ERP5.0预算管理系统需求规格说明书yuan

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项目名称：新疆****项目
档案名称：预算管理系统需求规格说明书
目录
1. 概述 (1)
1.1 系统概述 (1)
1.2 系统目标 (1)
1.3 术语定义 (1)
2. 流程图图例说明 (1)
3. 用户业务现状 (3)
3.1 组织结构和职责 (3)
3.1.1 组织结构 (3)
3.1.2 岗位职责 (3)
3.2 业务总体流程图 (3)
3.3 业务描述 (5)
3.3.1 YSA01 制定年预算活动流程 (5)
3.3.2 YSA02 制定月预算活动流程 (7)
3.3.3 YSA03 预算执行和评估活动流程 (8)
3.4 现行业务与外部接口 (9)
3.5 用户期望 (10)
3.6 用户重点关注问题 (10)
4. 规划后业务模型 (10)
4.1 组织结构与职责 (10)
4.2 业务总体流程图 (10)
4.3 业务描述 (12)
4.3.1 YSB01 经营预算活动流程 (12)
4.3.2 YSB02 财务预算活动流程 (14)
4.3.3 YSB03 投资预算活动流程 (15)
4.3.4 YSB04 筹资预算活动流程 (15)
4.3.5 YSB05 预算执行和评估活动流程 (16)
4.4 统计分析要求 (18)
4.5 系统与外部接口 (18)
5. 用户原始表单记录 (19)
6. 单据说明 (19)
6.1 部门费用支出计划 (19)
6.1.1 部门费用支出计划编制 (19)
6.1.2 资金使用计划统计分析 (20)
6.2 预算调整 (20)
6.3 经营预算 (21)
6.3.1 生产预算 (21)
6.3.2 销售预算 (21)
6.3.3 辅助生产成本预算 (22)
6.3.3.1 直接材料用量预算 (22)
6.3.3.2 直接人工预算 (22)
6.3.3.3 燃动力预算 (23)
6.3.3.4 制造费用预算 (23)
6.3.3.5 辅助生产成本预算分配 (24)
6.3.4 主生产成本预算 (25)
6.3.4.1 直接材料用量预算 (25)
6.3.4.2 直接人工预算 (26)
6.3.4.3 燃动力预算 (26)
6.3.4.4 制造费用预算 (27)
6.3.4.5 产品生产成本预算 (28)
6.3.5 产品销售成本预算 (28)
6.3.6 期间费用预算 (29)
6.3.7 其他收入预算 (30)
6.3.8 其他支出预算 (30)
6.3.9 所得税预算 (31)
6.4 财务预算 (32)
6.4.1 采购资金预算 (32)
6.4.2 应收帐款预算 (32)
6.4.3 应付帐款预算 (33)
6.4.4 期末存货预算 (33)
6.4.5 其他资产预算 (34)
6.4.6 其他负债预算 (34)
6.4.7 所有者权益预算 (35)
6.5 投资预算 (36)
6.5.1 长期投资预算 (36)
6.5.2 其他投资预算 (36)
6.6 筹资预算 (37)
6.6.1 长期借款预算 (37)
6.6.2 其他筹资预算 (37)
6.7 资金预算 (37)
6.8 预算的查询 (39)
6.9 预算报表 (41)
6.9.1 利润预算表 (41)
6.9.2 资产负债预算表 (42)
6.9.3 现金流量预算表 (43)
6.9.4 产品利润预算明细表 (44)
6.9.5 预算报表查询 (46)
6.10 预算执行查询 (46)
7. 访谈记录 (48)
1. 概述
1.1 系统概述
全面预算是企业进行生产经营活动的行动计划， 有利于计划和协调各种活动， 为实现目标制定对策， 为考核业绩制定各种标准。

它是一个综合性计划， 各级管理部门可以利用它来正式表达将要实现的目标。

预算是用货币形式来反映公司实现目标的计划。

全面预算包括经营预算和财务预算。

经营预算包括预算 利润表及贯穿在价值链上的各种业务预算明细表。

财务预算主要体现在现金流量表预算上， 着重于经营 活动及计划资本支出的现金的影响。

本系统包括经营预算、财务预算和投资预算，筹资预算和资金预算，包括资产负债预算表、销售利 润预算、现金流量预算等，并对预算的执行情况进行跟踪，及时掌握和监督部门资金支出情况。

并为考 核提供依据。

1.2 系统目标
l实现企业全面预算管理，进行事前预测，事中控制，事后评估。

1.3 术语定义
l▼ ：参照输入，即使用参照窗体，从数据表动态读取满足条件记录。

l↓ ：选择输入，即字段有效值固定，在有效值之中选择其一。

l % ：自动带出。

l√ ：不允许为空值。

l * ：允许编辑。

l *▼ ：可以参照输入，也可以手工输入，手工输入的数据必须包含在参照数据之中。

l⊙ ：单选按钮（默认选中） 。

l○ ：单选按钮（默认未选中）。

l□ ：复选框（用汉字描述默认选中还是未选中）。

l∑：合计。

2. 流程图图例说明
图例 说明
开
准备开始，流程的开始。

始
系统进程，系统中处理的活动或进程。

判定，表示对某条件进行判断。

手工子流程，包括多个进程或活动。

手工进程，手工处理活动或进程。

手工单据/文档，不进入系统的单据或文档。

系统子流程，包括多个进程或活动。

系统单据/文档，系统中的单据或文档。

并发，一个活动同时引发多个活动。

多个活动都必须完毕后才能引发的活动。

结束 结束，表示进程的结束点。

角色，表示处理进程的人或组织。

控制线，表示进程或子流程的方向。

数据线，表示进程对单据存在依据或产生或更新关系。

双向数据线，表示进程对单据存在依据和产生和更新关系。

Yes Yes 线，表示判断结果是或否。

注释，对进程或单据/文档进行解释说明。

【触发条件】 触发条件，一个活动的触发条件。

3. 用户业务现状
3.1 组织结构和职责
3.1.1 组织结构
略。

3.1.2 岗位职责
l战略研究中心负责组织进行生产经营综合计划的编制工作；
l生产管理部负责进行产品产量计划的编制工作；
l设备机动部付进行技措大修计划及月设备检修计划的编制工作；
l技术开发中心负责技术改造项目的编制工作；
l销售总公司负责进行产品销售计划的编制工作；
l物资装备公司负责进行采购计划的编制工作；
l财务资产部负责资金使用计划的编制工作；
l各分厂，分公司按照下发的生产经营综合计划组织本部门的生产工作。

3.2 业务总体流程图
现行全面预算总体流程图
生产管理部、财务资产部、战研、
市场营销部、各个部门
开
始
YSA01制
定年预算
YSA02制
定月预算
YSA03预
算执行和
评估
结束
3.3 业务描述
3.3.1 YSA01 制定年预算活动流程
制定年资金 筹措计划
开始
制定年产品 销售、货款 回收计划
制定年产品 产量计划
制定年资金 使用计划
制定年经济 效益计划
生产 管理 部
市场 营销 部
各部 门
财务 资产 部
财务 资产 部
财务 资产 部
制定年管理 费用计划
制定年部门 费用支出计
划
财务 资产 部
结束
年产品产量计
划
年销售及回款
计划
年部门费用支
出计划
年管理费用计
划
年资金使用计
划
年资金筹措计
划
年经济效益计
划
【每年11月15日前】
年销售及回款
计划
年部门费用支
出计划 流程说明：
任务：制定年预算。

业务处理：
活动1 制定年产量计划
l 目的：指导下年生产、销售。

l 场景：每年 11 月 20日前。

l 角色：生产管理部。

l处理过程：战略研究中心会同生产管理部编制。

l规则：
l结果：年产量计划。

活动2制定产品销售、货款回收计划
l目的：指导下年销售工作、货款回收工作。

l场景：11 月20 日前。

l角色：市场营销部。

l处理过程：根据年产量计划制定。

报战略研究中心审批，公布。

l规则：产销率 98％，货款回收率 96％。

l结果：年产品销售、货款回收计划。

活动3制定年部门费用支出计划
l目的：指导下年度各部门费用支出。

l场景：11 月20 日前。

l角色：各部门。

l处理过程：各部门根据实际下费用支出需要编制。

部门领导、主管领导审批，财务平衡汇总后报战 略研究中心审批，由战略研究中心公布。

l规则：
l结果：年部门费用支出计划。

活动4制定年管理费用计划
l目的：安排下年管理费用支出。

l场景：年底。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据年部门费用支出计划汇总。

财务部门领导、主管领导审批，报战略研究中心审批， 由战略研究中心公布。

l规则：
l结果：年管理费用计划。

活动5制定年资金使用计划
l目的：安排下年资金使用。

l场景：12 月10 日前。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据年部门费用支出计划汇总编制。

财务部门领导、主管领导审批，报战略研究中心审 批，公布。

l规则：
l结果：年资金使用计划。

活动6制定年资金筹措计划
l目的：安排下年资金筹措。

l场景：年底。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据年部门费用支出计划，年产品销售、货款回收计划编制。

财务部门领导、主管领导 审批，报战略研究中心审批，公布。

l规则：
l结果：年资金筹措计划。

活动7制定年经济效益计划
l目的：预计下年经济效益。

l 场景：年底。

l 角色：财务资产部。

l 处理过程：根据年销售成本计划，年部门费用支出计划，年产品销售、货款回收计划编制。

财务部
门领导、主管领导审批。

报战略研究中心。

战略研究中心根据各部门上报的计划进行综合平衡后编 制次年生产经营综合计划，经公司领导讨论审批后下发。

公布。

l 规则：
l 结果：年经济效益计划。

3.3.2 YSA02 制定月预算活动流程
制定月部门 资金使用计
划
各部 门
汇总平衡
财务 资产 部
YSA03预 算执行和 评估
月部门资金使
用计划
年部门费用支
出计划
结束
【每月22日前】
制定月销售 回款计划
制定月产品 产量计划
生产 管理 部
战研
月产品产量计
划
月销售回款计
划
开始
月资金使用计
划
【每月10日前】
月销售回款计
划 月部门资金使
用计划
流程说明：
任务：编制月预算。

业务处理：
活动1 制定月产量计划 l 目的：安排下月生产。

l 场景：每月 10 日前。

l 角色：生产管理部。

l 处理过程：战略研究中心会同生产管理部、设备机动部根据年产量计划、生产状况编制，下发至各
部室、分厂、分公司。

l 规则：
l 结果：月产量计划。

活动2 制定月销售回款计划
l 目的：预计下月销售回款。

l 场景：每月 22 日前。

l 角色：战略研究中心。

l 处理过程：根据月产量计划编制。

l 规则：销量＝产量×产销率；应收帐款＝销量×单价（计划价）；回款＝应收帐款×回款率。

l 结果：月销售回款计划。

活动3 制定月部门资金使用计划
l 目的：安排下月各部门资金使用。

l 场景：每月 22 日前。

l 角色：各部门。

l 处理过程：根据年部门费用支出计划编制。

报部门领导审批，报部门主管领导审批，报财务部。

l 规则：
l 结果：月部门资金使用计划。

活动4 汇总
l 目的：平衡月资金使用，报战略研究中心，月资金计划生效。

l 场景：每月 25 日前。

l 角色：财务资产部。

l 处理过程：平衡和检查资金安排，报财务部门领导审批，报财务主管领导审批，报战略研究中心审
核公布。

l 规则：
l 结果：月部门资金使用计划生效，各部门遵照执行。

3.3.3 YSA03 预算执行和评估活动流程
开始
监督部门资 金使用
评估预算执 行效果
分析完善
结束
财务 资产 部等
使用资金
各部 门
月部门资金使
用计划
战研
各部 门
流程说明：
任务：执行预算和评估预算执行情况。

业务处理：
活动1使用资金
l目的：进行正常经济活动。

l场景：发生资金支出时。

l角色：各部门。

l处理过程：根据月部门资金使用计划使用资金。

需要经过部门领导审批。

l规则：
l结果：
活动2监督部门资金使用
l目的：监督部门资金按预算执行，进行事中控制。

l场景：部门发生资金支出时。

l角色：财务资产部。

l处理过程：目前 1——10 月份控制月部门资金使用计划（总额），11、12 月控制年部门资金使用计 划（总额）。

l规则：
l结果：
活动3评估预算执行效果
l目的：对部门资金使用情况进行考核。

l场景：下月初。

l角色：战略研究中心。

l处理过程：
l规则：
l结果：
活动4分析完善
l目的：改善部门资金使用，提高预算水平。

l场景：月初。

l角色：各部门。

l处理过程：分析预算执行差异产生的原因，找到解决方案。

l规则：
l结果：
3.4 现行业务与外部接口
市场营销部
生产管理部
$
MICROSOFT CORPORATION
全面预算管理
产量计划
销售和货款回收计划
战研
计划审核和传递
董事会
全面预算
各部门
部门费用支出计划
3.5 用户期望
l进行全面预算管理，提高预算管理水平。

l用全面预算管理代替内部银行，把预算和实际帐务结合起来。

3.6 用户重点关注问题
l预算编制的科学性、合理性。

l预算和实际执行之间的比较分析。

4. 规划后业务模型
4.1 组织结构与职责
同 3.1。

4.2 业务总体流程图
规划后全面预算总体流程图 生产管理部、财务资产部、
战研、市场营销部、各个部
门
开
始
YSB01经
营预算
YSB02财
务预算
YSB03投
资预算
YSB04筹
资预算
YSB05预
算执行和
评估
结束
4.3 业务描述
4.3.1 YSB01 经营预算活动流程
开始
生产预算
销售预算
辅助生产成 本预算
主生产成本
预算
产品销售成 本预算
期间费用预
算
生产 管理 部
市场 营销 部
辅助 生产 车间
财务 资产 部
财务 资产 部
各部 门
年产量计划
年销售计划
材料用量预算
燃动力预算
产品销售成本
预算
期间费用预算
产品生产成本
预算
年部门费用支
出计划
直接人工预算
其它收入预
算
其它支出预
算
所得税预算
结束
财务 资产 部
财务 资产 部
财务 资产 部
制造费用预算
部门费用支出
计划
其它收入预算
其它支出预算
所得税预算
流程说明：
任务：生产经营预算。

业务处理：
活动1生产预算：略。

活动2销售预算：略。

活动3辅助生产成本预算：
l目的：进行生产成本预算。

l场景：每年 11 月。

l角色：财务资产部。

l处理过程：各辅助生产车间编制车间经费计划，进行直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费 用预算、制造费用预算，计算辅助生产成本并分配到两个主生产车间。

l规则：
l结果：直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费用预算、制造费用预算。

活动4主生产成本预算
l目的：进行生产成本预算。

l场景：每年 12 月。

l角色：财务资产部。

l处理过程：各主生产车间编制车间经费计划，根据生产产量计划，进行直接材料用量预算、直接人 工预算、燃动力费用预算、制造费用预算，计算主生产成本并分配到各个成本对象上去。

l规则：
l结果：直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费用预算、制造费用预算、产品生产成本预算。

活动5产品销售成本预算
l目的：进行销售成本预算。

l场景：期末。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据销售预算和主生产成本预算做。

l规则： 销售预算数量*单位产品成本＝产品销售成本。

l结果：产品销售成本预算。

活动6其它收入预算
l目的：进行收入预算。

l场景：期末。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据可能发生的其它业务收入进行预测。

l规则：
l结果：其它收入预算。

活动7其它收入预算
l目的：进行支出预算。

l场景：期末。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据可能发生的其它业务收入进行预测。

l规则：
l结果：其它收入预算。

活动8所得税预算
l目的：进行税后利润预算。

l场景：期末。

l 角色：财务资产部。

l 处理过程：根据可能发生的所得税情况预测。

l 规则：
l 结果：所得税预算。

4.3.2 YSB02 财务预算活动流程
开始
采购资金预
算
应收帐款预
算
应付帐款预
算
其它资产预
算
其它负债预
算
物资 装备 公司
财务 资产 部
财务 资产 部
仓储 中心
财务 资产 部
财务 资产 部
采购资金估算
应收帐款预算
应付帐款预算
其它资产预算
其它负债预算
所有者权益
预算
结束
财务 资产 部
所有者权益预
算
期末存货预算
货物月销售计
划
采购资金估算
期末存货预
算
年销售计划 年生产计划
月生产计划
流程说明：
任务：财务预算。

业务处理：
活动1 采购资金预算
l 目的：预算采购资金情况。

l场景：期末。

l角色：物资装备公司。

l处理过程：由采购管理系统生成，这里只是查询。

l规则：
l结果：采购资金估算。

活动2应收帐款预算
l目的：预算应收帐款情况以及回款情况。

l场景：期末。

l角色：财务资产部。

l处理过程：根据销售预算以及上期应收回款情况和本期应收回款情况预测。

l规则：
l结果：应收帐款预算。

活动3 应付帐款预算：见后面 5.2.3.3。

活动4 期末存货预算：见后面 5.2.3.4。

活动5 其它资产预算：见后面 5.2.3.5。

活动6 其它负债预算：见后面 5.2.3.3。

活动7 所有者权益预算：见后面 5.2.3.3。

4.3.3 YSB03 投资预算活动流程
开
始
长期投资预
算
其它投资预
算
结束 长期投资预算 其它投资预算
财务
资产
部
财务
资产
部
流程说明：
任务：投资预算。

业务处理：略。

见后面 5.2.4。

活动1
l目的：
l场景：
l角色：
l处理过程：
l规则：
l结果：
4.3.4 YSB04 筹资预算活动流程
开始
长期借款预
算
其它筹资预
算
结束 长期借款预算 其它筹资预算
财务
资产
部
财务
资产
部
流程说明：
任务：筹资预算。

业务处理：略。

见后面 5.2.5。

活动1
l目的：
l场景：
l角色：
l处理过程：
l规则：
l结果：
4.3.5 YSB05 预算执行和评估活动流程
开始
使用资金
部门费用支出
计划
审批
考核预算执
行
部门费用支出 计划执行情况
结束
用款申请单
电汇申请单
各部 门
财务 资产 部
计划内
Yes 批准支付
No
总经理审批
财务
资产
部
支付
财务 资产 部
申请用款不在计划内
申请用款在计划内
用款申请金 额超过计划 金额在5万 元内（包括 5万元）
Yes
No
董事长审批
战研
流程说明：
任务：预算执行和评估活动流程。

业务处理： 活动1 审批
l 目的：对资金合理使用进行控制。

监督预算的执行。

l 场景：各部门申请用款时。

l 角色：财务资产部。

l 处理过程： 如果资金使用申请金额没有超过该部门的费用计划金额，则可以支付。

此时需要注意，
预算项目的考核性质，对于需要每月进行控制的费用，按照月部门费用支出计划控制；对于需要年 进行控制的费用，按照年部门费用支出计划控制。

如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额，则财务不可以支付。

必须经过特殊
的审批手续。

如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额 5 万以内（包括 5 万），则需要总经
理签字，财务才能支付。

如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额 5万以上，则需要董事长签字，财务
才能支付。

l 规则： l 结果：
活动2 考核预算执行
l 目的：评估预算执行情况，考核各部门预算执行力度。

l 场景：月末或年末。

l 角色：战略研究中心。

l
处理过程：评估各部门费用预算制定的水平，主要是以预算金额和实际发生金额的差额来确定。

注 意预算项目的考核性质，对于需要每月进行控制的费用，按照月部门费用支出计划执行情况进行考 核；对于需要年进行控制的费用，按照年部门费用支出计划执行情况进行考核。

注意预算项目的可 控性，对于某部门不可控的费用则不进行考核。

对于预算外资金使用全部是领导特批的，不进行考 核。

对于预算外费用按照相应的标准对责任人进行奖惩。

l 规则： l 结果：
4.4 统计分析要求
l 年经济效益计划：预算利润。

按年查询。

l 年资金筹措计划：预算现金流量。

按年查询。

l 年资金使用计划：预算资金使用。

按年、部门查询统计。

l 年销售计划：预算销售收入、货款回收。

按年、货物大类查询。

l 年部门费用支出计划：预算各部门费用支出。

按年、部门查询统计。

l 年产量计划：预算年产品产量。

按年、部门、产品大类、审核状态查询。

l 月产量计划：预算年产品产量。

按月、、部门、产品大类、审核状态、计划类型查询。

l 货物月销售计划：预算销售收入、货款回收。

按月、货物大类查询。

l
月部门资金使用增补计划：月部门资金使用计划追补计划。

经过部门领导、主管领导、总经理、战 略研究中心、财务领导审批才能生效，按月、部门、项目名称查询。

有些需要汇总到同月资金使用 计划中，区分为计划内、计划外。

有些需要汇总到月计划，并增加到年部门费用支出计划中，区分 为计划内和计划外。

l 月部门资金使用计划：预算每月部门资金使用。

按月、部门、项目名称查询。

l 月部门资金使用计划执行分析：按部门、会计期间、项目名称等查询，对预算和实际执行进行比较
分析。

4.5 系统与外部接口
预算管理系统
销售管理系统 货物月销售计划 年销售计划
财务总帐管理系统
科目数据 现金流量数据
生产管理系统
月产量计划 年产量计划
财务分析系统
预算数据
5. 用户原始表单记录
编号 名称 简要说明（份数、流向、发生量、审核要求等） YS­B01 生产经营综合计划 每年一份，包括年经济效益计划、年资金筹措计划、
年产量计划、年销售、货款汇总计划。

由战略研究中
心下发各部门，并执行考核。

6. 单据说明
6.1 部门费用支出计划
6.1.1 部门费用支出计划编制
【功能说明】
录入各部门费用计划，包括制造费用等。

【建议界面】
部门年费用支出计划-查询
部门： *▼ 会计期间：↓√
计划负责人：*▼
预算项目：*▼ 金额：*--金额：*
预算类别：*▼
确定 取消
部门费用支出计划-编辑
审核 保存
会计期间：↓ 部门：％ 计划负责人：*√▼ 单位：元 金额
预
算项目 部门
上报
审
批
上年同
期实际
数
头三年同期平
均数
备注
*
√
▼
*√ *％ ％ ％ *
合
计
∑
制单： 审核：
部门费用支出计划-列表
查询 单据 审核
会计期间：％ 单位：元
部门 预算项目 金额 计划负责人
％ ％ ％
部门合计 ∑
合计 ∑
【处理流程】
经审批后的计划录入系统。

财务人员调用计划进行审核。

【输入数据】
【输出数据】
【打印格式】
【系统间的关联】
l和财务分析系统：审核后的预算项目数据可以传递到财务分析系统。

6.1.2 资金使用计划统计分析
【功能说明】
通过部门费用支出计划汇总资金使用计划， 并可以了解上期实际发生金额， 以及本期实际发生金额。

通过了解上年实际发生金额掌握本年预算金额的真实性以及可能发生的变动情况。

通过和本期实际累计 金额比较，可以掌握部门费用支出计划的执行情况。

对有可能超出预算的及时控制，同时，还是重要的 预算执行考核依据。

此外，通过设置预算项目类型，还可以通过此功能实现年管理费用计划和年销售费用计划等。

【建议界面】
年资金使用计划-查询
部门： *▼ 会计期间：↓
预算项目：*▼ 金额：*--金额：*
预算项目类型：*▼
预算项目性质：⊙全部 ○可控 ○不可控
预算项目考核性质：⊙全部 ○月考核 ○年考核
审核状态：⊙全部 ○审核 ○未审核
确定 取消
资金使用计划-列表
查询 累计
会计年度：％ 单位：元
部门 预算
项目 预算金额 预算外
金额
实际金额 上期实际金
额
预算项目类型
％ ％ ％ ％ ％ ％ ％
部门合计 ∑ ∑ ∑ ∑ ∑
合计 ∑ ∑ ∑ ∑ ∑
【处理流程】
【输入数据】
【输出数据】
l预算外金额：实际金额­预算金额。

l实际金额：通过设置预算项目取数函数由财务总帐系统取数。

取审核后凭证数。

l上期实际金额：通过设置预算项目取数函数由财务总帐系统取数。

取结帐后凭证数。

【打印格式】
【系统间的关联】
l与财务总帐系统：取凭证数。

6.2 预算调整
【功能说明】
对预算进行调整。

【建议界面】
预算调整-查询
⊙年计划 ○月计划
部门： *▼ 会计期间：↓---↓
预算项目：*▼ 金额：*--金额：*
预算项目类型：*▼
审核状态：⊙全部 ○审核 ○未审核
确定 取消
预算调整-编辑
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会计年度：％ 单位：元
部门 预算
项目 原金额 调整金
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【处理流程】
【输入数据】
【输出数据】
【打印格式】
【系统间的关联】
与财务总帐系统：取凭证数。

6.3 经营预算
6.3.1 生产预算
【功能说明】
以产定销的情况下，生产测算是全面预算的基础。

根据生产能力和市场预测情况编制产量计划。

以 销定产的情况下，销售测算是全面预算的基础，根据市场情况和历史数据来编制销售计划。

生产预算在生产管理系统编制，这里只是查询功能。

【建议界面】
见生产管理系统的产量计划。

（包括年产量计划和月产量计划）。

【处理流程】
【输入数据】
【输出数据】
【打印格式】
【系统间的关联】
l与生产管理系统：取年产量计划列表和月产量计划列表。

6.3.2 销售预算
【功能说明】
销售预算以审核后的产量计划为基础，在销售系统的年销售计划和货物月销售计划实现。

预算各 产品的销量、销售收入、货款回收情况。

这里只是查询功能。