨付情况对账表（附件六），记录每笔款项的时间、金额、合同依据等信息，每笔款项支付前后应与财务部**对账确认收款与拨付金额，并应定期与财务部**核对项目资金拨付情况对账表（附件六）其他数据信息，确保业财一致性。

第十条施工单位或监理单位未严格按照合同约定及相关协议执行的或违反相关法律及规章制度的，由子公司依照
合同相关条款给予相应处罚，并将处罚结果作为审批流程附件。

第十一条本制度执行情况审查由集团建设管理部负责，定期对本制度执行情况进行通报，结果应用于子公司年度绩效考核，对于子公司未严格执行本管理办法的，每**现
第十二条相关经办人或审批人员未严格按照各自的工作职责、办理流程及时限完成审核或审批工作的，或存在弄虚作假、越权审批等行为的，按以下条款对相应责任人或责任单位进行处罚：
（一）当工程款拨付时限超过45天，集团内部工程款审核或审批人员因自身原因未按制度规定时限完成审核或审批工作的，每超1个工作日对相应责任人处罚金50元，往后每超过规定时限1个工作日，罚金增加50元。

以此类推叠加计算，并于当月或次月绩效奖金中予以扣除。

（二）当工程款拨付时限超过90天，集团内部工程款审核或审批人员因自身原因未按制度规定时限完成审核或审批工作的，除对责任人给予相应经济处罚外，根据相关效能问责机制予以问责处理。

（三）因集团内部工程款审核或审批人员自身原因，导致工程进度款出现超付的，根据集团相关问责机制予以问责处理。

（四）集团内部工程款审核或审批人员在进行工程款
信息或数据填报时，应当仔细核验相关申报资料，确保信息及数据准确性和真实性，对于提供不真实、不完整或不准确信息数据的人员，导致工程款超付或拨付时限超期的，按第十二条相应条款进行处理。

第十三条本办法自印**之日起执行，由集团建设管理部负责解释，2019年10月30日**布的《****市****集团有限公司工程款拨付管理实施办法》（******【2019】179号）及相关补充说明文件同步废止。

附件一：工程款窗口申报材料清单
附件二：工程款支付申请表
附件三：合同付款申请表
附件四：财务付款申请材料清单
附件五：付款申请表
附件六：项目资金拨付情况对账表
附件七：工程款拨付审批流程图
附件八：农民工工资**放承诺书
附件一工程款窗口申报材料清单
附件二工程款支付申请表
工程款支付申请表
本表由施工单位填写一式三份，审核后建设、监理、施工单位各留一份。

附件三****市****集团公司
合同付款申请表申报单位：
附件四财务付款申请材料清单
附件五 ********集团公司
付款申请单
日期: 年月日单据号:
【********集团监制】附件六项目资金拨付情况对账表
- 1 -
项目资金拨付情况对账表
- 2 -
部**经办人员：部**经理：财务会计：财务经理：备注：标黄序列由财务人员填报，其余信息由项目负责人填报。

- 3 -
附件七工程款拨付审批流程图
工程款拨付审批流程图
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****市****集团有限公司工程款拨付管理实施办法附件八农民工工资**放承诺书
农民工工资**放承诺书
XXXX公司：
我公司承建工程，对本工程支付农民工工资作出如下承诺：
1、为了切实维护农民工的合法权益，确保农民工工资按时足额支付，我方承诺严格执行市建管、劳动部**及贵司相关规定，切实做好农民工工资**放工作。

2、我公司承诺不拖欠农民工工资，根据我司与农民工用工协议，足额按时将农民工工资直接**放到农民工手中。

3、如因农民工工资**放不到位或处置不力，导致农民工有上访、闹访、集访等恶性事件的**生，我公司愿意承担因此造成的一切不良后果，并承诺贵司可从我司剩余应付款项中直接扣除**放给我司民工，并愿意接受贵司对我方的一切处罚。

4、我公司承诺不因任何原因以拖欠农民工工资为由，唆使或促成农民工罢工、上访和恶意讨薪事件的**生，如有**生，所产生的一切不良后果由我公司承担。

特此承诺！
（签章）
年月日。