百货公司财务管理制度

百货公司财务管理制度
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，提高公司财务工作效率和透明度，保障公司财务安全和稳定运营，制定本制度。

第二条公司财务管理制度的执行对象为公司所有财务相关人员，包括财务部门及其所在各个子部门财务人员和公司其他相关人员。

第三条公司所有财务相关人员必须严格遵守本制度，任何违反本制度的行为将受到相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。

第四条本制度的修改、解释及其补充规定，由公司财务部门提出，经公司领导层审批后生效。

第五条公司财务管理制度应当严格遵守国家金融法律法规及相关行业规定，不得违法违规操作，对于发现的违法违规行为要及时报告上级部门并采取相应的整改措施。

第六条所有公司财务相关人员应当注重保护公司财务信息的保密工作，不得将公司财务信息泄露给无关人员，必要时应当签订保密协议。

第七条公司财务相关人员应当具备相应的专业知识和业务能力，定期进行培训和学习，并持续提升自身的专业素质。

第二章财务部门职责
第八条公司财务部门是公司财务工作的牵头部门，负责公司的财务管理工作，具体职责包括但不限于以下几个方面：（一）编制公司年度财务预算；
（二）负责公司日常的财务会计处理和核算工作；
（三）制定公司财务管理制度，并监督执行；
（四）公司财务风险管理，建立健全公司风险防控体系；
（五）负责公司与金融机构的业务往来，并管理公司的现金流；
（六）对公司的资金进行管理和监督，确保公司资金的合理使用；
（七）负责公司的财务报告编制和财务分析工作；
（八）定期向公司领导层提供财务管理情况的汇报和分析；
（九）参与公司的内部审计和外部审计工作；
（十）其他与公司财务管理相关的工作。

第三章财务核算与报表
第九条公司财务核算工作应当按照国家财务会计准则进行，遵循真实、公正、准确、及时的原则。

第十条公司应当按照规定的时间要求编制财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。

第十一条财务部门应当保持与其他部门的良好沟通，及时获取相关业务数据，确保财务报表的准确性和完整性。

第十二条财务部门应当定期进行财务分析，并向公司领导层提供相关的财务分析报告，为公司决策提供参考依据。

第十三条除年度报表外，公司还应当按照需要编制月度财务报告，确保公司财务状况的实时掌握。

第十四条公司财务核算和报表编制应当严格按照相关法律法规和会计准则要求进行，不得隐瞒、篡改或者虚构财务数据。

第四章资金管理
第十五条公司资金管理应当合理安排资金运作，确保资金的安全和流动性。

第十六条公司应当建立健全资金管理和控制制度，规范公司资金的运作和使用。

第十七条公司应当做好资金预测和计划工作，及时进行资金筹措和使用，并严格控制资金风险。

第十八条公司财务部门应当对公司的资金运作进行监督和管理，包括但不限于资金的收付、流转、存储等活动。

第十九条公司应当按照财务部门的要求建立和完善公司的资金账户制度和资金进出管理制度，加强对资金的监督和审计工作。

第二十条公司应当严格按照相关法律法规办理资金存取手续，不得违规操作或者挪用公司资金。

第二十一条公司财务部门应当定期进行资金清算工作，及时发现和解决资金运作中的问题，确保公司资金的安全和流动性。

第五章财务审计与监管
第二十二条公司应当定期进行内部财务审计工作，发现和纠正财务管理中的问题和漏洞。

第二十三条公司应当委托第三方机构进行年度外部审计工作，确保公司财务报告的真实性和准确性。

第二十四条公司财务部门应当积极配合内部审计和外部审计工作，提供必要的财务信息和文件。

第二十五条财务审计发现的问题和问题解决情况应当及时报告给公司领导层，并对有关人员进行相应的奖惩。

第二十六条公司财务部门应当与监管部门保持联系和沟通，及时了解和掌握相关的监管政策和规定，并按照规定进行相关的报告和申报工作。

第二十七条公司财务部门应当加强对公司的财务风险管理，建立健全财务风险防控体系，并制定相应的措施和预案。

第六章备份
第二十八条公司财务部门应当定期对公司财务资料进行备份，确保财务数据的安全性。

第二十九条公司财务部门应当制定备份管理制度，并定期进行备份工作，备份数据要存放在安全可靠的地方。

第三十条备份数据的恢复工作应当及时、准确，不得影响公司的正常财务工作。

第三十一条公司财务部门应当对备份数据进行管理，并定期进行检查和更新，确保备份数据的完整性和可用性。

第三十二条公司财务部门应当对备份数据进行保密，并合理安排备份数据的存储和归档工作。

第七章附则
第三十三条公司财务相关人员应当按照公司领导层的要求定期报告财务工作情况和经营情况。

第三十四条本制度自公司领导层批准后生效，并进行公告，不得轻易修改。

第三十五条制度外的具体操作应当根据实际情况进行制定，严格按照制度执行，不得随意操作或者随意修改。

第三十六条公司财务管理制度的具体操作细则由公司财务部门制定。